Hoe de Australische Schatkist richt Inkomen Ongelijkheid door middel van fiscaal beleid

Hoe de Australische Schatkist richt Inkomen Ongelijkheid door middel van fiscaal beleid

De Australische Schatkist dient als de centrale economische agentschap verantwoordelijk voor het verstrekken van advies aan de overheid over het begrotingsbeleid, budget management en economische hervorming. Een van de duurzame prioriteiten is het aanpakken van inkomensongelijkheid . De ongelijke verdeling van de inkomsten over de bevolking . Door een combinatie van progressieve belastingen , gerichte overdracht betalingen , en sociale investeringen , de Schatkist werkt aan het matigen van ongelijkheden , verbeteren van de sociale mobiliteit , en ondersteuning van economische stabiliteit . Dit artikel onderzoekt de mechanismen , effecten , en toekomstige richtingen van de Treasury .

Inzicht in Income Ongelijkheid in Australië

Inkomensongelijkheid meet de kloof tussen huishoudens met een hoog inkomen en huishoudens met een laag inkomen. In Australië is de meest gebruikte metriek de Gini-coëfficiënt, waar 0 perfecte gelijkheid vertegenwoordigt en 1 perfecte ongelijkheid vertegenwoordigt. Volgens Australische Bureau of Statistics (ABS), was de Gini-coëfficiënt voor gelijkwaardig besteedbaar inkomen voor huishoudens 0,316 in 2019. Terwijl Australië hier iets onder het OESO-gemiddelde van ongeveer 0,39, weerspiegelt het een periode van relatief stabiele ongelijkheid na jaren van toenemende hiaten in de jaren 1980 en 1990.

De oorzaken van inkomensongelijkheid zijn complex en onderling verbonden:

• Onvoldoende marktpolarisatie: De globalisering en technologische veranderingen hebben de vraag naar routineproductie en administratieve werknemers doen afnemen en tegelijkertijd het rendement op hooggeschoolde professionele rollen doen toenemen.Deze ..hollowing out van middeninkomensbanen is een belangrijke factor geweest voor de toenemende ongelijkheid in het marktinkomen.
• Weestconcentratie: De groei van de activaprijs, met name in woningen en superannuatie, heeft onevenredig veel voordeel opgeleverd voor oudere, rijkere huishoudens.De rijkste 20% van de Australische huishoudens bezit meer dan 60% van de totale particuliere rijkdom, volgens het Grattan Institute[.
• Onderwijsverschillen: Toegang tot onderwijs en opleiding van goede kwaliteit beïnvloedt het verdienpotentieel. Degenen met tertiaire kwalificaties verdienen gemiddeld aanzienlijk meer dan degenen zonder, en de premie is in de loop der tijd toegenomen.
• Demografische trends: Vergrijzing, stijgende eenpersoonshuishoudens en de toenemende ongedwongenheid van werk hebben allemaal bijgedragen tot inkomensspreiding.
• Huishoudbaarheid: Stijgende huizenprijzen en huurprijzen drukken huishoudens met een laag en middeninkomen, vooral in grote steden, waardoor het beschikbare inkomen afneemt en de ongelijkheid van kansen toeneemt.

Het begrijpen van deze oorzaken is essentieel voor het ontwerpen van effectieve fiscale antwoorden. De beleidstoolbox Treasury focust op het herverdelen van inkomsten achteraf, maar het is ook gericht op het aanpakken van structurele ongelijkheden door investeringen in menselijk kapitaal en sociale infrastructuur.

Begrotingsbeleid door de Schatkist uitgevoerd

De Treasury . primaire instrumenten voor het aanpakken van inkomensongelijkheid werken via de belasting en overdracht systeem. In plaats van te vertrouwen op een enkele maatregel, het maakt gebruik van een gelaagde aanpak die gericht is op verschillende inkomensgroepen en levenscyclus stadia.

Progressieve belastingen

Australiës persoonlijke inkomstenbelasting systeem is progressief: marginale belastingtarieven stijgen met inkomen. Voor de 2024

Progressieve belasting vermindert de ongelijkheid in het beschikbare inkomen rechtstreeks omdat hoge verdieners een groter deel van hun inkomen bijdragen aan de financiering van openbare diensten en overdrachten. Modellering door het Australië Instituut suggereert dat zonder progressieve belastingschalen de Gini-coëfficiënt aanzienlijk hoger zou zijn. Echter, belastinguitgaven . . zoals concessionele behandeling van vermogenswinsten (de 50% korting), superannuatiebijdragen, en negatieve versnelling van de disexcentiële uitkering van hoge inkomens werknemers, gedeeltelijk excessentiviteit.

