Waktu pajak sering kali membawa campuran ketakutan dan kebingungan, tetapi memahami bagaimana pengenaan pajak adalah salah satu cara yang paling efektif untuk mengurangi tagihan Anda. Sebuah pengurangan menurunkan pendapatan yang dapat dikenakan pajak, yang dapat menghemat ratusan — atau bahkan ribuan dolar. namun banyak pajak mengabaikan deduksi yang valid hanya karena mereka tidak tahu mereka ada atau menganggap mereka tidak memenuhi syarat. dengan mengenal diri Anda dengan deduksi yang paling sering terlewatkan, Anda dapat memastikan Anda tidak meninggalkan uang di atas meja saat Anda mengajukan kembali.

Pajak Pajak Pengurangan

Sebagai contoh, jika Anda mendapatkan $60,000 dan mengklaim $ 12.000 dalam pengurangan, Anda hanya membayar pajak sebesar $ 48.000. tabungan sebenarnya bergantung pada bracket pajak marjinal Anda — semakin tinggi tanda kurung Anda, semakin banyak yang nilainya kurang.

Ketika Anda mengajukan, Anda memiliki dua pilihan: mengambil ]standard deduction] (jumlah tetap berdasarkan status pengajuan Anda) atau memitemkan deduksi Anda (daftar biaya yang dapat diterima secara individual) Anda harus menimbit hanya jika total deduksi yang di itemisasi melebihi standar deduksi. Untuk 2023, deduksi standar adalah $13.850 untuk filers tunggal dan $27.700 untuk pasangan menikah mengajukan bersama. Jika Anda memiliki, tagihan medis yang besar, atau membuat barang amal yang signifikan, sering membayar off.

Penggodaan yang Sering Dianggap Umum

Banyak deduksi dari golongan vinalis yang tidak dilewatkan karena mereka membutuhkan dokumen tambahan, memiliki batas pendapatan, atau hanya tidak terkenal. di bawah ini kita menjelajahi yang paling berharga secara rinci, termasuk aturan, batas, dan tips pencatatan.

Biaya Medis

Anda dapat mengurangi biaya pengobatan yang melebihi 7,5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI). Ambang ini lebih rendah dari yang disadari banyak orang, jadi jika Anda memiliki satu tahun dengan biaya medis tinggi, Anda mungkin memenuhi syarat. Biaya yang tidak dapat dibuang termasuk:

  • Dokter, dokter gigi, dan kunjungan spesialis
  • Rumah sakit rumah sakit rumah sakit tetap dan prosedur bedah
  • Obat - obatan resep
  • Premis asuransi perawatan jangka panjang (subjek dengan batasan berdasarkan usia)
  • Biaya transportasi untuk perawatan medis (misalnya, jarak tempuh, parkir, tol)
  • Alat bantu pendengaran, kacamata, dan lensa kontak
  • Asuransi kesehatan asuransi kesehatan asuransi jika Anda bekerja sendiri (dikurangi di atas baris)

Keep regives, pernyataan bank, dan rencana kesehatan summarries.Untuk jarak tempuh, IRS menetapkan tingkat jarak tempuh medis standar setiap tahun (misalnya, 22 sen per mil pada 2023). IRS Publication 502 menyediakan daftar lengkap biaya kualifikasi. IRS Publication 502 (Medical and Dental Expenses)].

Negara Bagian dan Pajak Lokal (SALT)

Anda dapat mendeduksi negara dan pajak pendapatan lokal or negara dan pajak penjualan lokal ⁇ tetapi tidak keduanya. Selain itu, total pengurangan pajak negara dan lokal (termasuk pajak properti) dicap pada $10.000 ($5,000 jika pengajuan menikah secara terpisah). cap ini diberlakukan oleh Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Tugas Tahun 2017 dan tetap berlaku sampai 2025.

Jika Anda tinggal di negara tanpa pajak penghasilan (seperti Texas, Florida, atau Nevada), Anda dapat memperoleh lebih banyak manfaat dengan mengurangi pajak penjualan. IRS menyediakan tabel pajak penjualan opsional berdasarkan pendapatan dan lokasi Anda, atau Anda dapat menyimpan penerimaan aktual untuk pembelian besar seperti mobil atau perahu. Bagi kebanyakan pembayar pajak, rute yang lebih mudah adalah menggunakan tabel. Untuk panduan terperinci, lihat IRS Topik 503: Pajak yang tidak dapat diurus].

