Table of Contents

Салыктык милдеттериңизди түшүнүү

Салыктарды сактоо киреше тапкан ар бир адам жана бизнес үчүн негизги милдет болуп саналат. бул жоопкерчиликтин өзөгүндө бардык кирешелерди салык органдарына, мисалы, Америка Кошмо Штаттарындагы Ички кирешелер кызматына (IRS) так жана өз убагында билдирүү турат. кирешелерди туура билдирбөө айып пулдарга, пайыздарга, аудиттерге жана ал тургай укуктук кесепеттерге алып келиши мүмкүн.

Киреше жөнүндө отчет берүү деген эмне?

"""Келишимдин негизинде салык төлөөчүлөр салык төлөөгө милдеттүү экендигин эсептөө, кредиттерге жана чегерүүлөргө укуктуу экендигин аныктоо жана салык мыйзамдарына ылайык келүүнү текшерүү үчүн салык кодексине ылайык, салык төлөөчүлөр салык төлөөгө милдеттүү экендигин эсептөө, кредиттерге жана чегерүүлөргө укуктуу экендигин аныктоо жана салык мыйзамдарына ылайык келүүнү текшерүү үчүн салык органдарына бардык кирешелерди жана финансылык пайданы ачыкка чыгаруу процесси жүргүзүлөт."

Киреше жөнүндө отчеттуулуктун толук көлөмүн түшүнүү - бул жоопкерчиликтүү салык башкаруунун биринчи кадамы. Негизги айлык акыңызды билдирүү гана жетишсиз. Көптөгөн кичинекей же эрежесиз киреше агымдары да салык салууга дуушар болот.

Кирешенин түрлөрү жөнүндө отчет беришиңиз керек

Салык төлөнүүчү киреше ар кандай формада болот. Төмөндө эң кеңири таралган категориялардын кеңири бөлүнүшү, анын ичинде салык төлөөчүлөр көбүнчө унутуп калган нюанстар келтирилген.

1. Эмгек акы, эмгек акы жана кеңештер

Бул эң жөнөкөй категория. эгерде сиз жумушчу болсоңуз, анда сиздин жумуш берүүчүңүз сиздин жалпы эмгек акыңызды, кеңештериңизди жана башка компенсацияңызды, ошондой эле кармалган салыктарды көрсөткөн W-2 формасын чыгарат. W-2деги бардык суммалар билдирилиши керек. кеңештер, эгерде жумуш берүүчү тарабынан жазылбаса да, бир айда 20 же андан көп доллар болсо, билдирилиши керек.

2.Өз алдынча жумуш менен камсыз кылуу жана ишкердик киреше

"Фрилансерлер, көз карандысыз подрядчылар, жеке ишкерлер жана өнөктөштөр өз ишкердик ишмердүүлүгүнөн түшкөн бардык кирешелерди билдириши керек.Бул эсеп-фактура, 1099-NEC формалары, накталай акча, бартер же башка форма аркылуу алынган төлөмдөрдү камтыйт. эгерде сиз 1099 формасын алсаңыз да, сиз формада эмне пайда болсо, ошону гана эмес, бардык кирешелерди билдирүү үчүн жооптуусуз. жалпы булактар: фриланс жазуу, консультация, ат бөлүшүү айдоо, онлайн сатуу жана түздөн-түз сатуу."""

Өз алдынча иштеген адамдар да өз алдынча иштеген салыкка (социалдык коопсуздук жана медициналык камсыздандыруу) баш ийишет жана эгерде салык милдеттенмеси 1000 доллардан ашып кетсе, болжолдуу кварталдык салыктарды төлөшү керек.

3. Инвестициялык киреше

Инвестициялык кирешелер банктык эсептерден түшкөн пайыздарды, акциялардан түшкөн дивиденддерди жана акциялар, облигациялар же кыймылсыз мүлк сыяктуу активдерди сатуудан түшкөн капиталдык пайданы камтыйт. пайыздар жана дивиденддер, адатта, 1099-INT жана 1099-DIV формаларында көрсөтүлөт. Капиталдык пайдалар 1099-B формасында көрсөтүлөт.