De Schatkist beoordeelt regelmatig de belastingmix om ervoor te zorgen dat het billijk en efficiënt blijft. Recente hervormingen omvatten het afdekken van de concessionale superannuatieplafond en het beperken van het gebruik van vertrouwen inkomen splitsen. Niettemin blijft belastinghervorming politiek gevoelig, en de raad van de Schatkist benadrukt de afslanking tussen billijkheid, efficiëntie en eenvoud.

Uitgaven voor sociale voorzieningen

De Schatkist werkt nauw samen met het Ministerie van Sociale Diensten om programma's te ontwerpen en te kosten die inkomsten voor kwetsbare groepen verhogen:

• Age Pension: Een door de middelen geteste betaling voor senioren, het verstrekken van een vangnet en het verminderen van de armoede in de ouderdom.Het pensioen is geïndexeerd aan lonen of prijzen, indien dit hoger is, en omvat supplementen voor huur en nutsbedrijven.
• JobSeeker Payment: De belangrijkste werkloosheidsuitkering. De geschiktheid ervan is een langlopend debat geweest .Het tarief werd tijdelijk verhoogd tijdens de pandemie, maar is sindsdien verlaagd, hoewel er een permanente aanvulling werd toegevoegd. Uit de schatkistanalyse blijkt dat hogere JobSeeker-percentages ongelijkheid verminderen, maar ook rekening moeten houden met budgettaire duurzaamheid en arbeidsprikkels.
• Familiebelastingvoordeel (FTB): Twee componenten helpen gezinnen met kinderen: FTB Deel A (gebaseerd op inkomen) en FTB Deel B (voor gezinnen met een inkomen). Deze overdrachten hebben aangetoond dat ze de armoede onder kinderen aanzienlijk verminderen.
• Disability Support Pension (DSP) en Carer Payment: Verleen inkomenssteun aan mensen die niet in staat zijn om te werken vanwege een handicap of zorgtaken.
• National Disability Insurance Scheme (NDIS): Hoewel het NDIS-fonds niet louter een geldovermaking is, ondersteunt het sociale en economische participatie, indirect van invloed op inkomensongelijkheid door de financiële lasten voor huishoudens te verminderen.

Transfers zijn zeer effectief in het verminderen van ongelijkheid. De OESO schat dat Australië . belasting- en overdrachtssysteem verlaagd de Gini-coëfficiënt van het marktinkomen van ongeveer 0,47 naar 0,32 in de late jaren 2010 . . een van de grootste verlagingen onder OESO-landen. De rol van de Schatkist is om ervoor te zorgen dat deze programma's zijn goed gericht en duurzaam in het licht van demografische druk.

Belastingkredieten en -voordelen

In tegenstelling tot de Verenigde Staten, Australië heeft geen grootschalige verdiende inkomstenbelasting krediet. Echter, het maakt gebruik van een scala van gerichte belastingcompensaties en voordelen ter ondersteuning van lage- en middeninkomen gezinnen:

• Low and Middle Income Tax Offset (LMITO) was een tijdelijke maatregel die in 2018 werd ingevoerd en na 2021 werd opgeheven22. Het verstrijken van de maatregel werd bekritiseerd voor het verhogen van marginale effectieve belastingtarieven voor lagere werknemers.
• Belastingfaciliteiten voor gepensioneerden en gepensioneerden (SAPTO): Vermindert belastingverplichtingen voor pensioengerechtigden met een bescheiden inkomen.
• Privé ziektekostenverzekering Rebate: Hoewel het voornamelijk de bedoeling was de particuliere ziektekostendekking te bevorderen, ondersteunt de door de middelen geteste korting huishoudens met een gemiddeld inkomen.
• Kinderverzorgingssubsidie: Een overheidsbetaling die de kosten voor kinderopvang buiten de zakken vermindert, waardoor de participatie van ouders, met name moeders, mogelijk wordt. Dit heeft indirecte ongelijkheidsbeperkende effecten door het ondersteunen van gezinsinkomens en de ontwikkeling van jonge kinderen.

De Schatkist beoordeelt deze compensatie op hun kosteneffectiviteit. In het Intergenerationele Verslag 2023 werd benadrukt dat veel belastinguitgaven niet duurzaam groeien, indien ze niet worden beperkt of hervormd.

Minimumloonbeleid

Terwijl de Commissie voor eerlijk werk de Nationale Minimumloon stelt, biedt de Schatkist economische analyse van de gevolgen van loonbesluiten. Het huidige minimumloon (vanaf juli 2024) is $ 24,10 per uur, of $ 915,90 per 38-uursweek. De inzendingen van Treasury ..bij de jaarlijkse loonanalyse benadrukken het evenwicht tussen de bescherming van laagbetaalde werknemers en het behoud van de werkgelegenheid groei. Minimum loonstijgingen kunnen de ongelijkheid van huishoudens direct verminderen, maar als te hoog gesteld, kan leiden tot banenverlies die dezelfde kwetsbare groepen schade toebrengen.

