Īpašuma nodokļu izpratne ir būtiska gan mājīpašuma īpašniekiem, gan potenciālajiem pircējiem. Īpašuma nodokļi var būtiski ietekmēt jūsu mājas budžetu, ietekmējot ne tikai jūsu ikmēneša izdevumus, bet arī jūsu kopējo finanšu plānošanu. Šīs vietējās nodevas ir viens no lielākajiem tekošās izmaksas par homeownership, bieži konkurējot hipotēku apdrošināšanu un komunālo pakalpojumu. Neaprēķināšanās par tiem var novest pie maksājumu satricinājumiem, piespiedu pārdošanas, vai pat nodokļu apķīlāšanu. Šis ceļvedis padziļināti izskaidro, kā īpašuma nodokļi strādā, kā tie ietekmē jūsu finanses, un ko jūs varat darīt, lai pārvaldītu tos efektīvi.

Kas ir īpašuma nodokļi?

Īpašuma nodokļi ir obligāti maksājumi, ko uzliek pašvaldības – parasti novadi, pilsētas, skolu rajoni, un īpašas nodokļu iestādes – par nekustamo īpašumu to jurisdikcijā. Ieņēmumi no īpašuma nodokļiem finansē svarīgus sabiedriskos pakalpojumus, kas tieši nāk par labu sabiedrībai. Tie ietver:

  • Valsts izglītība: Lielākā īpašuma nodokļa ieņēmumu daļa lielākajā daļā jomu tiek piešķirta vietējo valsts skolu finansēšanai (K–12).
  • Infrastruktūra: Ceļveži, tilti, ielu apgaismojums, ietves un sabiedriskā transporta sistēmas.
  • Sabiedriskā drošība: Policijas departamenti, ugunsdzēsēji, neatliekamās medicīniskās palīdzības dienesti un reaģēšana uz katastrofām.
  • Kopienas ērtības: Parki, bibliotēkas, atpūtas centri un sanitārijas pakalpojumi.
  • Vietējā valdības pārvalde: Personāla algas, uzskaite un vispārējās operācijas.

Property taxes nav viendabīgi. Valstij, grāfistei un pat vienas pilsētas robežās ir ļoti atšķirīgas likmes un novērtēšanas prakse. Dažos štatos ir noteikts, cik daudz novērtēto vērtību var palielināt katru gadu, bet citos ir atļauts veikt pilnīgu tirgus vērtības pārvērtēšanu katru gadu. Izpratne par noteikumiem jūsu jomā ir pirmais solis uz precīzu budžeta sastādīšanu.

Kā tiek aprēķināti īpašuma nodokļi

Īpašuma nodokļu aprēķināšanā ir iekļauti vairāki galvenie komponenti, kas strādā kopā, lai noteiktu jūsu galīgo rēķinu. Zinot katru soli, jūs varat pamanīt kļūdas un noteikt iespējamos ietaupījumus.

Novērtētā vērtība

Novērtētā vērtība ir dolāra vērtība, ko jūsu īpašumam piešķir vietējā nodokļu novērtētāja birojs. Šis skaitlis gandrīz vienmēr ir daļa no īpašuma tirgus vērtības. Attiecība starp tirgus vērtību un novērtēto vērtību tiek saukta par novērtējuma attiecību. Piemēram, ja jūsu mājas vērtība ir $400,000 un novērtējuma attiecība ir 80%, jūsu novērtētā vērtība būtu $320,000. Novērtējuma koeficienti ir noteikti valsts tiesību aktos un var būt vienādi visiem īpašuma veidiem vai var atšķirties (piemēram, īpašnieks aizņemts dzīvojamās mājas vs. komerciāls).

Vērtētāji nosaka vērtību, izmantojot vienu vai vairākas no trim metodēm:

  1. Pārdošanas salīdzināšanas pieeja: Jūsu īpašumu salīdzinājums ar nesen pārdotajām līdzīgām mājām šajā teritorijā.
  2. Izmaksu metode: Aptuvenās izmaksas, lai atjaunotu savu mājokli, atskaitot amortizāciju, pieskaitot zemes vērtību.
  3. Ienākuma pieeja: Izmanto galvenokārt īres vai komercīpašumiem, pamatojoties uz ienākumiem, ko īpašums var gūt.