4. Ижара акысы

Ижарага берүүчү мүлктүн бардык төлөмдөрү жана башка кирешелер (мисалы, унаа токтотуучу жай, кир жуугуч жай же кечиктирилген төлөмдөр үчүн төлөмдөр) билдирилиши керек.Ижарага берүүчү мүлктүн бардык төлөмдөрү жана башка кирешелери (мисалы, унаа токтотуучу жай, кир жуугуч жай же кечиктирилген төлөмдөр үчүн төлөмдөр) жөнүндө маалымат берилиши керек.Ижарага берүүчү мүлктүн бардык төлөмдөрү жана башка кирешелери (мисалы, унаа токтотуучу жай, кир жуугуч жай же кечиктирилген төлөмдөр үчүн төлөмдөр) жөнүндө маалымат берилиши керек.

5. Пенсиялык кирешелер жана пенсиялар

"Традициялык IRA, 401 (k) пландары жана пенсиялык пландардан алынган бөлүштүрүүлөр, адатта, салык салынат. Рот IRA бөлүштүрүүлөрү белгилүү бир шарттар аткарылганда салыктан бошотулат. социалдык камсыздандыруунун жөлөкпулдары да жарым-жартылай салык салынат, эгерде сиздин жалпы кирешеңиз белгилүү бир чектен ашып кетсе. ар бир булак бир форманы пайда кылат (мисалы, 1099-R, SSA-1099), аны сиз кайтып келишиңиз керек."""

6. Өкмөттүн пайдасы жана башка булактар

"2019-жылга чейин түзүлгөн ажырашуу келишиминин негизинде алынган алимент салык салынат (жаңы эрежелер кийинки келишимдер үчүн колдонулат). кумар оюндарынын жеңиштери, анын ичинде лотерея жана казино төлөмдөрү салык салынат жана билдирилиши керек. сыйлыктар, сыйлыктар, калыстар тобунун төлөмдөрү, ал тургай жокко чыгарылган карыздар (кээ бир учурларда) киреше катары каралат. жалпы эреже: эгерде сиз акча же салык кодексинде ачыктан-ачык четке кагылбаган баалуу нерсе алсаңыз, анда ал салык салынат."""

Эмне үчүн киреше жөнүндө так билдирүү маанилүү?

Кирешелерди так билдирүү мыйзамдуу талап гана эмес, бул финансылык башкаруунун негизги ташы.

  • "Кесиптик-укуктук органдар ""Кесиптик-укуктук органдар"" деп аталган уюмдар тарабынан берилген кирешелерди үчүнчү тараптын формаларына (W-2s, 1099s) карата кайчылаш текшерүү үчүн татаал системалар бар, алардын натыйжасында салыктар, айып пулдар (жетишсиз төлөмдөрдүн 20% же андан көп) жана пайыздык төлөмдөр пайда болушу мүмкүн."
  • """Туура салык жоопкерчилигин эсептөө: так отчеттуулук туура салык төлөөнү камсыз кылат. жетишсиз отчет берүү күтүлбөгөн эсептерге алып келиши мүмкүн; ашыкча отчет берүү (салык салынбаган киреше жөнүндө отчет берүү) ашыкча төлөөнү билдириши мүмкүн."
  • Кредиттерди жана чегерүүлөрдү максималдуу жогорулатуу: Көптөгөн салык кредиттери жана чегерүүлөрү, мисалы, эмгек акыдан салык насыясы (EITC) же баладан салык насыясы, сиздин отчет берилген кирешеңизден көз каранды. туура сумма жөнүндө билдирүү сиздин кайтарым акыңызды көбөйтүшү же салык эсебиңизди төмөндөтүшү мүмкүн.
  • """Жакшы финансылык жазууларды сактоо: кирешелерди туруктуу билдирүү адаттары насыя алуу, ижара келишими жана бизнес пландаштыруу үчүн пайдалуу болгон ишенимдүү финансылык тарыхты жаратат."
  • """Мыйзамдуулук жана акыл-эстин тынчтыгы"" (FLT:1) - бул аудитордук текшерүү жана ага байланышкан стресс коркунучун азайтат."

Кирешеңизди кантип билдирүү керек: кадам-кадам колдонмо

Кирешелерди билдирүү коркунучтуу көрүнүшү мүмкүн, бирок аларды башкарууга мүмкүн болгон кадамдарга бөлүү процессти жөнөкөйлөтөт.

1-кадам: Бардык киреше документтерин чогултуу

Салык жылында алган акчаңызды көрсөткөн ар бир документти чогултуңуз.

