L - Importanza li Tkun Taf id - Drittijiet tat - Taxxa Tiegħek

Il-fehim tad-drittijiet tat-taxxa tiegħek huwa essenzjali għal kull ċittadin. Hija tagħti s-setgħa lill-individwi biex jinnavigaw il-kumplessitajiet tas-sistema tat-taxxa u tiżgura li jkunu konxji tad-drittijiet tagħhom. Dan l-artikolu se jkisser id-drittijiet fundamentali tat-taxxa li għandhom ikunu jafu l-kontribwenti, imorru lil hinn mill-bażi biex jipprovdu gwida azzjonabbli għal sitwazzjonijiet reali tad-dinja.

Id-drittijiet tat-taxxa huma mfassla biex jipproteġu lil dawk li jħallsu t-taxxa minn trattament inġust u jiżguraw trasparenza fil-proċess tat-taxxa. Is-Servizz tad-Dħul Intern (IRS) jikkodifika formalment dawn il-protezzjonijiet fil-]Il-Billi tad-Drittijiet ta' Min Iħallas it-Taxxa , li kull min iħallas it-taxxa għandu meta jittratta l-IRS. Il-Kun af li dawn id-drittijiet jistgħu jgħinuk:

  • Fehem l-obbligi u l-intitolamenti tiegħek.
  • Jiġi żgurat trattament ġust mill-awtoritajiet tat-taxxa.
  • Salvagwardja kontra verifiki u penali ħżiena.
  • Teżerċita d-drittijiet tiegħek b'mod effettiv jekk jinqala' xi tilwim, inkluż id-dritt għall-appell u d-dritt għar-rappreżentanza.
  • Evita nases komuni bħal li taqbel ma' pjan ta' ħlas li ma tistax taffordja jew tirrinunzja d-drittijiet tal-appell tiegħek mingħajr ma tkun taf.

Mingħajr dan l-għarfien, il-kontribwenti jistgħu involontarjament jiffirmaw il-protezzjonijiet tagħhom jew jonqsu milli jieħdu vantaġġ mir-rimedji disponibbli skont il-liġi. Pereżempju, ħafna kontribwenti ma jirrealizzawx li jistgħu jitolbu ]Proċess ta' Ġbir (CDP) smigħ] qabel l-IRS jimponi l-kont jew il-pagi bankarji tagħhom. Dan id-dritt uniku jista' jixtri żmien prezzjuż u jipprovdi opportunità biex jinnegozja ftehim ta' installazzjoni jew Offerta fil-Kompromess.

Drittijiet Ewlenin ta' Min Iħallas it-Taxxa: L-Abbozz tad-Drittijiet ta' Min Iħallas it-Taxxa

Hawnhekk huma xi wħud mid-drittijiet fundamentali li kull min iħallas it-taxxa għandu jkun konxju ta', kif spjegat fil-Karta tad-Drittijiet tal-Min IRS Min Iħallas. Il-fehim ta' dawn l-għaxar drittijiet huwa l-ewwel pass lejn il-protezzjoni tiegħek innifsek.