Lielākā daļa dzīvojamo īpašumu tiek novērtēti, izmantojot pārdošanas salīdzināšanas pieeju. Atkārtoti novērtējumi tiek veikti periodiski – reizi gadā, reizi divos gados vai tikai tad, kad tiek pārdots īpašums – atkarībā no vietējiem tiesību aktiem.

Nodokļu likme (Mill Levy)

Nodokļa likme ir procentu likme, ko piemēro novērtētajai vērtībai, lai aprēķinātu parādu. Daudzās jurisdikcijās nodokļa likmes ir izteiktas dzirnavās. Viena dzirnava ir vienāda ar $1 no nodokļa par katru novērtēto vērtību 1000 $. Piemēram, 20 dzirnavu nodokļu likme nozīmē, ka jūs maksājat $20 par novērtēto vērtību. Ja jūsu aprēķinātā vērtība ir $320, tad jūs maksājat 320 × $20 = $6400 īpašuma nodokļos.

Nodokļa likme ir visu nodokļu iestāžu uzlikto likmju summa – pilsēta, apgabals, skolu rajons, ūdens rajons, bibliotēkas rajons u.c. Katra vienība nosaka savu dzirnavu nodevu, pamatojoties uz tās budžeta vajadzībām. Kopējā likme ir tā, kas parādās uz jūsu nodokļu rēķinu.

Atbrīvojumi un atskaitījumi

Atbrīvojumi samazina īpašuma ar nodokli apliekamo vērtību, samazinot nodokļu slogu. Kopējie atbrīvojumi ietver:

  • Īpatnējo mājokļu atbrīvojums: Pieejamas īpašnieku apdzīvotām primārajām rezidencēm, bieži ar fiksētu dolāru summu vai procentuālo samazinājumu.
  • Vecākā iedzīvotāja atbrīvojums: Mājokļu īpašniekiem, kas vecāki par noteiktu vecumu (parasti 65+), dažkārt ar ienākumu ierobežojumiem.
  • Veterāna vai invaliditātes atbrīvojums: Militārajiem veterāniem, veterāniem ar invaliditāti vai personām ar invaliditāti.
  • Lauksaimniecības vai vēsturiskā apzīmējuma atbrīvojumi: Zemei, ko izmanto kā lauksaimniecības zemi vai vēsturiskām īpašībām.

Atbrīvojumi atšķiras atkarībā no valsts un atrašanās vietas. Daži ir automātiski, citi prasa ikgadēju piemērošanu. Trūkstot atbrīvojuma termiņam nozīmē maksāt vairāk nodokļu, nekā nepieciešams.

Nekustamā īpašuma nodokļa likuma formula

Property Tax = (novērtētā vērtība – atbrīvojumi) × Tax Rate]

Ja jums ir vairākas nodokļu likmes, kas pārklājas, jūs aprēķināt kopējo nodokli, pievienojot produktus no katras nodokļu maksātājas iestādes, vai vienkārši izmantot kombinēto dzirnavu nodevu.

Nekustamā īpašuma nodokļa ietekme uz jūsu mājas budžetu

Īpašuma nodokļi var ievērojami ietekmēt jūsu ikmēneša mājas budžetu. Šeit ir galvenie veidi, kā tie ietekmē jūsu finanses:

Mēneša hipotekārie maksājumi (ekonomiskie maksājumi)

Lielākā daļa hipotekāro kredītu aizdevēji pieprasa, lai īpašuma nodokļi tiktu maksāti caur eskokontu. Jūs veicat ikmēneša maksājumus, kas ietver arī īpašuma nodokļu un mājokļu īpašnieku apdrošināšanas daļu. Aizdevējs maksā nodokļu rēķinu, kad tas ir jāmaksā. Šī vienošanās sadala gada nodokļu izmaksas 12 mēnešu laikā, bet tas nozīmē arī to, ka jūsu ikmēneša maksājums var mainīties, ja nodokļi palielinās. Pārvērtēšana vai likmju paaugstināšana varētu palielināt jūsu pieprasījumu pēc kredīta simtiem dolāru mēnesī.

