Table of Contents
Кириш сөз: Мураска ээ болуунун трансформациялык күчү
"Коммерциялык эмес уюмдар үчүн туруктуу финансылык келечекти көздөп, көбүнчө жылдык кампаниялардан же бир жолку гранттардан башка эч нерсе талап кылынат. Мураска берүү
Бирок көптөгөн уюмдар мурасты берүү программаларына аз инвестиция салышат, аларды татаал, узак убакытка кечиктирилген же ири коммерциялык эмес уюмдар үчүн бөлүнгөн деп эсептешет.Чындыгында, пландаштырылган белектер донорлорду билим берүүгө жана процессти жөнөкөйлөтүүгө даяр болгон ар бир уюмга жеткиликтүү. мурасты берүүнүн механикасын, артыкчылыктарын жана стратегияларын түшүнүү туруктуу, муундар аралык каржылоо базасын курууну каалаган коммерциялык эмес лидер үчүн абдан маанилүү.
Мураска берилүүнү түшүнүү: аныктамалар жана негизги түшүнүктөр
Мураска берүү донордун өмүрүндө уюштурулган, бирок алардын өлүмүнөн кийин же көп жылдык мезгилде аткарылган кайрымдуулук тартууларын билдирет. Эң кеңири таралган формасы - мураска берүү
"""Мураска берүү"" (FLT:0) чоң белектерден же жылдык тартуулардан айырмалоо маанилүү.Чоң белек бүгүн жазылган бир чоң чек болушу мүмкүн болсо да, мураска белек ондогон жылдар бою ишке ашпай турган милдеттенме болуп саналат.Бул убакыттын кечиктирилиши кыйынчылыктарды жана мүмкүнчүлүктөрдү жаратат. коммерциялык эмес уюмдар донор менен узак мөөнөттүү мамилелерди башкарышы керек, туура документтерди камсыз кылышы керек жана көбүнчө донордун юридикалык жана финансылык кеңешчилерин окутушу керек."
Дагы бир негизги түшүнүк - пландаштырылган берүү , бул мураска берилген белектерди, ошондой эле финансылык пландаштырууну камтыган өмүр бою берилген белектерди камтыган кеңири категория, мисалы, кайрымдуулук калган фонддору, кайрымдуулук белек аннуитеттери же донор тарабынан кеңеш берилген фонддордун аталыштары.
Мураска берилген белектердин кеңири таралган түрлөрү
- керээз же тирүү ишенимдеги мурастар: Эң жөнөкөй жана кеңири таралган форма. Донорлор туруктуу долларлык сумманы, белгилүү бир активди (мисалы, кыймылсыз мүлк же акциялар), мүлктүн пайыздык өлчөмүн же башка мурастар аткарылгандан кийин калдыкты бере алышат.
- """Компаниялар"" - бул пенсиялык эсептин (IRA, 401 (k), 403 (b) же өмүрдү камсыздандыруу полисинин же банктык эсептин пайда алуучусу катары коммерциялык эмес уюм, анткени пенсиялык активдер жеке адамдарга калтырылса, салык салынат."
- Кредиттик калган фонддор (CRT): Донор активдерди аларга (же башка бенефициарга) киреше төлөгөн фондго жыл бою же өмүр бою өткөрүп берет. андан кийин калган активдер коммерциялык эмес уюмга берилет.
- """Кайрымдуу башкы фонддор"" (CLT) - бул коммерциялык эмес уюмга белгилүү бир жылдар бою киреше төлөп, андан кийин активдер донордун үй-бүлөсүнө кайтарылат."
- Сакталган жашоо мүлкү: Донор үй же ферманы коммерциялык эмес уюмга өткөрүп берет, бирок ал жерде өмүр бою жашоо укугун сактайт. Донор калган пайыз үчүн кайрымдуулук чегерүүсүн алат.
Коммерциялык эмес уюмдарга мураска берүүнүн терең пайдасы
Уюмдун финансылык ден соолугу үчүн, жакшы структураланган мурасты берүү программасынын күчүнө атаандашкан стратегиялар аз.
