Kif it-Teżor Awstraljan Jindirizza Inugwaljanza fid-Dħul Permezz tal-Politika Fiskali

Kif it-Teżor Awstraljan Jindirizza Inugwaljanza fid-Dħul Permezz tal-Politika Fiskali

It-Teżor Awstraljan iservi bħala l-aġenzija ekonomika ċentrali responsabbli biex tipprovdi pariri lill-gvern dwar il-politika fiskali, il-ġestjoni tal-baġit, u r-riforma ekonomika. Waħda mill-prijoritajiet dejjiema tagħha hija li tindirizza l-inugwaljanza fid-dħul ħadha d-distribuzzjoni mhux uniformi tad-dħul madwar il-popolazzjoni. Permezz ta' taħlita ta' tassazzjoni progressiva, pagamenti mmirati ta' trasferiment, u investiment soċjali, it-Teżor jaħdem għal differenzi moderati, itejjeb il-mobilità soċjali, u jappoġġja l-istabbiltà ekonomika. Dan l-Artikolu jeżamina l-mekkaniżmi, l-impatti, u d-direzzjonijiet futuri tal-approċċ tat-Teżor għall-inugwaljanza fid-dħul fl-Awstralja.

Nifhmu Inugwaljanza fid-Dħul fl-Awstralja

Inugwaljanza fid-dħul miżuri l-differenza bejn familji bi dħul għoli u bi dħul baxx. Fl-Awstralja, l-aktar metriċi komunement użati huwa l-koeffiċjent Gini, fejn 0 jirrappreżenta ugwaljanza perfetta u 1 jirrappreżenta inugwaljanza perfetta. Skont Uffiċċju Awstraljan tal-Istatistika (ABS)], l-Awstralja wattages Gini koeffiċjent għal dħul disponibbli ekwivalizzat dar kien 0.316 fl-2019 [57]20. Filwaqt li dan postijiet Awstralja ftit taħt il-medja OECD ta 'madwar 0.39, dan jirrifletti perjodu ta' inugwaljanza relattivament stabbli wara snin ta 'twessiegħ lakuni fis-snin 80 u 1990.

Il-muturi ta 'inugwaljanza fid-dħul huma kumplessi u interkonnessi:

• Il-polarizzazzjoni tas-suq tax-xogħol: Il-globalizzazzjoni u l-bidla teknoloġika naqqsu d-domanda għall-produzzjoni ta' rutina u l-ħaddiema klerikali filwaqt li żiedu r-redditu fuq ir-rwoli professjonali ta' ħiliet għolja.
• Il-konċentrazzjoni tal- web: It-tkabbir fil-prezz tal-assi, b'mod partikolari fid-djar u s-superannu, ibbenefika b'mod sproporzjonat minn familji aktar anzjani u sinjuri. L-aktar 20% sinjuri tal-familji Awstraljani għandhom aktar minn 60% tal-ġid privat totali, skont l-Istitut tal-Grattan.
• Id-differenzi fl-edukazzjoni: L-aċċess għal edukazzjoni u taħriġ ta' kwalità jaffettwa l-potenzjal ta' qligħ. Dawk bi kwalifiki terzjarji jaqilgħu b'mod sinifikanti aktar bħala medja minn dawk mingħajr, u l-primjum kiber maż-żmien.
• Tendenzi demografiċi: Xjuħija, familji b'persuna waħda li qed jiżdiedu, u ż-żieda fl-għoti każwali tax-xogħol kollha kkontribwixxew għad-dispersjoni tad-dħul.
• L-affordabbiltà: Iż-żieda fil-prezzijiet tad-djar u l-kirjiet tagħfas lill-familji bi dħul baxx u medju, speċjalment fi bliet ewlenin, u tnaqqas id-dħul disponibbli u żżid l-inugwaljanza fl-opportunità.

Il-fehim ta' dawn il-kawżi fundamentali huwa essenzjali għat-tfassil ta' reazzjonijiet fiskali effettivi. Il-mekkaniżmu ta' politika tat-Teżor jiffoka fuq ir-ridistribuzzjoni tad-dħul ex post, iżda jimmira wkoll li jindirizza l-inugwaljanzi strutturali permezz ta' investimenti fil-kapital uman u l-infrastruttura soċjali.