Naudas plūsma un cenu pieejamība

Īpašuma nodokļi ir pastāvīgi, nav apgrozāmi izdevumi. Pat pēc jūsu hipotēku tiek atmaksāts, īpašuma nodokļi turpinās. Kad budžeta par mājas pirkumu, jums ir faktors gada nodokļu summu. Piemēram, $4,000 gada nodokļu rēķinu piebilst $333 jūsu ikmēneša mājokļu izmaksas. Augstu nodokļu jomās (piem, daļas no Ņūdžersijas, Ilinoisas, vai Teksasas), gada nodokļi var pārsniegt $10,000, padarot pieejamu lielas bažas.

Apsvērumi par mājas vērtību

Augstāki īpašuma nodokļi var samazināt jūsu mājas tālākpārdošanas vērtību. Informēti pircēji salīdzināt kopējās izmaksas īpašuma, tostarp nodokļus. Māja ar salīdzinoši zemu pirkuma cenu, bet augsti nodokļi var būt mazāk pievilcīgu nekā nedaudz augstākas cenas mājās ar zemākiem nodokļiem. Laika gaitā, ja nodokļu likmes palielinās ātrāk nekā mājas vērtības, tas var samazināt pieprasījumu pēc īpašumiem šajā jomā.

Nodokļu pieaugums un maksājumu šoks

Īpašuma nodokļi nav statiski. Ikgadējie pārvērtēšanas, vēlētāju apstiprināti obligāciju pasākumi, vai izmaiņas vietējos budžetos var izraisīt ievērojamu lēcienus. Bez mājvietas griestu vai novērtējuma ierobežojumu, pieaug tirgus var novest pie daudz augstākas novērtēto vērtību - un daudz augstāku nodokļu rēķinu - pat tad, ja neesat veicis nekādas izmaiņas savā īpašumā. Tas var saspringt mājsaimniecību budžetu, jo īpaši pensionāriem par fiksēto ienākumu.

Stratēģijas īpašuma nodokļu pārvaldībai

Nekustamā īpašuma nodokļu pārvaldība efektīvi var palīdzēt mazināt finansiālo spiedienu, ko tie rada. Šeit ir realizējamas stratēģijas, lai saglabātu savu nodokļu slogu pārbaudi.

Informēt un uzraudzīt vietējo politiku

Daudziem nodokļu palielinājumiem ir nepieciešama vēlētāju piekrišana vai publiskas uzklausīšanas. Komentāru izskatīšana vai iesniegšana dod jums iespēju paust viedokli par to, kā tiek tērēti nodokļu dolāri. Tāpat abonējiet sava novada vērtētāja biroja paziņojumus par gaidāmajām izmaiņām vai izmaiņām atbrīvojuma noteikumos.

Pārskatiet, kā jūs vērtējat, vai ir pareizi

Kļūdas īpašuma ieraksti ir kopīgs-wrong kvadrātieraksti, nepareizu skaitu guļamistabas, vai novecojuši īpašuma apraksti. Iegūt kopiju jūsu īpašuma novērtējuma karti un pārbaudīt datus. Ja jūs atradīsiet neatbilstības, sazinieties ar novērtētāja birojā, lai labotu tos. Apelācijā, pamatojoties uz faktu kļūdām bieži izdodas bez oficiālas uzklausīšanas.

Ja nepieciešams, iesniegt apelāciju

Ja jūs uzskatāt, ka jūsu novērtētā vērtība ir pārāk augsta, salīdzinot ar nesenajiem salīdzināmajiem pārdošanas apjomiem, jūs varat iesniegt oficiālu apelāciju. Process atšķiras atkarībā no jurisdikcijas, bet parasti ietver termiņu (bieži 30–60 dienas pēc novērtējuma paziņojumiem tiek izsūtīti). Savākt pierādījumus, piemēram, neseno pārdošanas cenas līdzīgām mājām, profesionālu novērtējumu, vai fotogrāfijas īpašuma defektiem. Daudzi homeowners uzvarēt samazinājumus, sniedzot skaidrus tirgus datus.