Финансылык туруктуулук жана алдын ала болжолдоого мүмкүн болгон каржылоо
"Экономика менен өзгөрүп турган жылдык кампаниялык кирешеден айырмаланып, мураска берилген белектер келечектеги капиталдын туруктуу жана болжолдуу түтүктөрүн камсыз кылат. ар бир белектин так убактысы белгисиз болсо да, актуардык маалыматтар коммерциялык эмес уюмдарга мураскорлордогу мүлктөрдөн келген белектердин жылдык баалуулугун акылга сыярлык түрдө баалоого мүмкүндүк берет. жетилген пландаштырылган тартуу программасы бар уюмдар мураска жана башка мураска берилген каражаттардан жылдык кирешесинин 10-30% га чейин таяна алышат. бул туруктуулук стратегиялык демилгелерди, капиталдык долбоорлорду жана программаны кеңейтүүнү узак аралыкка пландаштырууга мүмкүндүк берет. """
Андан тышкары, мураска берилген белектер көбүнчө чектөөсүз же жеңил чектелет, бул жетекчиликке эң көп муктаждык болгон жерде каржылоого ийкемдүүлүктү берет. 500 000 долларлык мураска жаңы коомдук саламаттыкты сактоо демилгесин ишке ашырууга, искусство билим берүү үчүн туруктуу фондду түзүүгө же ири мамлекеттик грантты камсыз кылуу үчүн керектүү каражаттарды камсыз кылууга болот.
Узак мөөнөттүү стратегиялык кубаттуулукту жогорулатуу
"Көп жылдык өнөктөштүккө милдеттенме алуу, негизги кызматкерлерди ишеним менен жалдоо жана инфраструктурага инвестиция салуу - жаңыланган маалымат базасы системаларынан жаңы жабдууларга чейин - жыл сайын берүү менен гана мүмкүн эмес. университеттер, ооруканалар жана музейлер үчүн мураска берилген белектер тарыхый жактан дүйнөлүк деңгээлдеги изилдөөлөргө, медициналык инновацияларга жана маданий сактоого мүмкүндүк берген негизги мурастарды каржылаган. """
Курулуш фонду жана туруктуу таасир
Көптөгөн эски белектер уюмдун фондуна белгиленген. Фонд - бул кирешенин бир бөлүгү гана жыл сайын сарпталып, негизги сумманы түбөлүккө сактап калуу үчүн туруктуу инвестициялык топ. Бир эле 1 миллион долларлык мураска жыл сайын болжол менен 40 000 доллардан 50 000 долларга чейин (болжол менен 45% чыгымдоо көрсөткүчү менен) операцияларды колдоо үчүн, түбөлүккө.
"Кесиптик-экономикалык жактан туруктуу коммерциялык эмес уюмдардын өзгөчөлүгү - мурасты берүү аркылуу каражаттардын өсүшү. мисалы, ""Табиятты коргоо"" жана ""Куткаруу армиясы"" сыяктуу уюмдар негизинен пландаштырылган белектер аркылуу олуттуу каражаттарды түзүшкөн, бул аларга экономикалык төмөндөөнү жеңүүгө жана миссиялык маанилүү ишти улантууга мүмкүндүк берет."
Донорлор менен мамилелерди тереңдетүү жана коомчулук менен байланыш
"Бул уюмдун жашоодогу орду жөнүндө терең билдирүү жасап жаткан донорлор: ""Бул себеп мен үчүн абдан маанилүү, ошондуктан мен баалуулуктарымдын менден ашып түшүшүн каалайм. эмоционалдык байланыш көбүнчө донордун өмүрүндө күчтүү катышууга алып келет.Урматтуу донорлор жыл сайын берүү, ыктыярдуу, директорлор кеңешинин мүчөсү жана уюм үчүн жактоочу болушат. алар эксклюзивдүү коомчулуктун бир бөлүгү болуп калышат. Урматтуу коом [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT] [FLT]
Донорлорго пайдасы: эмне үчүн алар мураска берүүнү тандашат?