Asuransi Mortgage Premiums

Jika Anda membeli rumah dengan pembayaran turun kurang dari 20%, Anda kemungkinan membayar asuransi hipotek swasta (PMI) atau premi asuransi hipotek FHA. Harga premi ini umumnya dapat dideduksi sebagai bunga hipotek jika Anda menimbun, tetapi fase deduksi keluar untuk pembayar pajak yang berpenghasilan lebih tinggi (AGI di atas $ 109.000 untuk pengajuan secara bersama pada tahun 2023). Pengurangan ini diperpanjang untuk 2023 oleh Undang-Undang Penganggaran Tertentu, 2023.

Untuk mengklaimnya, asuransi gadai Anda harus berhubungan dengan pinjaman yang digunakan untuk membeli, membangun, atau memperbaiki rumah utama atau rumah kedua Anda. Periksa Formulir pinjaman Anda 1098 (atau pernyataan pengganti) untuk jumlah yang dibayar. IRS Publication 936: Home Mortgage Interest Deduction].

Sumbangan Amal

Anda perlu uang atau barang yang tidak dipotong atau barang untuk zakat yang tidak dipotong atau tidak dipotong atau tidak, atau untuk barang yang tidak dipotong, barang yang tidak dipotong, barang yang tidak dipotong, barang yang tidak dipotong, barang rumah tangga, dan yang dipotong umumnya terbatas pada nilai pasar barang yang adil, yang dapat Anda jual di toko barang yang tidak dipotong, dan sumbangan dari aset yang dihargai seperti saham atau real estate dapat lebih berharga karena Anda menghindari pajak modal.

Aturan penting:

  • Hanya kontribusi IRS yang disetujui 501(c)(3) organisasi yang dapat dideduksi.
  • Sumbangan tunai sebesar $250 atau lebih memerlukan penerimaan tertulis dari badan amal.
  • Jika Anda menjadi sukarelawan, Anda dapat mengurangi pengeluaran dari poket (misalnya, jarak tempuh 14 sen per mil pada 2023, parkir, tol) tetapi tidak sesuai dengan waktu Anda.
  • Untuk donasi non-cash lebih dari $ 500, Anda harus mengajukan Form 8283 dan mungkin membutuhkan penilaian yang memenuhi syarat untuk item lebih dari $ 5.000.

Kesalahan umum adalah lupa untuk mendeduktkan sumbangan yang dibuat melalui pengurangan gaji atau melalui dana yang dicadangkan donor Simpan semua pengakuan dan pernyataan Untuk lebih detail, lihat IRS Charity Contriunts.

Perbelanjaan Pendidikan

Beberapa deduksi dan kredit terkait pendidikan dapat mengurangi tagihan pajak Anda. Pengurangan itemisasi yang paling umum adalah untuk tuisi dan biaya[ (pengurangan uang dan fees diduksi habis setelah 2020, tetapi pilihan lain ada). Jika Anda membayar untuk pendidikan tinggi untuk diri sendiri, pasangan Anda, atau tergantung, pertimbangkan:

  • [6][6]FLT:0]] Penghargaan Pajak Opportunits Amerika (AOTC): Bernilai hingga $2.500 per mahasiswa untuk empat tahun pertama kuliah. 40% dapat dikembalikan.
  • [[Efletar:0]]Lifetime Learning Credit (LLC): Sampai $2.000 per pengembalian pajak untuk pendidikan pasca-secondary apapun, termasuk sekolah pascasarjana dan kursus untuk meningkatkan keterampilan kerja.
  • [ZOFLT:0]]Student pinjaman bunga pinjaman deduksi: Mengurangi hingga $2.500 bunga dibayarkan atas pinjaman siswa yang memenuhi syarat, walaupun Anda tidak itemize. Ini adalah deduksi di atas-the-line (pengadilan terhadap pendapatan).
  • [[Ezona Qualified tuition reduction: Bagi karyawan lembaga pendidikan, waiver tuition tertentu bebas pajak.

¡C ¡Keep Form 1098-T dari sekolah dan Form 1098-E dari rentenir pinjaman Anda. Perhatikan bahwa Anda tidak dapat menggandakan-dip: Anda tidak dapat mengklaim baik kredit dan pengurangan untuk biaya yang sama. Untuk lebih banyak, mengacu pada IRS Education Credits and Deductions.

Perbelanjaan Pencarian Kerja

Jika Anda mencari pekerjaan pada masa Anda saat ini bekerja selama tahun pajak, Anda dapat mendeduksi biaya yang berkaitan dengan pencarian, tetapi hanya jika Anda menagih.