Izpētīt pieejamos atbrīvojumus

Pētiet visus īpašuma nodokļa atbrīvojumus, kuriem Jūs vai Jūsu īpašums atbilstat. Kopīgajos tajos ietilpst:

  • Brīvi pakalpojumi lauku saimniecībā (primārā dzīvesvieta)
  • Atbrīvojumi no amata vecākām vai personām ar invaliditāti
  • Veterinārārstu atbrīvojumi
  • Reliģiskie vai labdarības atbrīvojumi (nepeļņas guvumiem piederošiem īpašumiem)
  • Energoefektīvi uzlabojumi (dažas valstis piedāvā nodokļu atvieglojumus saules enerģijas paneļiem vai zaļos uzlabojumus)

Dažu atbrīvojumu piemērošana prasa ikgadēju atjaunošanu; atjaunošanas trūkums var atjaunot pilnus nodokļus.

Izmantot nodokļu atskaitāmu stratēģiju

Īpašuma nodokļi, kas samaksāti par primāro un sekundāro dzīvesvietu ir atskaitāmi jūsu federālo ienākumu nodokļiem, ievērojot $10 000 griestus valsts un vietējiem nodokļiem (SALT) saskaņā ar spēkā esošajiem tiesību aktiem. Šis ierobežojums attiecas uz īpašuma nodokļu un valsts ienākuma nodokļu kombināciju. Ja jūs ierindojat, atskaitījums var samazināt jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus. Tomēr, SALT ierobežojums ierobežo šo ieguvumu augsta nodokļu homeowners. Saglabājiet kvītis un darījumu paziņojumus par dokumentāciju.

Apsvērt maksājumu plānus

Dažas valstis piedāvā īpašuma nodokļa iemaksa plānus, jo īpaši senioriem vai zemu ienākumu māju īpašniekiem. Tā vietā, lai maksātu visu gada rēķinu vienā vienreizējās summas, jūs varat maksāt ceturkšņa vai pusgada. Tas atvieglo naudas plūsmu, bet var rasties neliela procentu vai pakalpojumu maksa. Pārbaudiet ar savu nodokļu iekasētāja birojā iespējām.

Bieži mīti par īpašuma nodokļiem

Turpinās vairāki nepareizi priekšstati par īpašuma nodokļiem, un ir izplatīti daži mīti un fakti, kas tos varētu labot.

  • Mīts 1: Īpašuma nodokļi tikai finansē skolas.
    Fakts:[ Kaut arī ievērojama daļa nonāk izglītībā, īpašuma nodokļi arī atbalsta ceļus, policiju, ugunsdzēsējus, bibliotēkas, parkus un citus sabiedriskus darbus.
  • Mīts 2: Īpašuma nodokļi vienmēr tiek balstīti uz tirgus vērtību.
    Fakts: Tie ir balstīti uz novērtēto vērtību, kas var būt tirgus vērtības procentuālā daļa vai iesaldēta pēc vēsturiskās vērtības maksimālo robežvērtību dēļ. Novērtētā vērtība var ievērojami atšķirties no pašreizējās tirgus cenas.
  • Mīts 3: Var izvairīties no īpašuma nodokļiem, ja jums nepieder jūsu mājas.
    Fakts: Īres bieži vien netieši maksā īpašuma nodokļus, izmantojot savu īri. Zemes īpašnieki nodod īpašuma nodokļa izmaksas īrniekiem kā daļu no darbības izdevumiem.
  • Mīts 4: Jūsu hipotēkas izmaksa likvidē īpašuma nodokļus.
    Fakts: Īpašuma nodokļi ir jāmaksā neatkarīgi no hipotēkas statusa. Tie ir valsts saistības, nevis aizdevuma nosacījums.
  • Mīts 5: Jūsu vērtējuma pārsūdzēšana ir pārāk sarežģīta un reti strādā.
    ]Fakts: Daudzi veiksmīgi pārsūdzējumi balstās uz skaidrām faktiskām kļūdām vai nesenu salīdzināmu pārdošanu. Process bieži vien ir vienkāršs, un jūs varat nolīgt profesionālu par maksu, ja nepieciešams.