Politiki Fiskali Implimentati mit-Teżor

It-Teżor jaħseb li l-istrumenti primarji biex tiġi indirizzata l-inugwaljanza fid-dħul joperaw permezz tas-sistema tat-taxxa u tat-trasferiment. Minflok ma jiddependi fuq miżura waħda, juża approċċ ibbażat fuq livelli li jimmira lejn gruppi differenti ta' dħul u stadji taċ-ċiklu tal-ħajja.

Tassazzjoni Progressiva

Awstralja jbassar sistema tat-taxxa fuq id-dħul personali huwa progressiv: rati tat-taxxa marġinali tiżdied mad-dħul. Għall-2024/2725 sena, rati jibdew b'0% għall-limitu ħieles mit-taxxa (sa $18,200) u żieda għal 45% għad-dħul 'il fuq minn $190,000. Il-kumpens tat-taxxa bi dħul baxx inaqqas ir-rata tat-taxxa effettiva għal dawk li jaqilgħu inqas. It-Teżor jamministra wkoll il-Medicare Levy] (2% tad-dħul taxxabbli, b'eżenzjonijiet) u l-Medicare Levy Surcharge għal dawk li jaqilgħu dħul għoli mingħajr kopertura privata fl-isptar.

It-tassazzjoni progressiva tnaqqas direttament l-inugwaljanza fid-dħul disponibbli minħabba li dawk li jaqilgħu ħafna flus jikkontribwixxu sehem akbar mid-dħul tagħhom biex jiffinanzjaw servizzi pubbliċi u trasferimenti. L-immudellar mill-]L-Istitut tal-Awstralja jissuġġerixxi li mingħajr skali progressivi tat-taxxa, il-koeffiċjent Gini jkun ogħla b'mod sinifikanti. Madankollu, in-nefqa tat-taxxa bħal trattament konċessjonali tal-qligħ kapitali (l-iskont ta' 50%), kontribuzzjonijiet ta' superannu, u ingranar negattiv ta' benefiċċji sproporzjonati ta' dħul għoli, li jpatti parzjalment għall-progressività.

It-Teżor jirrevedi regolarment it-taħlita tat-taxxa biex jiżgura li tibqa' ġusta u effiċjenti. Ir-riformi riċenti inkludew il-limitu massimu ta' superannu konċessjonali u l-limitazzjoni tal-użu tal-qsim tad-dħul ta' fiduċja. Madankollu, ir-riforma tat-taxxa tibqa' politikament sensittiva, u l-parir tat-Teżor jenfasizza l-kompromessi bejn l-ekwità, l-effiċjenza u s-sempliċità.

L-infiq tal-għajnuna soċjali

It-trasferimenti lill-familji jiffurmaw l-akbar kategorija unika ta' nfiq tal-gvern barra s-saħħa u l-kura anzjana. It-Teżor jaħdem mill-qrib mad-Dipartiment tas-Servizzi Soċjali biex ifassal u jħallas programmi li jerfgħu d-dħul għal gruppi vulnerabbli:

