Салык чегерүүлөрү: кайтып келүү үчүн билишиңиз керек болгон нерселер

"Бул документтер ""кабыл алуулар, жокко чыгарылган текшерүүлөр жана банктык отчеттор"" сыяктуу кылдат документтерди талап кылат, эгерде сизди аудит кылса, IRS далил сурашы мүмкүн, ошондуктан уюштурулган жазууларды жок дегенде үч жыл бою сактаңыз."

Алып салуу үчүн талаптарга жооп берүү

Салыкты эсептен чыгарууну талап кылуу үчүн, сиз конкреттүү талаптарга жооп беришиңиз керек:

• Сиз салык төлөгөн жыл ичинде чыгымдарды тарткан болушуңуз керек.
• Бул чыгымдар сиздин кесибиңиз, бизнесиңиз же жеке абалыңыз үчүн кадимки жана зарыл деп эсептелиши керек.
• Ар бир бөлүкчөлүү чегерүүлөр үчүн, чыгымдардын көлөмүн жана максатын далилдеген документтер (кирешелер, эсеп-фактуралар, билдирүүлөр) болушу керек.
• Мисалы, студенттик насыялардын пайыздык чегерүүсү 2024-жылы 75 миң доллардан ашык өзгөртүлгөн AGI менен бир гана файл берүүчүлөр үчүн акырындык менен жоюла баштайт.

Эгер сиз сиздин укугуңузга толук ишенбесеңиз, ар бир чегерүү үчүн IRS көрсөтмөлөрүнө кайрылыңыз же салык адиси менен сүйлөшүңүз.

Жеке адамдар үчүн жалпы салыктык чегерүүлөр

Жеке салык төлөөчүлөр салык төлөнүүчү кирешесин төмөндөтүү үчүн ар кандай чегерүүлөрдү колдоно алышат. Төмөндө эң көп талап кылынган чегерүүлөрдүн айрымдары, маанилүү чектөөлөр жана нюанстар келтирилген.

Медициналык жана тиш дарылоо чыгымдары

Эгер сиз медициналык чыгымдарды өз чөнтөгүңүздөн тышкары төлөсөңүз, анда сиз AGIнин 7,5% ашкан бөлүгүн чече аласыз. талапка жооп берген чыгымдарга медициналык камсыздандыруунун премиумдары (салык төлөнгөнгө чейинки долларлар менен төлөнбөсө), дарыгерге баруу, ооруканага баруу, тиш дарылоо, көрүү жана рецепт боюнча дары-дармектер кирет.

Студенттик насыянын пайыздары

Сиз өзүңүзгө, жубайыңызга же көз карандыңызга квалификациялуу студенттик насыялар боюнча төлөнгөн пайыздардын 2500 долларга чейин чегерүүгө болот. чегерүү жогоруда көрсөтүлгөн түзөтүү катары кабыл алынат, башкача айтканда, сиз бөлүштүрүүнүн кажети жок.

Пенсияга чыгуу боюнча салымдар

"Эгерде сиз ""SEP"" же ""Solo 401"" (k) төлөмдөрүн бизнес чыгымдары катары эсептен чыгарсаңыз, анда сиз (же сиздин жубайыңыз) пенсиялык планга ээ болосузбу же жокпу, сиздин кирешеңизге жараша, салттуу IRAга салымдар толугу менен же жарым-жартылай эсептен чыгарылышы мүмкүн."

Кайрымдуулук тартуулары

"Кесиптик 501 (c) (3) уюмдарына берилген тартуулар, эгерде сиз бөлүштүрсөңүз, эсептен чыгарылат. акчалай салымдар, адатта, сиздин АГИнин 60% га чейин чектелет, бирок накталай эмес тартуулар (мисалы, колдонулган кийим-кече, эмеректер) төмөнкү чектерге ээ жана рыноктук баага бааланышы керек. 250 доллардан ашык тартуулар үчүн кайрымдуулук уюмунан жазуу жүзүндө таануу керек. IRS кайрымдуулук салымдарын эсептен чыгаруу боюнча кененирээк көрсөтмөлөрдү берет. """

Билим берүүчүлөрдүн чыгымдары

Мугалимдер жана башка талаптарга жооп берген мугалимдер класстагы буюмдар, китептер жана кесиптик өнүгүү үчүн төлөнбөгөн чыгымдарды 300 долларга чейин (эки жубай тең мугалим болсо жана биргелешип тапшырса 600 доллар) чече алышат.