Naast het vloerloon, de Schatkist ondersteunt ook beleid dat collectieve onderhandelingen, vaardigheidstraining en diversificatie van de industrie bevorderen . die allemaal kunnen de loongroei voor werknemers met een lager inkomen te versterken. Echter, Australië ..onderhandelingssysteem van ondernemingen is afgenomen in dekking, en de Treasury heeft onlangs gewerkt aan de modernisering van de industriële relaties om laagbetaalde werknemers beter te ondersteunen terwijl het verhogen van de productiviteit.

Gevolgen van het begrotingsbeleid

Het gecombineerde effect van progressieve belastingen en royale overdrachten plaatst Australië onder de landen die een grote vermindering van inkomensongelijkheid van de markt naar het beschikbare inkomen bereiken. OESO-gegevens van 2023 gerangschikt Australië als met de vierde grootste vermindering van ongelijkheid tussen de leden, met de Gini daling met 32% na belastingen en overdrachten. De armoede voor de bevolking van de werkende leeftijd daalt van 24% (marktinkomen) tot 11% (vervreemdbaar inkomen).

Er blijven echter nog belangrijke uitdagingen bestaan:

• De ongelijkheid van de rijkdom is veel hoger dan inkomensongelijkheid. De Gini-coëfficiënt voor de welvaart van huishoudens is ongeveer 0,62, volgens het ABS. De fiscale instrumenten van de Schatkist hebben een beperkte directe impact op de accumulatie van activa, hoewel successiebelastingen (in 1979 opgeheven) zijn voorgesteld maar niet geïmplementeerd.De Belastinguitgavenverklaring] toont aan dat concessies op superannuatie en vermogenswinsten de top 10% van de vermogenshouders overweldigend ten goede komen.
• Housing betaalbaarheid heeft de winsten van overdrachten uitgehold. Huurders op lage inkomens besteden een groot deel van hun inkomen aan huisvesting, en de eigen vermogen tarieven onder jongere cohorten zijn gedaald. The Treasury... huisvesting betaalbaarheidsbeleid ..zoals de Eerste Thuisgarantie en investeringen in sociale huisvesting .. bestaan naast belastingvoordelen die de vraag op te blazen.
• Intergenerationele rechtvaardigheid is een groeiende zorg. Jongere Australiërs worden geconfronteerd met hogere huisvestingskosten, een stagnerende loongroei ten opzichte van de productiviteit en het vooruitzicht op hogere belastingen om de vergrijzing te financieren. Het Intergenerationele rapport van 2023 voorzag dat overheden uitgaven voor gezondheidszorg, ouderenzorg en de NDIS zullen stijgen van 5,9% van het bbp in 2021 tot 10,4% in 2062.
• Arbeidsmarktkloof blijft bestaan voor Inheemse Australiërs, mensen met een handicap en mensen die in regionale en afgelegen gebieden wonen. Mainstream fiscaal beleid vaak niet effectief bereiken deze groepen, het noodzakelijk gerichte programma's.

De Treasury provisies en publiceert onderzoek naar deze kwesties. Bijvoorbeeld, haar Werkdocument Series omvat analyses van ongelijkheid trends, belastingincidentie, en de distributie-effecten van begrotingsmaatregelen. Deze bewijsbasis informeert beleid ontwerp.

Toekomstige aanwijzingen

De Australische Schatkist is actief op zoek naar hervormingen om de resultaten van de aandelen in een veranderende economie te behouden of te verbeteren.

Belastinghervorming voor eigen vermogen

De huidige belastingmix is sterk afhankelijk van de persoonlijke inkomstenbelasting, die minder efficiënt wordt tegen hogere marginale tarieven.

• De basis verleggen door de belastinguitgaven te verminderen (bijvoorbeeld, de vermindering van de vermogenswinstkorting, negatieve versnellingen beperken of de maximums voor de aanscherping van de overbruggingskortingen) De belastinguitgave 2022.23 stelde meer dan 180 miljard dollar aan jaarlijkse concessies vast, waarbij de twee hoogste (superconcessiebijdragen en de vermogenswinstkorting) sterk scheefvielen voor de mensen met een hoog inkomen.
• Hervorming van de grondbelasting: Het vervangen van zegelrechten door een brede grondbelasting zou de verstoringen van de woningmarkt kunnen verminderen en betere diensten kunnen financieren, terwijl het progressief is omdat het grondbezit geconcentreerd is onder de rijken.
• Wealth taxs: Hoewel politiek moeilijk, een netto vermogensbelasting of een meer uitgebreide successiebelasting is besproken. De Treasury... 2022 herziening van multinationale belastingen en bedrijfsontwijking raakt ook aan de begrippen vermogensbelasting, maar progressieven beweren dat zonder dergelijke maatregelen de ongelijkheid van de welvaart zal blijven toenemen.