• Il-pensjoni tal-irtirar hija kkalkulata skont il-pagi jew il-prezzijiet, skont liema minnhom tkun l-ogħla, u tinkludi supplimenti għall-kera u l-utilitajiet.
• Il-ħlas tal-Job Seeker:] Il-benefiċċju ewlieni tal-qgħad. L-adegwatezza tiegħu kienet dibattitu fit-tul ~ ir-rata żdiedet temporanjament matul il-pandemija iżda minn dak iż-żmien tnaqqset, għalkemm żdied suppliment permanenti. Analiżi tat-Teżor turi li rati ogħla ta' Jisma' l-Impjiegi jnaqqsu l-inugwaljanza iżda wkoll il-ħtieġa li jitqiesu s-sostenibbiltà fiskali u l-inċentivi tax-xogħol.
• Il-benefiċċju tat-taxxa tal-familja (FTB):] Żewġ komponenti jgħinu lill-familji bit-tfal: FTT Parti A (ibbażat fuq id-dħul) u FTT Parti B (għall-familji bi dħul wieħed). Dawn it-trasferimenti ntwerew li jnaqqsu l-faqar fost it-tfal b'mod sinifikanti.
• Il-kontribuzzjonijiet tal-impjegati huma bbażati fuq il-kontribuzzjonijiet tal-impjegati, li huma l-bażi tal-kontribuzzjonijiet tal-impjegati, li huma bbażati fuq il-kontribuzzjonijiet tal-impjegati, li huma bbażati fuq il-kontribuzzjonijiet tal-impjegati, kif ukoll fuq il-kontribuzzjonijiet tal-impjegati u tal-impjegati.
• Skema Nazzjonali ta' Assigurazzjoni tad-Diżabilità (NDIS):] Filwaqt li mhux biss trasferiment ta' flus kontanti, il-fondi NDIS jappoġġjaw li jippermettu l-parteċipazzjoni soċjali u ekonomika, li taffettwa indirettament l-inugwaljanza fid-dħul billi jnaqqsu l-piż finanzjarju fuq il-familji.

It-trasferimenti huma effettivi ħafna fit-tnaqqis tal-inugwaljanza. L-OECD stmat li l-Awstralja jevapora taxxa u s-sistema ta 'trasferiment naqqas il-koeffiċjent Gini tad-dħul tas-suq minn madwar 0.47 għal 0.32 fl-aħħar 2010s ~ wieħed mill-akbar tnaqqis fost il-pajjiżi OECD. Ir-rwol tat-Teżor huwa li jiżgura li dawn il-programmi huma mmirati sew u sostenibbli fil-konfront ta 'pressjonijiet demografiċi.

Kreditu u Benefiċċji tat-Taxxa

Għall-kuntrarju tal-Istati Uniti, l-Awstralja ma jkollux kreditu tat-taxxa fuq id-dħul miksub fuq skala kbira. Madankollu, tuża firxa ta 'kumpensi tat-taxxa mmirati u benefiċċji biex jappoġġjaw familji bi dħul baxx u medju:

• Il-kumpens għat-taxxa fuq id-dħul baxx u medju (LMITO) kien miżura temporanja introdotta fl-2018 u mneħħija wara 2021/201722. L-iskadenza tiegħu ġiet ikkritikata minħabba li żdiedu r-rati tat-taxxa effettivi marġinali fuq dawk li jaqilgħu inqas.
• Il-kumpens tat-taxxa tas-superstiti u tal-pensjonanti (SAPTO): Tnaqqas l-obbligazzjonijiet tat-taxxa għal dawk li jirċievu pensjoni tal-età bi dħul modest.
• Ir-Rebekkin tal-Assigurazzjoni tas-Saħħa Privata:] Filwaqt li primarjament immirat biex jinkoraġġixxi l-użu ta' kopertura tas-saħħa privata, ir-rifużjoni ttestjata fuq il-mezzi tappoġġja lill-familji bi dħul medju.
• Sussidju tal-Kura tat-Tfal: Ħlas tal-gvern li jnaqqas l-ispejjeż tal-kura tat-tfal barra mill-but, li jippermetti l-parteċipazzjoni tal-ħaddiema għall-ġenituri, speċjalment l-ommijiet. Dan għandu effetti indiretti li jnaqqsu l-inugwaljanza billi jappoġġja d-dħul tal-familja u l-iżvilupp bikri tat-tfulija.

It-Teżor jevalwa dawn il-kumpensi għall-kosteffettività tagħhom. Ir-Rapport Interġenerazzjonali 2023 enfasizza li ħafna nfiq fiskali jikber b'mod mhux sostenibbli jekk mhux limitat jew riformat.