  • Melanjutkan persiapan dan percetakan
  • Biaya kerja di lembaga kerja
  • Pengeluaran perjalanan (termasuk jarak tempuh, penginapan, dan penerbangan) untuk wawancara
  • Layanan Outplacement
  • Biaya pelatih karier

Kau harus mencari orang yang bisa diandalkan.

Jika Anda bekerja sendiri, simpan catatan rinci jarak tempuh, perjalanan, dan biaya. tarif jarak tempuh bisnis untuk 2023 adalah 65,5 sen per mil (medis dan bergerak adalah tarif yang berbeda).

Penggodaan Kantor Rumah di Penggodaan

The home office deduction is often misunderstood and feared because of audit concerns, but it is perfectly legitimate if you meet the requirements. To qualify, you must use a portion of your home exclusively and regularly as your principal place of business, or as a place where you meet clients or customers. The space does not need to be a separate room—a clearly defined area like a desk in a corner works, but it must be used only for business. You cannot deduct a space used for both personal and business purposes.

Ada dua metode untuk menghitung deduksi:

  • Metode yang disederhanakan: Kalikan cuplikan persegi dari kantor rumah Anda dengan $5 (hingga 300 kaki persegi, pengurangan maksimum $1.500).
  • Metode AWAL:0]]Regular: Menghitung persentase rumah Anda yang digunakan untuk bisnis (misalnya, 10% dari cuplikan persegi) dan menerapkan persentase tersebut untuk biaya aktual: bunga hipotek, pajak properti, sewa, utilitas, internet, asuransi, perbaikan, dan penyusutan. Anda harus memiliki catatan rinci.

Metode yang disederhanakan lebih mudah tetapi sering kali menghasilkan pengurangan yang lebih kecil. Metode biasa dapat lebih berharga jika Anda memiliki biaya rumah yang tinggi. Namun, jika Anda menggunakan metode biasa, Anda mungkin perlu melakukan rekapture susut nilai ketika Anda menjual rumah Anda. Untuk metode, Anda harus menjadi pemilik bisnis atau freelancer ⁇ penganggur yang bekerja dari rumah karena kenyamanan majikan mereka tidak memenuhi syarat untuk deduksi ini setelah TCJA (untuk 2018 ⁇ 25). Untuk panduan lebih lanjut, lihat IRS Home Office Diduction].

Minat Pinjaman Pelajar

Bahkan jika Anda tidak mensyaratkan, Anda dapat mendeduksi hingga $2,500 kepentingan dibayar pada pinjaman siswa yang memenuhi syarat, ini adalah deduksi yang di atas, artinya mengurangi pendapatan Gross Anda yang disesuaikan secara langsung. Tahap deduksi keluar untuk pembayar pajak yang berpenghasilan tinggi: untuk 2023, tahap keluar dimulai pada $75.000 AGI (tunggal) dan $155.000 (kurisi pernikahan bersama). Untuk memenuhi syarat, pinjaman harus diambil untuk pendidikan Anda (atau pasangan Anda atau tergantung) dan hanya digunakan untuk biaya pendidikan (kurasi, biaya, dan perlengkapan), dan perlengkapan.

Anda harus menerima Form 1098-E dari petugas jasa pinjaman Anda yang menunjukkan bunga yang dibayar. Jika Anda membayar lebih dari $ 600 untuk bunga, petugas wajib wajib mengirimkan formulir; jika kurang, Anda masih dapat mendeduksi jika Anda memiliki catatan Anda sendiri. Perhatikan bahwa orang tua yang mengeluarkan pinjaman untuk membayar biaya pendidikan yang bergantung tidak dapat mengurangi bunganya ⁇ hanya siswa (atau peminjam) dapat. Namun, jika siswa diklaim sebagai orang yang bergantung, orang tua tidak dapat mendeduksi bunga kecuali pinjaman tersebut dalam nama orang tua. Jika siswa tidak bergantung, siswa mungkin mendeduksi bunga bahkan jika orang tua yang membuat pembayaran (RS memperlakukannya sebagai orang tua sebagai tergantung, orang tua tidak dapat mendeduksi bunganya kecuali pinjamannya dalam nama orang tua itu adalah 970.