  • W-2 ар бир жумуш берүүчүдөн
  • 1099-NEC фрилансердик жумуш үчүн, 1099-MISC башка ар кандай кирешелер үчүн
  • 1099-INT банктардан пайыздык төлөмдөр үчүн, 1099-DIV дивиденддер үчүн
  • 1099-B акцияларды сатуу үчүн брокерлерден
  • 1099-R пенсиялык бөлүштүрүүлөр үчүн
  • SSA-1099 социалдык камсыздандыруу боюнча жөлөкпулдар үчүн
  • Акчалай төлөмдөрдүн, PayPal/Venmo операцияларынын жана бланктар менен камтылбаган башка кирешелердин жазуулары

Эгер сиз өз алдынча иштеген болсоңуз, анда бардык төлөмдөр менен журнал же бухгалтердик программалык камсыздоону сактаңыз. Үчүнчү тараптын формаларына гана таянбаңыз - кээ бир төлөөчүлөр форма бербеши мүмкүн, бирок киреше дагы деле болсо билдирилет.

2-кадам: Туура салык формасын тандаңыз

"Адамдардын эң кеңири таралган формалары - 1040 сериясы. жөнөкөй W-2 кирешеси үчүн 1040-EZ формасы (2017-жылдан кийин жеткиликтүү болбой калган) же кадимки 1040 формасы жетиштүү болот. татаал кырдаалдар кошумча графиктерди талап кылат:

  • Өз алдынча иш менен камсыз кылуу кирешеси үчүн C графиги
  • Ижарага жана роялти кирешеси үчүн E графиги
  • Капиталдык пайда жана жоготуулар үчүн D графиги
  • Кошумча киреше жана корректировкалар үчүн 1-таблица

"Компаниялар (жеке ишкерлер, LLCs, S-корпустар, C-корпустар) өз формаларына ээ (мисалы, 1040 C тизмеси, 1120S, 1065); структурасыңызга жараша тандаңыз. эгерде сиз ишенбесеңиз, IRS формалары жана басылмалар колдонмосуна же салык адисине кайрылыңыз."""

3-кадам: Туура киреше киргизүү

Салык формаларыңызга тиешелүү сызыктарга бардык киреше суммаларын которуу. Документтериңизге карата сандарды эки жолу текшерүү. Жалпы каталарга сандарды которуу, ондук санды калтыруу же кеч келген 1099 санды кошууну унутуу кирет.

4-кадам: Бардык колдонулуучу чегерүүлөрдү жана кредиттерди талап кылуу

"Эгерде сиз ""бала"" деп атасаңыз, анда сиз салык төлөнүүчү кирешелерди же салыкты кыйла азайтышыңыз мүмкүн, мисалы, эгерде сиз өз алдынча иштеген болсоңуз, анда үй кеңсесинин чыгымдарын, медициналык камсыздандыруу төлөмдөрүн жана пенсиялык төлөмдөрдү эсептен чыгарышыңыз мүмкүн. эгерде сизде балдар болсо, анда ""Бала"" салык насыясын караңыз."

5-кадам: Кайтуу мөөнөтүңүз менен тапшырыңыз

"Эгерде сиз өз убагында арыз бере албасаңыз, анда 4868 формасын колдонуп узартууну сураныңыз, бирок айып пулдардан жана пайыздардан качуу үчүн баштапкы мөөнөттө төлөнүшү керек. электрондук түрдө же почта аркылуу арыз бере аласыз. электрондук файл тезирээк, так жана кабыл алууну дароо тастыктап берет. көптөгөн акысыз варианттар [FLT: 0] IRS акысыз файлы [FLT: 1] аркылуу жеткиликтүү."""

Кирешелерди билдирүүдө качуу керек болгон жалпы каталар

Атүгүл тырышчаак салык төлөөчүлөр да мүдүрүлүшү мүмкүн.

Бардык кирешелерди билдирбөө

"Эгерде сиз 1099-жылы салык төлөбөсөңүз, анда киреше салык салынбайт деп ойлойсуз, бул жалган, бардык кирешелер, сиз форма алганыңызга карабастан, билдирилиши керек. IRS сиздин кирешеңизди банктык депозиттерден жана жашоо образынан калыбына келтире алат. накталай төлөмдөр, онлайн гиг жана бартер транзакциялары менен өзгөчө этият болуңуз. """

Жеке жана ишкердик чыгымдарды айкалыштыруу

Өз алдынча иштеген салык төлөөчүлөр кээде жеке чыгымдарды бизнес чыгымдары катары эсептен чыгарышат. IRS муну катуу текшерет. бизнесиңиз үчүн өзүнчө банктык эсептерди жана кредиттик карталарды сактаңыз жана соодаңыз үчүн кадимки жана зарыл болгон чыгымдарды гана эсептен чыгарбаңыз.