Politiki dwar il-Pagi Minimi

Filwaqt li l-Kummissjoni Fair Work tistabbilixxi l-Paga Minima Nazzjonali, it-Teżor jipprovdi analiżi ekonomika dwar l-impatt tad-deċiżjonijiet dwar il-pagi. Il-paga minima attwali (minn Lulju 2024) hija $24.10 fis-siegħa, jew $915.90 kull ġimgħa 38. It-Teżor jaħseb li s-sottomissjonijiet għar-reviżjoni annwali tal-pagi jenfasizzaw il-bilanċ bejn il-protezzjoni tal-ħaddiema b'paga baxxa u ż-żamma tat-tkabbir fl-impjiegi. Iż-żidiet minimi fil-pagi jistgħu jnaqqsu l-inugwaljanza tal-familji direttament, iżda jekk ikunu għoljin wisq, jistgħu jwasslu għal telf ta' impjiegi li jagħmel ħsara lill-istess gruppi vulnerabbli.

Lil hinn mill-paga minima, it-Teżor jappoġġja wkoll politiki li jippromwovu n-negozjar kollettiv, it-taħriġ tal-ħiliet, u d-diversifikazzjoni tal-industrija, li kollha kemm huma jistgħu jsaħħu t-tkabbir fil-pagi għall-ħaddiema bi dħul baxx. Madankollu, is-sistema tan-negozjar tal-intrapriżi tal-Awstralja naqset fil-kopertura, u x-xogħol reċenti tat-Teżor iffoka fuq l-immodernizzar tar-relazzjonijiet industrijali biex jappoġġaw aħjar lill-ħaddiema bi ħlas baxx filwaqt li tingħata spinta lill-produttività.

Impatt tal-Politiki Fiskali

L-effett kombinat ta 'tassazzjoni progressiva u trasferimenti ġenerużi tpoġġi l-Awstralja fost il-pajjiżi li jiksbu tnaqqis kbir fl-inugwaljanza fid-dħul mis-suq għal dħul disponibbli. Data OECD mill-2023 kklassifikati Awstralja bħala li jkollhom ir-raba 'l-akbar tnaqqis fl-inugwaljanza fost il-membri tagħha, mal-Gini waqgħa bi 32% wara t-taxxi u t-trasferimenti. Ir-rata ta 'faqar għall-popolazzjoni fl-età tax-xogħol taqa' minn 24% (dħul tas-suq) għal 11% (dħul disposable).

Madankollu, għad fadal sfidi sinifikanti:

• L-inugwaljanza fl-introjtu hija ħafna ogħla mill-inugwaljanza fid-dħul. Il-koeffiċjent Gini għall-ġid tal-familja huwa madwar 0.62, skont l-ABS. L-istrumenti fiskali tat-Teżor għandhom impatt dirett limitat fuq l-akkumulazzjoni tal-assi, għalkemm it-taxxi fuq il-wirt (mneħħi fl-1979) ġew proposti iżda ma ġewx implimentati. Id-Dikjarazzjoni dwar in-Nefqa tat-Taxxa turi li l-konċessjonijiet fuq is-superannuazzjoni u l-qligħ kapitali jibbenefikaw bil-kbir l-ogħla 10% tad-detenturi tal-ġid.
• It-tnaqqis tal-qligħ minn trasferimenti wassal għal tnaqqis fil-qligħ minn trasferimenti. Ir-Renaturi fuq dħul baxx jonfqu sehem kbir mid-dħul tagħhom fuq id-djar, u r-rati ta' sjieda tad-djar fost koorti iżgħar naqsu. It-Teżor jikxef politiki ta' affordabbiltà tad-djar bħall-Ewwel Garanzija tad-Djar u l-investiment fid-djar soċjali [63] jeżistu flimkien ma' konċessjonijiet tat-taxxa li jonfħu d-domanda.
• Qed jikber it-tħassib dwar l-ekwità interġenerazzjonali. Iż-żgħażagħ Awstraljani qed jiffaċċjaw spejjeż ogħla ta' akkomodazzjoni, tkabbir staġnat fil-pagi meta mqabbel mal-produttività, u l-prospett ta' taxxi ogħla biex jiffinanzjaw il-popolazzjoni li qed tixjieħ. Ir-Rapport Interġenerazzjonali 2023 ipproġetta li l-gvernijiet jonfqu fuq is-saħħa, il-kura tax-xjuħija, u l-NDIS se jiżdiedu minn 5.9% tal-PDG fl-2021 għal 10.4% sal-2062/0663, u dan se jagħmel pressjoni fuq il-kapaċità ta' ridistribuzzjoni.
• Id-differenzi fis-suq tax-xogħol jippersistu għall-Awstraljani Indiġeni, il-persuni b'diżabilità, u dawk li jgħixu f'żoni reġjonali u remoti. Il-politiki fiskali ewlenin ta' spiss ma jilħqux dawn il-gruppi b'mod effettiv, u b'hekk jeħtieġu programmi mmirati.