  • Id-dritt li wieħed jiġi nfurmat: Il-kontribwenti għandhom id-dritt li jiġu infurmati dwar l-obbligi tat-taxxa tagħhom u jirċievu spjegazzjonijiet ċari tal-liġijiet tat-taxxa. Dan jinkludi d-dritt li jkunu jafu x'jeħtieġu mingħandek l-IRS, x'japplikaw l-iskadenzi, u liema għażliet għandek għall-ħlas jew it-tilwim. L-IRS għandhom jispjegaw ukoll id-deċiżjonijiet tagħha b'mod ċar u li jinftiehem.
  • Id-dritt għal servizz ta' kwalità: Għandek id-dritt li tirċievi għajnuna fil-pront, ġusta, u professjonali mill-IRS. Dan jinkludi aċċess għal komunikazzjonijiet ċari u faċli biex tinftiehem, u l-kapaċità li titkellem ma' superviżur jekk ikun meħtieġ.
  • Id-dritt li tħallas mhux aktar mill-ammont korrett tat-taxxa: Inti intitolat li tħallas biss l-ammont ta' taxxa legalment dovuta, inklużi l-imgħax u l-penali. Għandek id-dritt li tikkontesta l-IRS jekk taħseb li qed tiġi ċċarġjat iżżejjed.
  • Id-dritt li wieħed jikkontesta l-Pożizzjoni IRS: Il-kontribwenti jistgħu jikkontestaw valutazzjonijiet tat-taxxa u jfittxu smigħ ġust. Jekk l-IRS tipproponi aġġustament jew nuqqas, għandek id-dritt li toġġezzjona u tippreżenta l-evidenza tiegħek f'forum imparzjali.
  • Id-dritt għall-privatezza: L-informazzjoni tat-taxxa tiegħek hija kunfidenzjali u ma tistax tiġi żvelata mingħajr il-kunsens tiegħek, ħlief kif awtorizzat mil-liġi. L-IRS trid tirrispetta d-drittijiet tiegħek għall-privatezza matul l-awditjar, il-ġbir, u interazzjonijiet oħra.
  • Id-dritt għall-finalità: Għandek id-dritt li tkun taf l-ammont massimu ta' żmien li għandek tikkontesta pożizzjoni IRS jew li l-IRS tlesti eżami tar-ritorni tiegħek. Ladarba l-IRS tispiċċa verifika, ġeneralment trid tagħlaq il-każ fi żmien raġonevoli.
  • Id-dritt għal trattament ġust:] Il-kontribwenti għandhom id-dritt li jiġu ttrattati b'mod ġust u mingħajr diskriminazzjoni. L-IRS għandhom jikkunsidraw iċ-ċirkostanzi personali tiegħek meta jieħdu deċiżjonijiet dwar attivitajiet ta' ġbir, u ma jistgħux jittrattawk b'mod differenti abbażi tar-razza, ir-reliġjon, jew karatteristiċi protetti oħra tiegħek.
  • ]Id-dritt għall-appell: Tista' tappella deċiżjonijiet li jsiru mill-awtoritajiet tat-taxxa li inti temmen li mhumiex korretti. Ħafna determinazzjonijiet tal-IRS jistgħu jiġu appellati lill-Uffiċċju tal-Appelli tal-IRS], organizzazzjoni indipendenti fi ħdan l-IRS. Jekk ma taqbilx mar-riżultat, tista' tieħu l-każ tiegħek quddiem il-Qorti tat-Taxxa tal-Istati Uniti jew il-qorti distrettwali federali.
  • Id-dritt li tinżamm ir-Rappreżentanza:] Inti tista' żżomm rappreżentant awtorizzat tal-għażla tiegħek biex jirrappreżentak qabel l-IRS. Dan jista' jkun kontabilista pubbliku ċċertifikat (CPA), aġent reġistrat (EA), jew avukat tat-taxxa.
  • Id-dritt għal Sistema tat-Taxxa Ġusta u Ġusta: Għandek id-dritt li tistenna li s-sistema tat-taxxa tikkunsidra fatti u ċirkostanzi li jistgħu jaffettwaw l-obbligazzjonijiet sottostanti tiegħek, il-kapaċità li tħallas, jew il-kapaċità li tipprovdi informazzjoni fil-ħin. Jekk qed tiffaċċja tbatija, l-IRS tista' tkun kapaċi toffri eżenzjoni bħal status li bħalissa ma jistax jinġabar jew ftehim ta' installazzjoni.

Għat-test sħiħ tal-Abbozz tad-Drittijiet tal-Min Iħallas, żur il-paġna tal-Abbozz tad-Drittijiet tal-Min Iħallas it-Taxxa tal-IRS .

Protezzjonijiet Addizzjonali lil hinn mill-Abbozz tad-Drittijiet

Minbarra l-għaxar drittijiet elenkati hawn fuq, hemm diversi protezzjonijiet oħra inkorporati fil-kodiċi tat-taxxa li kull kontribwent għandu jkun jaf:

  • L-eżenzjoni tat-taxxa hija limitata għal Jekk inti ppreżentat ritorn konġunt u l-konjuġi tiegħek (jew il-konjuġi preċedenti) jissottovalutaw it-taxxa dovuta, tista' tikkwalifika għall-eżenzjoni mir-responsabbiltà konġunta. L-IRS toffri tliet tipi ta' ħelsien: l-eżenzjoni tradizzjonali mill-konjuġi innoċenti, is-separazzjoni tar-responsabbiltà, u l-eżenzjoni ġusta.
  • ]Tneħħija mill-piena:] Jekk għandek kawża raġonevoli biex tonqos milli tippreżenta jew tħallas fil-ħin, tista' titlob li jitneħħew il-penali. L-IRS spiss tagħti tnaqqis fil-penali għall-ewwel darba lil dawk li jħallsu t-taxxa li għandhom storja ta' konformità nadifa.
  • ]Office in Compromise (OIC): F'ċerti ċirkostanzi, tista' tħallas id-dejn tat-taxxa tiegħek għal inqas mill-ammont kollu dovut. Il-programm OIC huwa disponibbli għal dawk li jħallsu t-taxxa li juru li ma jistgħux iħallsu d-dejn kollu fil-perjodu ta' ġbir statutorju.
  • ]L-Istatus ta' Bħalissa Mhux Kollettiv (CNC) Jekk ma tistax tħallas id-dejn tat-taxxa tiegħek minħabba tbatija finanzjarja, l-IRS tista' twaqqaf temporanjament l-attività ta' ġbir u tpoġġi l-kont tiegħek fl-istatus CNC.

Kif teżerċita d-drittijiet tat-taxxa tiegħek

L-eżerċizzju tad-drittijiet tat-taxxa tiegħek huwa kruċjali biex jiġi żgurat li inti tiġi ttrattat b'mod ġust. Ħafna kontribwenti jonqsu milli jieħdu azzjoni għaliex mhumiex konxji tal-proċeduri jew huma inti inti intimidated mill-burokrazija. Hawnhekk huma passi konkreti inti tista 'tieħu:

  • ]Stay Informat: Aġġorna lilek innifsek regolarment dwar il-liġijiet tat-taxxa u l-bidliet li jistgħu jaffettwawk. Abbona għall-IRS newsletter elettronika jew ikkonsulta professjonist tat-taxxa fdat. Bidliet ewlenin li jaraw jinkludu aġġustamenti fil-parentesi tat-taxxa, ammonti ta' tnaqqis standard, u krediti bħall-Kreditu tat-Taxxa fuq it-Tfal jew Kreditu tat-Taxxa fuq id-Dħul Imwieżna.
  • Dokument Kollox: Żomm rekords tal-komunikazzjonijiet kollha mal-awtoritajiet tat-taxxa u kwalunkwe dokumenti rilevanti, inklużi avviżi, ittri, ftehimiet iffirmati, u noti minn konverżazzjonijiet telefoniċi. Uża folder iddedikat (fiżiku jew diġitali) għal kull sena tat-taxxa. Jekk l-IRS isejjaħlek, staqsi għall-isem tal-persuna li qed titlob, numru tal-identità, u numru ta' referenza għall-ħruġ. Irreġistra d-data u l-ħin tas-sejħa, u ibgħat ittra ta' segwitu biex tikkonferma l-fehim tiegħek ta' dak li ġie diskuss.
  • Sk Mistoqsijiet: Toqgħodx lura milli tistaqsi għal kjarifika dwar kwistjonijiet li ma tifhimx. Jekk tirċievi avviż li huwa konfuż, ċempel lill-IRS billi tuża n-numru tat-telefon elenkat fl-avviż. Għandek id-dritt għal spjegazzjoni b'lingwa sempliċi.
  • ]Ara Għajnuna Professjonali: Jekk m'intix ċert dwar id-drittijiet jew l-obbligi tiegħek, ikkunsidra li timpjega professjonista tat-taxxa bħal CPA, aġent reġistrat, jew avukat tat-taxxa. L-ispiża ta' spiss hija megħluba mill-iffrankar potenzjali milli jiġu evitati penali u interessi. Għal kontribwenti bi dħul baxx, għajnuna b'xejn hija disponibbli permezz ta' Klinika ta' Min Iħallas it-Taxxa fuq id-Dħul Baxx (LTC)] u Il-programmi ta' Għajnuna tat-Taxxa fuq id-Dħul Volunteer (VITA)].
  • Rispons tempestivament iżda Ħsieb: Meta tirċievi avviż mill-IRS, innota l-iskadenza għar-rispons. In-nazzjoni ta 'avviż jista' jwassal għal deċiżjonijiet default u telf ta 'drittijiet ta' appell. Jekk inti teħtieġ aktar żmien, inti tista 'ta' spiss titlob estensjoni.
  • ]Jekk tħoss li d-drittijiet tiegħek inkisru, tista' tressaq ilment lil Avukat li jħallas it-taxxa (TAS)] TAS hija organizzazzjoni indipendenti fi ħdan l-IRS li tgħin lil dawk li jħallsu t-taxxa jsolvu kwistjonijiet li kkawżaw tbatija finanzjarja jew li ma ġewx solvuti permezz ta' kanali normali. Żur il-]Wara l-websajt tal-Avukat li jħallas it-taxxa biex titgħallem kif tissottometti l-Formola 911.
  • Uża l-Proċess tal-Appelli:] Jekk ma taqbilx ma' determinazzjoni tal-IRS (bħal żieda proposta tat-taxxa jew ċaħda ta' rifużjoni), ġeneralment ikollok 30 jum mid-data tal-avviż biex tippreżenta appell mal-Uffiċċju tal-Appelli tal-IRS. Tista' titlob konferenza tal-Appelli billi tikteb ittra li tispjega l-pożizzjoni tiegħek u tinkludi dokumenti ta' sostenn.