Инвестициялык кирешелерди туура эмес билдирүү

Көпчүлүк каталарга аз суммадагы пайыздарды билдирүүнү унутуу, капиталдык пайданы дивиденддер менен чаташтыруу же чыгымдардын базасын туура эмес башкаруу кирет. брокердик билдирүүлөрүңүздү жана 1099-B формасын кылдаттык менен колдонуңуз. эгерде сиз активдерди сатсаңыз, анда чыгымдардын негизин туура эсептөө керек, айрыкча мураска калган же белекке ээ болгон акциялар үчүн.

Салыктардын болжолдуу төлөмдөрү жок

Эгер сиз өз алдынча иштеген болсоңуз же инвестициялык кирешесиңиз чоң болсо, анда сиз квартал сайын болжолдуу салыктарды төлөшүңүз керек болушу мүмкүн. бул төлөмдөрдү өткөрүп жиберүү, эгерде сиз толугу менен тапшыруу учурунда төлөсөңүз да, жетишсиз төлөмдөргө алып келет.

Мамлекеттик жана жергиликтүү салык милдеттенмелерин четке кагуу

Көпчүлүк штаттар киреше салыгын декларациялоону талап кылышат, кээ бир шаарларда жергиликтүү салыктар бар. федералдык декларацияңыздан түшкөн киреше, адатта, мамлекеттик жана жергиликтүү кирешелерге өтөт, бирок эрежелер ар кандай.

Кирешелерди билдирүүгө таасир эткен салыктык чегерүүлөр жана кредиттер

Кирешелерди билдирүү милдеттүү болсо да, салыктарды чегерүү жана кредит аркылуу азайтууга болот.

Линден жогору чегерүүлөр (кирешеге ылайыкташтыруу)

Бул сиздин жалпы кирешеңизден түздөн-түз алынып салынат, бул сиздин жалпы кирешеңизге (AGI) жетүү үчүн.

  • IRA салымдары (салттуу IRA гана)
  • Студенттик насыянын пайыздары (2500 долларга чейин)
  • Ден соолукка сактык эсебинин (HSA) салымдары
  • Өз алдынча иштегенден салык төлөөдөн чегерүү (иш берүүчүнүн эквиваленттүү бөлүгүн эсептен чыгаруу)
  • Өз алдынча иштеген медициналык камсыздандыруунун премиумдары

Бааланган жана стандарттык чегерүү

Сиз стандарттык чегерүүнү (жазуу статусуна негизделген бирдиктүү сумма) же чегерүүлөрдү (эгер алар стандарттан ашып кетсе) тандап алсаңыз болот. жалпы бөлүкчөлүү чегерүүлөргө ипотекалык пайыздар, мамлекеттик жана жергиликтүү салыктар (10 000 доллар), кайрымдуулук төлөмдөрү жана медициналык чыгымдар кирет.

Салык насыялары (Доллар үчүн түздөн-түз төмөндөтүү)

Кредиттер чегерүүлөргө караганда баалуу, анткени алар сиздин салык эсебиңизди түздөн-түз төмөндөтөт.

  • Эмгек кирешесинен салык насыясы (EITC): Төмөнкү жана орточо кирешелүү жумушчулар үчүн; кайтарып берилиши мүмкүн.
  • Балдарга салык насыясы: Квалификациялуу бала үчүн 2000 долларга чейин (жарым-жартылай кайтарылат).
  • Америкалык мүмкүнчүлүктөр кредити: Колледждин окуу акысы жана акысы үчүн (окуучуга максималдуу 2500 доллар).
  • Өмүр бою билим алуу кредити: Орто мектептен кийинки билим берүү үчүн (салык декларациясына 2000 долларга чейин).
  • Бала жана көз каранды болгондорду багуу кредити: Жумуш учурунда бала же көз каранды болгондорду багуу үчүн төлөнгөн чыгымдар үчүн.