Ишкерлер үчүн жалпы салыктык чегерүүлөр

Бизнес ээлери жана өз алдынча иштеген жеке адамдар салык төлөнүүчү кирешелерди кескин түрдө төмөндөтө турган көптөгөн чегерүүлөргө ээ.

Кадимки жана зарыл болгон ишкердик чыгымдар

IRS кадимки (сенин өнөр жайыңызда кеңири таралган) жана зарыл (сенин бизнесиңиз үчүн пайдалуу жана ылайыктуу) чыгымдарды эсептен чыгарууга мүмкүндүк берет. Мисалга кеңсе ижара акысын, коммуналдык кызматтарды, товарларды, жарнамаларды, юридикалык жана кесиптик төлөмдөрдү, камсыздандырууну жана кызматкерлердин эмгек акысын алалы.

Үй кеңсесинин чегерүүсү

Эгер сиз үйүңүздүн бир бөлүгүн бизнес үчүн гана жана үзгүлтүксүз колдонсоңуз, анда сиз үй кеңсесинен чегерүүгө укуктуу боло аласыз. жөнөкөйлөтүлгөн ыкманы (бир чарчы футка 5 доллар, 300 чарчы футка чейин) же кадимки ыкманы (ипотекалык пайыздар, коммуналдык кызматтар жана оңдоп-түзөө сыяктуу чыныгы чыгымдарды бизнес пайдалануусуна пропорционалдуу түрдө чегерүү) колдонсоңуз болот.

Унаа чыгымдары

"Бизнес ээлери ""бизнес-милдердин пайыздык өлчөмүнө жараша"" (FLT: 0) стандарттуу километрдик чен (FLT: 1) же ""фактикалык чыгымдар"" (FLT: 3) (газ, оңдоо, камсыздандыруу, амортизация ж.б.) сыяктуу эки ыкманы колдонушат."

Адепсиздик жана 179-бөлүм

"Компьютердик, машина жана эмеректер сыяктуу бизнес активдери алардын пайдалуу өмүрү бою амортизацияланышы мүмкүн. Бирок, бөлүмү сизге салык жылында кызматка коюлган квалификациялуу жаңы же колдонулган мүлктүн толук чыгымдарын (2024-жылы 1220 000 долларга чейин) эсептен чыгарууга мүмкүнчүлүк берет, бул этап-этабы менен жокко чыгарылат. ""Бонустун амортизациясы (60% 2024 үчүн) ошондой эле 20 жыл же андан аз калыбына келтирүү мөөнөтү менен активдерди дароо сарптоого мүмкүндүк берет."

Өз алдынча иштөө салыгынын чегерүүсү

Өз алдынча иштеген адамдар социалдык камсыздандыруу жана медициналык камсыздандыруу салыктарынын жумушчу жана жумуш берүүчү бөлүктөрүн төлөшөт, бул олуттуу жүктү түзөт. бирок, сиз жумуш берүүчүгө барабар бөлүктү (50% өз алдынча иштеген салык) 1040 формасынын үстүнөн чектен жогору чегерүү катары чече аласыз, бул сиздин жалпы салык төлөнүүчү кирешеңизди азайтат.

Салык декларациясыңыздан чегерүүнү кантип талап кылуу керек

Салыктарды так талап кылуу үчүн уюштуруу жана салык формаларына кылдат көңүл буруу талап кылынат.