Ix-xenarji fiskali komuni u d-drittijiet tiegħek

Fehim tad-drittijiet tiegħek f'xenarji fiskali komuni jista 'jgħinek twieġeb kif xieraq u jevitaw żbalji komuni. Hawn taħt huma diversi sitwazzjonijiet reali dinja bi gwida speċifika.

Irċevu Awditjar tat-Taxxa

Awditjar huwa eżami tar-ritorn tiegħek biex tivverifika li d-dħul u t-tnaqqis huma rrappurtati b'mod korrett. Inti għandek id-dritt li jiġu infurmati dwar il-proċess tal-verifika u li jipprovdu d-dokumentazzjoni meħtieġa mingħajr biża 'ritaljazzjoni. Drittijiet importanti matul verifika jinkludu:

  • L-eżami għandu jsir fi żmien u post raġonevoli, u inti għandek id-dritt li titlob trasferiment lil uffiċċju IRS differenti jekk il-post ma jkunx konsistenti.
  • Jista' jkollok ir-rappreżentant tiegħek (bħal CPA) jittratta l-komunikazzjonijiet kollha mal-awditur. M'hemmx għalfejn tiltaqa' mal-awditur mhux rappreżentat.
  • Jekk ma taqbilx mar-riżultati tal-verifika, tista' titlob konferenza mas-superviżur tal-awditur jew tressaq appell mal-Uffiċċju tal-Appelli tal-IRS. Għandek ukoll id-dritt li tieħu l-każ tiegħek lil ]Qorti tat-Taxxa mingħajr ma tħallas l-ammont ikkontestat l-ewwel.
  • Inti intitolat għal spjegazzjoni bil-miktub ta 'kull bidla proposta. L-IRS għandhom ukoll jipprovdu inti bil-Pubblikazzjoni 3498 (Il-Proċess ta 'Eżami) li tiddeskrivi d-drittijiet tiegħek.

Il-Qlib ta' Abbozz tat-Taxxa jew ta' Lien tat-Taxxa

Jekk inti tirċievi avviż ta 'taxxa dovuta, inti għandek għażliet. Tista 'titlob analiżi tal-kont u spjegazzjoni tal-imposti. drittijiet tiegħek jinkludu:

  • Tista' tikkontesta l-ammont jekk temmen li mhux korrett, iżda trid tagħmel dan bil-miktub fil-perjodu ta' żmien speċifikat fl-avviż (normalment 30 jew 60 jum).
  • Jekk ma tistax tħallas bis-sħiħ, tista' titlob Ftehim ta' Installa] (pjan ta' ħlas). Għandek id-dritt li jkollok l-IRS tikkunsidra s-sitwazzjoni finanzjarja attwali tiegħek meta tistabbilixxi t-termini tal-ħlas.
  • Qabel l-IRS fajls Avviż ta 'Lien tat-Taxxa Federali (li jagħti lill-proprjetà tiegħek), inti għandek id-dritt li titlob ]] Kollezzjoni Proċess Due (CDP) smigħ. Inti tista 'tkun kapaċi li jevitaw il-garanzija billi jħallsu b'mod sħiħ jew billi jikkwalifikaw għal OIC jew status CNC.
  • Tista' wkoll titlob li l-IRS jirrilaxxaw garanzija wara li tħallas id-dejn jew tidħol fi ftehim ta' installazzjoni ta' debitu dirett.