Ар бир кредиттин талаптарга жооп берүү эрежелери жана киреше чектөөлөрү бар. IRS кредити жана чегерүүлөрү баракчасын колдонуп, сиз эмнеге укуктуу экениңизди изилдеңиз.

Өзгөчө кырдаалдар: Өзүн-өзү жумуш менен камсыз кылуу, чочко экономикасы жана кошумча көйгөйлөр

"""Гиг экономикасынын өсүшү менен салык төлөөчүлөрдүн саны көбөйдү, алардын кирешеси бир нече эсеге көбөйдү,"" - деп айтылат билдирүүдө."

Өз алдынча иштөө салыгы

Эгер сиз өз алдынча иштөөдөн 400 доллар же андан көп киреше тапсаңыз, анда социалдык камсыздандыруу жана медициналык камсыздандырууну камтыган өз алдынча иштөө салыгын төлөшүңүз керек.

Кварталдык болжолдуу салык төлөмдөрү

Эгер сиз салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин, салык төлөгөндөн кийин.

Өз алдынча иштегендер үчүн жазууларды сактоонун негизги принциптери

Кредиттик төлөмдөрдү жана чыгымдарды кылдаттык менен жазуу; бухгалтердик программаларды же таблицаларды колдонуу; бизнес сатып алуулар үчүн квитанцияларды жана документтерди, үй кеңсесинин аянтын жана жабдууларды сактоо.

Ресурстар жана качан кесипкөй жардам издөө

Көптөгөн салык төлөөчүлөр өз отчетторун тапшыра алышса да, татаал кырдаалдар кесиптик жардамга муктаж.

Өзүңө өзүң курал-жарак бер.

"Коммерциялык салык программасы (TurboTax, H&R Block ж.б.) киреше булактары жөнүндө сураган жана автоматтык түрдө туура формаларды толтурган ""Коммерциялык салык программасы"" (TurboTax, H&R Block ж.б.) жөнөкөй киреше алуу үчүн мыкты."

Салык адисин качан жалдоо керек

Эгерде төмөнкүлөрдүн бири колдонулса, сертификатталган мамлекеттик бухгалтер (CPA), катталган агент (EA) же салык адвокатын жалдоону карап көрүңүз:

  • Сизде бизнес бар (өзгөчө S-корпус же C-корпус).
  • Сизде инвестициялык киреше, ижарага алынган мүлк же чет өлкөлүк активдер бар.
  • Сиз аудит, салык карызы же кылмыш-жаза салык иликтөөсү менен алектенип жатасыз
  • Жашооңордо чоң өзгөрүүлөр болду (үй-бүлө, ажырашуу, мураска алуу, үй сатуу)
  • Сиз чегерүүлөр, кредиттер же отчеттуулук талаптары жөнүндө күмөн санасаңыз болот
  • Салык абалы жыл сайын өзгөрүп турат

Профессионал сиз өткөрүп жиберишиңиз мүмкүн болгон чегерүүлөрдү аныктоо менен сизге акча үнөмдөй алат, бирок алардын негизги баалуулугу - бул мыйзамдарды сактоо жана кымбат каталардан качуу.

Акысыз жардам берүү программалары

Эгер сиз жөнөкөй киреше, майыптык же англис тилин чектелүү билсеңиз, анда IRSдин ыктыярдуу киреше салыгы боюнча жардам (VITA) жана [FLT: 2] улгайган адамдар үчүн салык боюнча кеңеш берүү (TCE) программалары акысыз салык жардамын сунуштайт.

Жыйынтык

"""Керешелерди отчеттоого байланыштуу салык милдеттерин аткаруу - бул жылына бир жолу гана эмес, бул уюштурууну, маалымдуулукту жана тырышчаактыкты талап кылган үзгүлтүксүз процесс. ар кандай киреше түрлөрүн түшүнүүдөн баштап, арыз берүү кадамдарын өздөштүрүүгө жана чегерүүлөрдү жана кредиттерди көбөйтүүгө чейин, ар бир элемент сиздин финансылык абалыңызды оптималдаштыруу менен бирге мыйзамдуу милдеттенмелериңизди аткарууга жардам берет. каталар кымбат болушу мүмкүн, бирок туура документтер, өз убагында тапшыруу жана туура ресурстар менен, сиз ишенимдүү түрдө так киреше бере аласыз."