Донорлордун мотивациясын түшүнүү пландаштырылган тартуу программасын кеңейтүүнү көздөгөн коммерциялык эмес уюмдар үчүн өтө маанилүү.
Баалар жана туруктуу таасир
"Анын негизги максаты - ""убакыттын өтүшү менен"" (FLT:0) баалуулуктарды бириктирүү. көптөгөн донорлор жаныбарлардын жыргалчылыгына, билим берүүгө, айлана-чөйрөнү сактоого же диний кызматка терең, туруктуу милдеттенме алышат. мурастын белеги алардын баалуулуктары жок болгондон кийин да өзгөрүүлөрдү жасай беришин камсыз кылат. бул донорлор үчүн туруктуу мурасты түзүү канааттануусу көбүнчө финансылык стимулдардан ашып түшөт."
Салык жана финансылык артыкчылыктар
Алтруизм негизги кыймылдаткыч болсо да, пландаштырылган тартуунун салыктык артыкчылыктары олуттуу болушу мүмкүн. Белектин структурасына жараша, донорлор төмөнкүлөрдөн ырахат ала алышат:
- Федералдык мүлк салыгын эсептен чыгаруу: Кайрымдуулук мурастары жалпы мүлктөн толугу менен эсептен чыгарылат, чоң мүлктөр үчүн мүлк салыгын азайтат же жокко чыгарат.
- Киреше салыгын эсептен чыгаруу: Айрым өмүр бою пландаштырылган белектер (мисалы, кайрымдуулук калган фонддору, белек аннуитеттери) калган пайыздардын азыркы наркы үчүн кайрымдуулук киреше салыгын дароо эсептен чыгарууну камсыз кылат.
- Капиталдык пайдадан салык төлөөдөн качуу: Бааланган акцияларды же кыймылсыз мүлктү тартуу донорго капиталдык пайдадан салык төлөөдөн качууга жана толук адилеттүү рыноктук нарк үчүн чегерүүгө мүмкүндүк берет.
- IRA квалификациялуу кайрымдуулук бөлүштүрүүлөрү (QCDs): 701⁄2 же андан жогорку курактагы донорлор кайрымдуулук уюмдарынан 100 000 долларга чейин түздөн-түз кайрымдуулук салыксыз, киреше салыгы боюнча милдеттенмесиз талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөрдү канааттандыра алышат.
"""Көп активдери бар донорлор үчүн, мураска белек түзүү үчүн финансылык кеңешчи менен иштөө алардын мураскорлору үчүн кайрымдуулук үчүн болгондой эле пайдалуу болушу мүмкүн. кайрымдуулук үчүн калган фонддор сыяктуу куралдар өмүр бою киреше бере алат, ошол эле учурда коммерциялык эмес уюмга пайда алып келет, ошентип кайрымдуулук жана финансылык максаттарга жетет."
Жөнөкөйлүк жана ийкемдүүлүк
Көптөгөн донорлор мураска белек берүү канчалык оңой экенин билгенде таң калышат. керээздин жөнөкөй кодицил, пенсиялык пландан пайда алуучуну белгилөө формасы же ишеним документтеги бир сүйлөм негизги филантропиялык максатты ишке ашыра алат. ачык, жөнөкөй тил көрсөтмөлөрүн жана мураска берилген тилдин үлгүлөрүн берген уюмдар тоскоолдуктарды жоёт жана процессти башкарууга мүмкүндүк берет.
Мураска берүү боюнча натыйжалуу программаны түзүү
Мураска калтыруу программасын түзүү үчүн чоң бюджет же юристтердин атайын кызматкерлери талап кылынбайт.Бул ниетти, билимди жана мамилелерди ырааттуу курууну талап кылат.