L-iżvelar ta' Valutazzjoni tat-Taxxa

Jekk inti temmen li l-IRS tkun ivvalutat b'mod żbaljat taxxa addizzjonali, inti tista 'appell. Il-proċess normalment jibda billi posta ittra protesti formali lill-IRS fil-limitu ta 'żmien iddikjarat fl-avviż tiegħek. Għandek id-dritt li tippreżenta l-każ tiegħek quddiem uffiċjal tal-appelli imparzjali. Jekk inti ma tistax issolvi l-kwistjoni fl-Appelli, inti tista 'petizzjoni l-]] Qorti tat-Taxxa tal-Istati Uniti] Qortia apposta mfassla għal tilwim fiskali li ma teħtieġx li inti tħallas l-ammont ikkontestat qabel ma jippreżenta.

It-trattament tal-ġbir tat-taxxa (Levies and Aċċessjonijiet)

Jekk inti dovut lura taxxi, l-IRS għandu s-setgħa li jimponu pagi tiegħek, kontijiet bankarji, jew jaħtfu l-assi, iżda biss wara li jsegwu proċeduri stretti. drittijiet tiegħek jinkludu:

  • Trid tirċievi mill-inqas 30 jum ta' avviż ta' ħarba qabel tinħareġ imposta, flimkien ma' deskrizzjoni tad-drittijiet tiegħek għal smigħ tas-CDP.
  • Tista' twaqqaf imposta billi titlob smigħ bil-miktub tas-CDP fi żmien 30 jum mill-avviż.
  • Tista 'tinnegozja pjan ta' ħlas, jissottomettu OIC, jew jitolbu status CNC biex jevitaw imposta.
  • Jekk il-levy tikkawża tbatija finanzjarja immedjata (eż., inti ma tistax tħallas għall-ikel, akkomodazzjoni, jew kura medika), tista 'tikkuntattja l-TAS biex jgħaġġlu s-serħan.

Is-Serr tal-Identità li Jinvolvi r-Ritorn tat-Taxxa Tiegħek

Jekk inti temmen xi ħadd ippreżentat ritorn frodulenti bl-użu numru tas-Sigurtà Soċjali tiegħek, għandek drittijiet speċifiċi. L-IRS għandha Unità ddedikata Protezzjoni tal-Identità Speċjalizzata. Għandek id-dritt li l-każ tiegħek solvuti fi żmien raġonevoli, li jirċievu numru ta 'identifikazzjoni personali (PIN IP) għal fajls futuri, u li jkollhom l-IRS tneħħi rifużjonijiet frodulenti mill-kont tiegħek. Tista 'tirrapporta serq ta' identità suspett billi timla Form 14039 (Identity Thein Affidavit).

Talbiet għal Irtirar ta' Penali

Jekk inti ġew imposti piena tard jew ħlas tard, inti għandek id-dritt li titlob tnaqqis jekk għandek kawża raġonevoli bħal mard serju, diżastru naturali, jew assenza inevitabbli. Inti tista 'wkoll titlob ] tnaqqis piena għall-ewwel darba] jekk għandek l-ebda penali preċedenti għat-tliet snin preċedenti u jkunu ppreżentaw ir-ritorni kollha meħtieġa. L-IRS se tevalwa t-talba tiegħek u jistgħu jagħtu eżenzjoni jekk il-fatti jappoġġjaw il-każ tiegħek.

Riżorsi għal Min Iħallas it-Taxxa

Hemm diversi riżorsi disponibbli biex jgħinu lil dawk li jħallsu t-taxxa biex jifhmu d-drittijiet tagħhom u biex jiksbu l-għajnuna.