Il-kummissjonijiet tat-Teżor u tippubblika r-riċerka dwar dawn il-kwistjonijiet. Pereżempju, ] Serje ta' Dokumenti tax-Xogħol] tinkludi analiżi tax-xejriet tal-inugwaljanza, l-inċidenza tat-taxxa, u l-impatti distribuzzjonali tal-miżuri baġitarji. Din il-bażi ta' evidenza tinforma t-tfassil tal-politika.

Direzzjonijiet Futuri

It-Teżor Awstraljan qed jesplora b'mod attiv riformi biex iżomm jew itejjeb ir-riżultati tal-ekwità f'ekonomija li qed tinbidel.

Riforma tat-Taxxa għall-Ekwità

It-taħlita tat-taxxa attwali tiddependi ħafna fuq it-taxxa fuq id-dħul personali, li ssir inqas effiċjenti b'rati marġinali ogħla. It-Teżor għolla riformi bħal:

• ]Twassil tal-bażi billi jitnaqqsu l-infiq tat-taxxa (eż., tnaqqis gradwali tal-iskont tal-qligħ kapitali, jiġi limitat l-ingranaġġ negattiv, jew jiġu ssikkati l-limiti tas-superannu). Id-Dikjarazzjoni tal-2027/02223 dwar l-infiq tat-taxxa identifikat aktar minn $180 biljun f'konċessjonijiet annwali, bl-ogħla tnejn (kontribuzzjonijiet super konċessjonali u l-iskont tal-qligħ kapitali) imwaqqfa bil-kbir lil dawk li jaqilgħu dħul għoli.
• Il-Kummissjoni tinnota li l-awtoritajiet Spanjoli ma pprovdew l-ebda evidenza li l-miżura inkwistjoni ma kinitx tikkostitwixxi għajnuna mill-Istat.
• Taxxi fuq l-introjtu: Filwaqt li politikament diffiċli, ġiet diskussa taxxa netta fuq il-ġid jew taxxa fuq il-wirt aktar komprensiva. It-Teżor jaħseb li r-reviżjoni tal-2022 tat-tassazzjoni multinazzjonali u l-evitar korporattiv tolqot ukoll il-kunċetti tat-taxxa fuq il-ġid, iżda l-progressjoni targumenta li mingħajr miżuri bħal dawn, l-inugwaljanza fil-ġid se tkompli tiżdied.

Il-Modernizzazzjoni tas-Sigurtà Soċjali

It-Teżor huwa parti mill-gvern li jħares lejn ir-reviżjoni tas-sistema tas-sigurtà soċjali, b'enfasi fuq l-appoġġ għall-persuni permezz ta' tranżizzjonijiet tal-ħajja u l-ħlas tax-xogħol.

• Iż-żieda fir-rata bażi ta' Job Seeker ~ il-Kumitat Konsultattiv dwar l-Inklużjoni Ekonomika 2023 irrakkomanda żieda ta' $29 kuljum (lil hinn mis-suppliment attwali). L-immudellar tat-Teżor jissuġġerixxi li żieda bħal din tnaqqas il-faqar iżda jeħtieġ li tiġi ffinanzjata minn dħul ogħla mit-taxxa jew tnaqqis fl-infiq f'postijiet oħra.
• L-iżvilupp tas-sistema ta' pagament • Ħafna pagamenti fl-età tax-xogħol għandhom rati baxxi kumplessi li joħolqu rati tat-taxxa marġinali effettivi għoljin (EMTRs), jinħbew nies fil-benesseri. It-Teżor qed jaħdem fuq riformi biex inaqqas l-EMTRs u jtejjeb l-inċentivi finanzjarji għax-xogħol.
• Edukazzjoni u kura bikrija universali tat-tfal • L-espansjoni tal-kura tat-tfal ħielsa jew sussidjati tista' tagħti spinta lill-parteċipazzjoni tan-nisa fil-forza tax-xogħol u tnaqqas l-inugwaljanza fuq medda twila ta' żmien.