Īpašuma nodokļa atskaitījumi un federālā nodokļa ietekme

Federālo nodokļu politika var ietekmēt neto izmaksas īpašuma nodokļiem. Saskaņā ar Nodokļu samazinājumi un darbavietas likums 2017, atskaitījums valsts un vietējiem nodokļiem (SALT) – kas ietver īpašuma nodokļus - nepārsniedz $ 10,000 par nodokļu deklarāciju ($ 5,000, ja precēts iesniedz atsevišķi). Šī robeža attiecas uz kopējo valsts ienākumu nodokļiem (vai pārdošanas nodokļiem) un īpašuma nodokļiem. Mājokļu īpašnieki augsto nodokļu valstīs, piemēram, Kalifornijā, Ņujorkā, un New Jersey bieži pārsniedz maksimālo summu, kas nozīmē, ka tie nevar atskaitīt pilnu summu no samaksātajiem īpašuma nodokļiem.

Pat ar maksimālo summu, uzskaitot atskaitījumus, var joprojām labumu mājas īpašniekiem, kuriem ir arī hipotekārās procentu atskaitījumi. Konsultējieties ar nodokļu speciālistu, lai noteiktu savu optimālo pieteikuma stratēģiju. Precīzu informāciju, skatiet IRS Temats Nr. 503 – Atskaitāmie nodokļi].

Kā uzlabojumi mājās ietekmē īpašuma nodokļus

Renovācijas un papildinājumi bieži izraisa pārvērtēšanu jūsu īpašuma vērtību. Ne visi uzlabojumi tiek apstrādāti vienādi. Rutīnas uzturēšana (krāsošana, jumta remonts, ainavu) parasti nepalielina novērtēto vērtību. Tomēr, būtiski uzlabojumi, kas palielina kvadrātiekārtu vai pievienot ērtības - piemēram, jauna guļamistaba, pabeigts pagrabs, peldbaseins, vai saules paneļu sistēma - ir iespējams paaugstināt novērtēto vērtību un tādējādi jūsu nodokļu rēķinu.

Dažas valstis piedāvā pagaidu nodokļu samazinājumu dažiem uzlabojumiem (piemēram, energoefektivitātes uzlabošanai vai vēsturiskai saglabāšanai). Pirms liela projekta uzsākšanas, pārbaudiet ar savu vietējo novērtētāju par iespējamo nodokļu ietekmi.Iepriekšēja atzinuma sniegšana var palīdzēt izlemt, vai ilgtermiņa nodokļu pieaugums ir vērts ieguldīt.

Secinājums

Īpašuma nodokļi ir būtisks aspekts, kas var būtiski ietekmēt jūsu finanšu plānošanu. Izprotot, kā tie tiek aprēķināti, to ietekmi uz jūsu budžetu, un stratēģijas to pārvaldībai, homeowners var pieņemt apzinātus lēmumus, lai nodrošinātu savu finanšu stabilitāti. Saglabājot proaktīvu par īpašuma nodokļiem – izvērtējot novērtējumus, pieprasot atbrīvojumus, pievilcīgi kļūdas, un izsekojot vietējās politikas izmaiņas - ne tikai palīdz budžeta, bet arī palielina vērtību jūsu ieguldījumu laika gaitā.

Vienmēr informējiet par vietējo nodokļu politiku un vajadzības gadījumā rīkojieties, lai efektīvi pārvaldītu savas īpašuma nodokļa saistības. Lai sīkāk izlasītu, skatiet sava novada vērtētāja mājas lapā vai resursus, piemēram, National Association of County Treasures un Finance Officers, lai sniegtu vispārējus norādījumus. Valsts specifiskos atbrīvojumus, pārbaudiet IRS informāciju par SALT atskaitījumu un jūsu valsts departamenta ieņēmumu mājas lapā.