1. Документтериңизди чогултуңуз: Бардык квитанцияларды, W-2s, 1099s, ипотекалык пайыздык билдирүүлөрдү (Форма 1098), кайрымдуулук салымдарын таанууну, километрдик журналдарды жана медициналык чыгымдардын кыскача маалыматтарын чогултуңуз.
2. Стандарттык чегерүүнү же бөлүкчөлүү чегерүүлөрдү эсептөө: Түзүлүүчү чыгымдарыңызды жалпылоо үчүн иш барагын же салык программасын колдонуңуз. Эгерде жалпы эсептөө сиздин стандарттык чегерүүңүздөн ашып кетсе, анда сиз бөлүкчөлөйсүз.
3. Толук А тизмеси (эгерде бөлүп-жарылса): Сиздин каржылоого укуктуу чыгымдарыңызды А тизмесине которуп, аларды кошуп алыңыз. А тизмесинин жалпы суммасы 1040 формасынын 12-сабына киргизилет.
4. Тышкы чегерүүлөр: Тышкы чегерүүлөр үчүн ылайыктуу формаларды же графиктерди колдонуңуз, мисалы, IRA чегерүүлөрү (Форма 5329 же сиздин IRA салым алууңуз), студенттик насыянын пайыздары (Кезектеги 1, 21-сап) жана мугалимдик чыгымдар (Кезектеги 1, 11-сап).
5. """Келишимдин мөөнөтү: салыкты тапшыруу мөөнөтү, адатта, 15-апрель, эгерде сиз өз убагында тапшыра албасаңыз, автоматтык түрдө алты айга узартуу үчүн 4868 формасын тапшырыңыз."

Көптөгөн салык төлөөчүлөр каталарды азайтуу үчүн кесипкөй салык даярдоочуларды же кадыр-барктуу салык программасын колдонушат. IRS ошондой эле 79,000 доллар же андан аз AGI менен укуктуу адамдар үчүн акысыз файлды сунуштайт.

Акыркы маалымат алуу үчүн, IRS веб-сайтына же ишенимдүү салык кеңешчисине кайрылыңыз. IRS Newsroom расмий жарыялар жана салык мыйзамдарын өзгөртүү үчүн ишенимдүү булак болуп саналат.

Алып салууларды талап кылуу учурунда качуу керек болгон жалпы каталар

Атүгүл кылдат салык төлөөчүлөр да акчага же IRS аудитине алып келген каталарды кетириши мүмкүн.

• """Көп салык төлөөчүлөр мамлекеттик сатуу салыгы (эгер сиз киреше салыгы жок мамлекетте жашасаңыз), кайра инвестицияланган дивиденддер (бул сиздин чыгымдарыңыздын базасын көбөйтөт, бирок капиталдык пайдага таасир этет) жана саламаттык сактоо сактык эсебинин салымдары сыяктуу чегерүүлөрдү өткөрүп жиберишет."
• Жеке жана ишкердик чыгымдарды айкалыштыруу: жеке чыгымдарды бизнес чегерүүлөрү катары талап кылуу кызыл желек болуп саналат.
• Туура жазууларды сактабоо: Квитанциялар, километрдик журналдар же банктык билдирүүлөр жок болсо, IRS сиздин чегерүүлөрүңүздү аудитке алса, четке кагышы мүмкүн.
• Туура эмес эсептөө чектери: Көптөгөн чегерүүлөрдө АГИнин пайыздык чектери (мисалы, медициналык чыгымдар АГИнин 7,5% дан жогору) же долларлык чектер (мисалы, SALT чеги 10 000 доллар) бар.
• Үй кеңсесинин чегерүүсүн туура эмес талап кылуу: Үй кеңсеси бизнес үчүн гана жана үзгүлтүксүз колдонулушу керек. Кокусунан колдонуу (мисалы, сиздин тамактануу үстөлүңүз жарым-жартылай убакытта колдонулат) талап кылынбайт.

Жыйынтык

Салыктык чегерүүлөрдү түшүнүү финансылык башкаруу жана салык декларациясын максималдуу жогорулатуу үчүн абдан маанилүү. стандарттуу чегерүүнү же чыгымдарды бөлүштүрүүнү тандап алсаңыз да, маалымат алуу жана уюштуруу салык сезонун ишенимдүү өткөрүүгө жардам берет. жылдык инфляциялык жөнгө салууларды сактоо, кылдат жазууларды сактоо жана татаал кырдаалдар үчүн кесиптик кеңеш алуудан тартынбаңыз.