Investiment fil - Kapital Uman

L-indirizzar tal-inugwaljanza fid-dħul fis-sors tagħha jeħtieġ titjib fl-eżiti edukattivi u t-taħriġ fil-ħiliet. Il-baġits tat-Teżor allokaw aktar finanzjament għal:

• Finanzjament ibbażat fuq il-ħtiġijiet mill-iskejjel skont il-Ftehim ta' Riforma Nazzjonali tal-Iskejjel.
• Postijiet ħielsa TAFE u postijiet universitarji ffinanzjati f'oqsma b'domanda għolja.
• Il-mudell tas-Servizzi l-Ġodda tal-Impjiegi, li jipprovdi appoġġ aktar adattat għall-Awstraljani li ilhom qiegħda għal żmien twil.

Ir-Rapport Interġenerazzjonali tat-Teżor jenfasizza li l-għoti ta' spinta lill-produttività permezz tal-edukazzjoni u t-teknoloġija huwa essenzjali kemm għas-sostenibbiltà fiskali kif ukoll għat-tnaqqis tal-inugwaljanza.

It-Tranżizzjoni Klimatika u l-Inugwaljanza

Il-bidla għal ekonomija netta-żero se jkollha impatti distribuzzjonali. Unitajiet domestiċi bi dħul baxx huma aktar probabbli li jgħixu fi djar iżolati ħażin u jonfqu sehem akbar ta 'dħul fuq l-enerġija. It-Teżor huwa involut fit-tfassil biss politiki ta 'tranżizzjoni, bħall-appoġġ tad-dħul għall-ħaddiema spustati, investimenti fil-ħiliet ekoloġiċi, u fondi ta' benefiċċju tal-komunità. Il-] Net żero Ekonomija Awtorità, imħabbra fl 2023, se jkunu miżmuma fi ħdan it-Teżor biex jikkoordinaw dan ix-xogħol.

It-tisħiħ tad-Dejta u l-Evalwazzjoni

It-Teżor qed jinvesti fil-kapaċità analitika tiegħu biex jifhem aħjar id-dinamika tal-inugwaljanza. Dan jinkludi l-konnessjoni ta' settijiet tad-dejta (eż., rekords tat-taxxa, rekords tal-benesseri, u dejta taċ-ċensiment) mal-impatti ta' distribuzzjoni mudell tal-politiki. L-użu ta' dejta amministrattiva] tippermetti mmirar u evalwazzjoni aktar preċiżi tal-programmi. It-Teżor ]Mudell ta' Mikrosimulazzjoni tal-Ugwaljanza u tat-Taxxa (ITAX) jintuża biex jiġi stmat kif il-bidliet fit-taxxa u fit-trasferiment jaffettwaw gruppi differenti ta' dħul.

Konklużjoni

Il-politiki fiskali tat-Teżor Awstraljan għandhom rwol ċentrali fil-moderazzjoni tal-inugwaljanza fid-dħul. Permezz ta' tassazzjoni progressiva, trasferimenti mmirati, u investimenti fl-infrastruttura soċjali, it-Teżor għen biex iżomm lill-Awstralja timmobilizza l-inugwaljanza fid-dħul relattivament baxxa skont l-istandards internazzjonali. Madankollu forzi strutturali through bidla teknoloġika, spejjeż tad-djar, u pressjonijiet demografiċi through joħolqu sfidi kontinwi. It-Teżor jaħseb li s-suċċess futur se jiddependi fuq il-kapaċità tiegħu li jadatta strumenti fiskali għal realtajiet ekonomiċi ġodda, iwessa' l-bażi tat-taxxa, u jiżgura li x-xibka tas-sigurtà soċjali tibqa' adegwata u effiċjenti.