1-кадам: Коопсуз лидерлик сатып алуу жана чемпион
Программаны ийгиликтүү ишке ашыруу үчүн, жок дегенде, бир кызматкер, атүгүл жарым-жартылай иштеген адам, программага ээлик кылышы керек. Көптөгөн коммерциялык эмес уюмдар пландаштырылган берүүчү кызматкерди жалдашат же эски белектерге адис болуу үчүн учурдагы өнүктүрүү адисин окутушат.
2-кадам: Келечектеги донорлорду аныктоо жана сегменттөө
Ар бир жактоочу узак мөөнөттүү берилгендикти көрсөткөн адамдарга көңүл буруңуз: 10 жылдан ашуун тарыхы бар донорлор, терең байланыштары бар ыктыярчылар жана финансылык жактан коопсуз 65 жаштан жогору адамдар. көптөгөн пландаштырылган донордук кеңселер ошондой эле жаш курагы, орточо белек көлөмү жана байланыш жыштыгы сыяктуу маалыматтарды талдайт.
3-кадам: Билим берүү мазмунун жана маркетингдик материалдарды түзүү
Көпчүлүк донорлор өздөрү колдо бар мүмкүнчүлүктөрдү билишпейт.Коммерциялык эмес уюмдар ар кандай белектерди, пайдаларды жана процессти түшүндүргөн жөнөкөй, ачык материалдарды чыгарышы керек.
- Брошюралар жана бир барактан турган кыскача маалыматтар (цифрлык жана басма сөз)
- Веб-сайттагы атайын "Пландаштырылган берүү" же "Убада берүү" баракчасы
- Конок юрист же финансылык пландаштыруучу менен билим берүү вебинарлары же семинарлары
- Чыныгы мураска калган донорлорду чагылдырган жаңылыктар бюллетендериндеги окуялар (уруксат менен)
"Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн, ""Кененирээк маалымат алуу үчүн."
4-кадам: Жекелештирилген башкарууну сунуш кылуу
"""Урматтуу коомду түзүү"" же ""Урматтуу чөйрө"" - сертификат, пин жана эксклюзивдүү иш-чаралар менен коомчулукту түзөт. бир жолку ыраазычылык эмес, башкаруу улантылышы керек. алардын өмүр бою берген таасири жөнүндө үзгүлтүксүз жаңыртуулар, өнүктүрүү кызматкеринин жекелештирилген байланышы менен бирге, мамилелерди тирүү сактайт."
5-кадам: Кийинки жана кийинки кадамдар
Көптөгөн коммерциялык эмес уюмдар мураска белек берүүдөн качышат, анткени ал ыңгайсыз же эрте сезилет.Бирок, изилдөөлөр көрсөткөндөй, пландаштырылган белектердин көпчүлүгү түздөн-түз чакыруунун натыйжасы. жөнөкөй, урматтуу суроо
Мураска ээ болуу боюнча жалпы кыйынчылыктарды жеңүү
"Анын айтымында, ""убакыттын өтүшү менен, бул программалар өзгөчө тоскоолдуктарга туш болот: милдеттенме менен ишке ашыруунун ортосундагы узак кечиктирүү .Уюм 200 коомдун мураска калган мүчөлөрүнүн тизмесин түзүп, бирок жылына 3 -5 гана мурасты алат.Бул чыдамсыздык менен жетекчиликти жана кеңештин мүчөлөрүн дароо кайтарып алууну каалаган. Чечим - алдыңкы көрсөткүчтөрдү көзөмөлдөө менен күтүүлөрдү башкаруу. - мураска калган коомдун мүчөлөрүнүн саны, алынган белектердин саны жана келечектеги баалуулуктун болжолдуу баасы."""
Донорлордун жагдайынын же мамилелеринин өзгөрүшү дагы бир кыйынчылык болуп саналат. Донор өз милдеттенмелерин аткаруудан мурун кыймылдашы, өз каалоосун өзгөртүшү же жөндөмсүз болуп калышы мүмкүн. сый-урмат менен, үзгүлтүксүз байланышты сактоо сиздин уюмду четке каккан өзгөрүүнүн ыктымалдыгын азайтат.