Modernisering van de sociale zekerheid

De Schatkist maakt deel uit van de regeringsherziening van het socialezekerheidsstelsel, met de nadruk op het ondersteunen van mensen door middel van levenstransities en het lonen van werk.

• Verhoogd basispercentage van JobSeeker .Het Twenty Economic Inclusion Advisory Committee heeft aanbevolen om een stijging van $29 per dag (naast het huidige supplement) te realiseren. De schatkistmodellering suggereert dat een dergelijke stijging armoede zou verminderen, maar moet worden gefinancierd door hogere belastinginkomsten of uitgavenverlagingen elders.
• Het betalingssysteem versterken Veel betalingen in de werkende leeftijd hebben complexe taper rates die hoge effectieve marginale belastingtarieven (EMTR's) creëren, mensen in de welvaart vangen. De Schatkist werkt aan hervormingen om EMTR's te verminderen en financiële prikkels voor werk te verbeteren.
• Universele onderwijs en zorg voor jonge kinderen . . . uitbreiding van gratis of gesubsidieerde kinderopvang zou de participatie van vrouwen in de beroepsbevolking kunnen stimuleren en ongelijkheid op lange termijn kunnen verminderen.

Investeren in menselijk kapitaal

Om de inkomensongelijkheid aan de bron aan te pakken, moeten de onderwijsresultaten en de opleiding van vaardigheden worden verbeterd.

• Heeft behoefte aan schoolfinanciering in het kader van de nationale schoolhervormingsovereenkomst.
• Gratis TAFE plaatsen en gefinancierde universiteit plaatsen in hoog-demand gebieden.
• Het nieuwe model van de diensten voor arbeidsvoorziening, dat meer op maat gesneden ondersteuning biedt voor langdurig werklozen Australiërs.

Het Intergenerationeel verslag van Treasury benadrukt dat het verhogen van de productiviteit door middel van onderwijs en technologie essentieel is voor zowel budgettaire duurzaamheid als het verminderen van ongelijkheid.

Klimaatovergang en ongelijkheid

De verschuiving naar een netto-nul economie zal distributie-effecten hebben. Laag-inkomen huishoudens zijn meer kans om te leven in slecht geïsoleerde huizen en besteden een groter deel van het inkomen aan energie. De Schatkist is betrokken bij het ontwerpen van een rechtvaardig transitiebeleid, zoals inkomenssteun voor ontheemden, investeringen in groene vaardigheden en gemeenschapskasfondsen.De Net Zero Economy Authority, aangekondigd in 2023, zal worden ondergebracht binnen de Schatkist om dit werk te coördineren.

Versterking van gegevens en evaluatie

De Schatkist investeert in haar analytische capaciteit om de ongelijkheidsdynamiek beter te begrijpen. Dit omvat het koppelen van datasets (bijv. belastinggegevens, welzijnsgegevens en volkstellingsgegevens) aan het modeleren van de distributie-effecten van beleid.Het gebruik van administratieve gegevens[ maakt het mogelijk om nauwkeuriger te richten en programma's te evalueren.De schatkisten Inequality and Tax Microsimulatie Model (ITAX)[] wordt gebruikt om te schatten hoe belasting- en overdrachtsveranderingen verschillende inkomensgroepen beïnvloeden.

Conclusie

De Australische schatkist beleid spelen een centrale rol in het matigen van inkomensongelijkheid. Door middel van progressieve belastingen, gerichte overdrachten, en investeringen in sociale infrastructuur, de Schatkist heeft geholpen om Australië inkomensongelijkheid relatief laag te houden door internationale normen. Toch structurele krachten . technologische verandering, huisvesting kosten, en demografische druk vormen aanhoudende uitdagingen. De schatkist zal toekomstige succes zal afhangen van zijn vermogen om fiscale instrumenten aan te passen aan nieuwe economische realiteiten, verbreden de belastinggrondslag, en ervoor zorgen dat de sociale veiligheidsnet blijft adequaat en efficiënt. Zoals het .20 Intergeneraal Report maakt duidelijk, het bereiken van billijke resultaten terwijl het handhaven van de budgettaire duurzaamheid vereist moeilijke trade-offs. De Schatkist rigoureuze analyse en beleidsadvies zal essentieel blijven in het leiden van Australië naar een meer inclusieve en veerkrachtige economie.