  • IRS Website (irs.gov):] Riżorsa komprensiva għall-fehim tal-liġijiet tat-taxxa u d-drittijiet tiegħek. Uża l-għodda tat-tiftix biex issib pubblikazzjonijiet, formoli, u struzzjonijiet speċifiċi. Il-pubblikazzjonijiet ewlenin jinkludu Pubblikazzjoni 1] (Id-Drittijiet Tiegħek bħala Taxxa fuq il-Pubbliku) u Pubblikazzjoni 594] (Il-Proċess tal-Ġbir tal-IRS).
  • ]Advocate Servizz ta' Min Iħallas (TAS):] Organizzazzjoni indipendenti li tgħin lil min iħallas it-taxxa jsolvi kwistjonijiet mal-IRS. TAS huwa partikolarment utli jekk qed tesperjenza tbatija finanzjarja jew jekk il-każ tiegħek jinvolvi problemi sistemiċi. Il-websajt tagħhom tinkludi ]Għodda tat-Taxxa li tispjega proċeduri b'lingwaġġ sempliċi.
  • Klinika ta' Min Iħallas it-Taxxa fuq id-Dħul Baxxa (LITC):] Dawn il-kliniċi jipprovdu rappreżentanza b'xejn jew bi prezz baxx għal min iħallas it-taxxa bi dħul baxx li jkollu tilwim mal-IRS. Jistgħu wkoll jgħinu fl-edukazzjoni tal-kontribwenti. Sib klinika qribek fuq il-paġna IRS LITC.
  • ]Għajnuna tat-Taxxa fuq id-Dħul tal-Volunteer (VITA) u Pariri tat-Taxxa għall-Anzjani (TCE):] Dawn il-programmi joffru għajnuna ta' preparazzjoni tat-taxxa b'xejn lil individwi li jaqilgħu $60,000 jew inqas, għandhom diżabilitajiet, jew huma anzjani. Ħafna siti jgħinu wkoll fi kwistjonijiet ta' kontroversja tat-taxxa.
  • Preparaturi tat-Taxxa Professjonali:] Kiri ta' preparazzjoni tat-taxxa ċċertifikata, bħal CPA jew aġent reġistrat, jistgħu jipprovdu assistenza personalizzata. Aġenti rreġistrati huma liċenzjati mill-gvern federali u huma awtorizzati li jirrappreżentaw kontribwenti qabel l-IRS. Tista' tfittex għal preparatur kredentialed permezz tad-Direttorju IRS ta' Preparazzjonijiet Federali għar-Ritorn tat-Taxxa.
  • Il-Qorti tat-Taxxa tal-Istati Uniti:] Jekk tixtieq tieħu l-każ tiegħek lill-qorti, il-Qorti tat-Taxxa tipprovdi proċedura simplifikata għal tilwim sa $50,000. Tista' tirrappreżenta lilek innifsek (pro se) jew tikri avukat. Il-websajt tal-Qorti tat-Taxxa toffri formoli u gwida għal-ligigants rappreżentati mill-persuna nnifisha.

Barra minn hekk, ikkunsidra li tikkonsulta riżorsi ta' partijiet terzi bħalma huma Gwida tal-Awditjar tat-Taxxa ta' Nolocs] għal spjegazzjonijiet sempliċi u oriġinali tad-drittijiet tiegħek matul verifika.

Konklużjoni

Fehma tad-drittijiet tat-taxxa tiegħek huwa vitali biex jiġi żgurat li inti qed tiġi ttrattat b'mod ġust u li inti tista 'tiddefendi ruħek kontra kwalunkwe inġustizzji potenzjali. Billi toqgħod infurmat u jafu kif jeżerċitaw id-drittijiet tiegħek, inti tista 'tieħu ħsieb is-sistema tat-taxxa b'kunfidenza. Ftakar li l-IRS Tpinġiet Bill tad-Drittijiet tal-Min Iħallas mhuwiex biss lista ta 'ideali; huwa qafas legali li inti tista' tistrieħ fuq. Jekk inti qed tippreżenta ritorn sempliċi, jiffaċċjaw verifika, jew jittrattaw l-isforzi ta 'ġbir, qatt toqgħod lura li jasserixxu drittijiet tiegħekjeżistu għall-protezzjoni tiegħek. Proattivament teduka ruħek, iżommu rekords metikolużi, u tfittex parir professjonali meta meħtieġ. Is-sistema tat-taxxa hija kumplessa, iżda bl-għarfien it-tajjeb, inti tista 'tamministra l-obbligi tiegħek b'mod effettiv u tevita tbatija bla bżonn.