Юридикалык жана жөнгө салуучу татаалдык да тоскоолдук болушу мүмкүн. Америка Кошмо Штаттарында, мамлекеттик мыйзамдар керээз аткаруу, ишеним башкаруу жана кайрымдуулук чегерүү эрежелери боюнча айырмаланат. квалификациялуу мүлктү пландаштыруу боюнча адвокат менен өнөктөштүк (керектүү кызматкерлер менен эмес, бирок консультация үчүн жеткиликтүү) акылдуу. IRS кайрымдуулук салымдары баракчалары негизги федералдык эрежелерди камсыз кылат, бирок мамлекетке тиешелүү көрсөтмөлөрдү алуу керек.
Белектерди башкарууну жана алардын аткарылышын башкаруу
Бул активди (накталай акча, акциялар, кыймылсыз мүлк ж.б.) кабыл алууну, анын донордун ниетине шайкеш келишин камсыз кылууну жана аны туура таанууну камтыйт. күтүлбөгөн же адаттан тыш активдер үчүн, мисалы, бизнес кызыкчылыгы, минералдык укуктар же коллекциялык буюмдар үчүн, көбүнчө жазуу жүзүндөгү белек кабыл алуу саясаты болушу керек.
Мураска ээ болуунун таасирин өлчөө
Мураска калтыруу программасына инвестиция салууну актоо үчүн, коммерциялык эмес уюмдар натыйжаларды өлчөө керек.
- (активдүү жана тастыкталган)
- Жылына бир жолу мураска түшкөн киреше (мүлктөрдөн алынган накталай акча)
- Документтелген белектердин келечектеги болжолдуу наркы (донор тарабынан берилген божомолдорго же актуардык божомолдорго негизделген)
- Гипп жөнүндө кабарлоо көрсөткүчү (канча донор уюмга өз ниетин билдирет)
- Келечектеги коомдун мураска калган мүчөсү болуу көрсөткүчү
Ошондой эле, көптөгөн уюмдар мураска калган донорлорго салыштырмалуу мураска калган донорлорго салыштырмалуу жылына 50-10% көбүрөөк беришет, бул программаны мураска калган донорлорго караганда баалуу кылат.
Мураска ээ болуунун ийгиликке жетүүсүнүн реалдуу мисалдары
Америкалык Кызыл Чырым жыл сайын кырсыктардан жабыркагандарга жардам берүү жана кан берүү үчүн мурастардан олуттуу колдоо алат.
"Анын айтымында, ""Нотр-Дам университети"" (FLT:0) - бул университеттин пландаштырылган тартуу программасы, ал онлайн калькуляторлорду, үлгүлүү документтерди жана жекелештирилген консультацияларды сунуштайт, алардын бардыгы процессти ачык-айкын жана донорлорго ыңгайлуу кылат."
Жыйынтык: Туруктуулуктун мурасы
Мурда берүү - бул жөн гана акча чогултуу тактикасы эмес, бул муундар үчүн коомчулукка кызмат кыла турган уюмдарды куруу стратегиясы. коммерциялык эмес уюм үчүн ал келечектеги кирешелердин пайдубалын камсыз кылат, узак мөөнөттүү пландаштырууга мүмкүндүк берет жана эң берилген жактоочулардын эмоционалдык жана финансылык милдеттенмесин тереңдетет.
Ар бир коммерциялык эмес уюм, көлөмүнө карабастан, бүгүн башталышы мүмкүн. Эң активдүү жактоочуларыңызды аныктоо, аларды варианттар жөнүндө билим берүү жана жөнөкөй таануу программасын түзүү менен баштаңыз. Убакыттын өтүшү менен, бул кичинекей кадамдар туруктуулукту камсыз кылуу үчүн күчтүү күчкө айланат - сиз бүгүн жактаган максат келечекте узак убакытка чейин гүлдөп турушун камсыз кылат.