Penggodaan yang Dianggap Tambahan

Guru Guru Guru Guru Guru Perbelanjaan

Para pendidik, para penasihat, kepala sekolah, dan para ajudan dalam nilai K-12) dapat mendeduksi hingga $300[ biaya kelas yang tidak dibayar pada tahun 2023 ($600 jika pengajuan secara bersama dan kedua pasangan adalah pendidik). Ini adalah deduksi di atas baris, sehingga tersedia bahkan jika Anda tidak menagih. Biaya yang dapat disalahgunakan termasuk buku, persediaan, perangkat lunak, dan peralatan yang digunakan di kelas. Simpanlah penerimaan dan log dari apa yang Anda beli.

Sumbangan Pengelolaan Kesehatan (HSA)

Jika Anda memiliki rencana kesehatan yang dapat dideduksi tinggi, Anda dapat berkontribusi pada HSA dan mengurangi kontribusinya bahkan jika Anda tidak me itemize. Untuk 2023, batas kontribusi adalah $3,850 untuk cakupan diri sendiri dan $ 7,750 untuk cakupan keluarga (ditambah tambahan $ 1.000 jika Anda tidak melakukan itemize. untuk 2023, batas kontribusi adalah $ 3,850 untuk cakupan dan $ 7,750 untuk cakupan keluarga (ditambah tambahan $ 55 atau lebih) jika Anda tidak melakukan pembayaran pajak yang tidak dibayar untuk biaya kesehatan yang layak untuk setiap usia. Ingat laporan Anda tentang sumbangan HSA pada 88 dan Anda tidak melebihi batas yang Anda lakukan.

Perbelanjaan Bergerak (untuk Angkatan Bersenjata)

Untuk sebagian besar pembayar pajak, biaya pindah tidak lagi dapat dikurangkan setelah 2017 (dengan pengecualian anggota Angkatan Bersenjata Amerika Serikat pada tugas aktif yang bergerak karena perintah militer).Jika Anda berada di militer, Anda dapat mendeduksi biaya seperti transportasi, penginapan, dan pindah barang rumah tangga. Pengurangan adalah untuk biaya yang tidak dibayar (yang tidak dicakup oleh militer). Gunakan Form 3903.

Cara Klaim Penggodaan Ini

Untuk memanfaatkan deduksi yang dibutal, Anda harus mengajukan Schedule A dengan Formulf Anda 1040, Simpan semua dokumentasi pendukung: penerimaan, pernyataan bank, catatan jarak tempuh, surat pengakuan amal, dan Form 1098s dari pemberi pinjaman hipotek, sekolah, dan layanan pinjaman Anda. Jika Anda menggunakan perangkat lunak pajak, itu akan membimbing Anda melalui Jadwal A dan bertanya tentang setiap deduksi. Namun, mudah untuk melewatkan deduksi jika Anda tidak tahu aturan. Pertimbangkan menggunakan cek daftar deduksi yang diabaikan sebelum Anda kembali.

Jika Anda menghitung jumlah total deduksi yang Anda kumpulkan mendekati deduksi standar, mungkin bermanfaat untuk deduksi \"bunch\" misalnya, Anda mungkin membayar pajak properti selama dua tahun atau membuat sumbangan amal dalam tahun alternatif sehingga Anda menimbun dalam satu tahun dan mengambil standar deduksi berikutnya. strategi ini dapat meningkatkan tabungan pajak secara keseluruhan.

Sebagai contoh, pengurangan biaya untuk biaya biaya investasi, biaya persiapan pajak, dan biaya karyawan yang tidak dibayarkan untuk sebagian besar orang melalui 2025.

Kesimpulan Kesia-siaan

Pajak deduksi PHK PHK termasuk alat yang paling kuat untuk menurunkan tagihan pajak Anda, tetapi mereka membutuhkan pengetahuan dan pencatatan yang teliti. Pengurangan biaya yang tercakup dalam artikel ini ⁇ biaya medis, pajak negara dan lokal, asuransi hipotek, sumbangan zakat, biaya pendidikan, biaya kantor rumah, bunga pinjaman siswa, biaya guru, dan sumbangan HSA ⁇ membuktikan peluang substansial untuk tabungan.Namun, perubahan aturan pajak sering, dan kewajiban tergantung pada keadaan spesifik Anda. Konsultasi profesional pajak yang berkualitas atau menggunakan pajak yang dapat direput untuk memastikan Anda mengklaim setiap deduksi Anda berhak atas setiap tahun, jutaan dolar yang dapat dikeluarkan dalam biaya yang tidak dapat dibayar.

ACEF untuk informasi yang lebih berwibawa, kunjungi situs web IRS secara langsung: IRS Publication 17: Pajak Penghasilan Federal Anda dan IRS Pajak Topik.