Como o Tesouro Australiano aborda a desigualdade de renda através da política fiscal

O Tesouro Australiano é a agência econômica central responsável por fornecer conselhos ao governo sobre política fiscal, gestão orçamentária e reforma econômica.

Entendendo a desigualdade de renda na Austrália

Na Austrália, a métrica mais utilizada é o coeficiente Gini, onde 0 representa a igualdade perfeita e 1 representa a desigualdade perfeita.

Os motores da desigualdade de renda são complexos e interligados:

A globalização e a mudança tecnológica reduziram a demanda por produção de rotina e trabalhadores clericais, aumentando os retornos em papéis profissionais altamente qualificados, o que tem sido uma força importante para o aumento da desigualdade de renda no mercado.
O crescimento do preço dos ativos, particularmente na habitação e na superanuação, beneficiou desproporcionalmente famílias mais velhas e ricas, os 20% mais ricos das famílias australianas possuem mais de 60% da riqueza privada total, de acordo com o Instituto Grattan.
O acesso à educação e formação de qualidade afeta o potencial de ganho, aqueles com qualificações terciárias ganham significativamente mais do que aqueles sem, e o prêmio cresceu com o tempo.
Tendências demográficas: envelhecimento, aumento de famílias individuais, e a crescente casualização do trabalho contribuíram para a dispersão da renda.
Arrecadar preços e rendas arrecadam famílias de baixa e média renda, especialmente nas grandes cidades, reduzindo a renda disponível e aumentando a desigualdade de oportunidades.

Entender essas causas profundas é essencial para projetar respostas fiscais efetivas, a caixa de ferramentas do Tesouro se concentra na redistribuição de renda ex post, mas também visa abordar desigualdades estruturais através de investimentos em capital humano e infraestrutura social.

Políticas fiscais implementadas pelo Tesouro

Os principais instrumentos do Tesouro para lidar com a desigualdade de renda operam através do sistema de impostos e transferências, em vez de depender de uma única medida, ele usa uma abordagem em camadas que visa diferentes grupos de renda e estágios de ciclo de vida.

Tributação Progressiva

O sistema de imposto de renda pessoal da Austrália é progressivo: taxas de imposto marginais aumentam com o rendimento. para 2024 a 25 anos, as taxas começam em 0% para o limiar livre de impostos (até US $ 18.200) e aumentam para 45% para rendimentos acima de US $ 190.000. O offset de imposto de baixa renda reduz a taxa de imposto efetiva para os trabalhadores mais pobres.

A tributação progressiva reduz diretamente a desigualdade de renda disponível porque os ricos contribuem com uma maior parcela de sua renda para financiar serviços públicos e transferências. Modelação pelo Instituto Australia sugere que sem escalas fiscais progressivas, o coeficiente Gini seria significativamente maior. No entanto, despesas fiscais – como tratamento concessional de ganhos de capital (o desconto de 50%), contribuições de superanuação, e engrenagens negativas – beneficiam desproporcionalmente os ganhadores de renda alta, parcialmente compensando a progressividade.

O Tesouro revisa regularmente o mix de impostos para garantir que ele continue equitativo e eficiente, reformas recentes incluem o limite máximo de superanuação concessional e limitar o uso da divisão de renda de confiança, mas a reforma fiscal continua politicamente sensível, e o conselho do Tesouro enfatiza os acordos entre equidade, eficiência e simplicidade.

O Tesouro trabalha em estreita colaboração com o Departamento de Serviços Sociais para projetar e custear programas que levantam rendas para grupos vulneráveis:

Pensão de idade: um pagamento testado por meio de idosos, fornecendo uma rede de segurança e reduzindo a pobreza da velhice.
O subsídio de desemprego tem sido um debate de longa duração, a taxa foi temporariamente aumentada durante a pandemia, mas desde então foi reduzida, embora um suplemento permanente tenha sido adicionado.
Dois componentes ajudam famílias com crianças: a parte A da TBF e a parte B da TBF para famílias de renda única, que têm demonstrado reduzir significativamente a pobreza infantil.
Pensão de apoio à deficiência (DSP) e pagamento de operador:
Embora não seja uma transferência de dinheiro, os fundos do NDIS apoiam que permitem participação social e econômica, afetando indiretamente a desigualdade de renda, reduzindo o fardo financeiro para as famílias.

A OCDE estimou que o sistema de impostos e transferências da Austrália reduziu o coeficiente de renda de Gini de cerca de 0,47 para 0,32 no final dos anos 2010 - uma das maiores reduções entre os países da OCDE. O papel do Tesouro é garantir que esses programas sejam bem direcionados e sustentáveis diante das pressões demográficas.

Créditos e benefícios fiscais

Ao contrário dos Estados Unidos, a Austrália não tem um crédito de imposto de renda em larga escala, mas usa uma série de benefícios e compensações fiscais para sustentar famílias de baixa e média renda.

O baixo e médio imposto de renda foi uma medida temporária introduzida em 2018 e removida após 2021-1922.
]Seniors and Pensioners Impostos Offset (SAPTO): ] Reduz os impostos para os beneficiários de pensão idade com rendimentos modestos.
Rebater Seguros Privados de Saúde, enquanto o objetivo principal é incentivar a aquisição de cobertura privada, o desconto testado apoia famílias de renda média.
Subsídio de assistência à infância, um pagamento do governo que reduz os custos de assistência à criança, permitindo a participação da força de trabalho para os pais, especialmente as mães, tem efeitos indiretos de redução da desigualdade, apoiando renda familiar e desenvolvimento infantil.

O relatório intergeracional de 2023 destacou que muitos gastos fiscais crescem insustentabilidademente, se não for limitado ou reformado.

Políticas salariais mínimas

Enquanto a Comissão de Trabalho Justo define o salário mínimo nacional, o Tesouro fornece análise econômica sobre o impacto das decisões salariais.

Além do salário mínimo, o Tesouro também apoia políticas que promovem negociações coletivas, treinamento de habilidades e diversificação da indústria – todas elas podem fortalecer o crescimento salarial para trabalhadores de menor renda. No entanto, o sistema de negociação empresarial da Austrália diminuiu em cobertura, e o trabalho recente do Tesouro tem se concentrado na modernização das relações industriais para melhor apoiar os trabalhadores de baixo salário, ao mesmo tempo que aumenta a produtividade.

Impacto das Políticas Fiscais

O efeito combinado da tributação progressiva e transferências generosas coloca a Austrália entre os países que atingem uma grande redução da desigualdade de renda do mercado para o rendimento disponível. Dados da OCDE de 2023 classificam a Austrália como tendo a quarta maior redução da desigualdade entre seus membros, com a Gini caindo 32% após impostos e transferências.

No entanto, desafios significativos permanecem:

A desigualdade de riqueza é muito maior que a desigualdade de renda, o coeficiente de Gini para a riqueza familiar é de 0,62, de acordo com o ABS, os instrumentos fiscais do Tesouro têm um impacto direto limitado na acumulação de ativos, embora os impostos sobre herança (abolidos em 1979) tenham sido propostos, mas não implementados.
A renda dos inquilinos em baixa renda, e a taxa de posse de casa entre os jovens, diminuiu, as políticas de acessibilidade da habitação do Tesouro, como a Garantia Primitiva e o investimento em habitação social, existem ao lado de concessões fiscais que inflamam a demanda.
Os australianos mais jovens enfrentam custos de habitação mais elevados, crescimento salarial estagnado em relação à produtividade e a perspectiva de impostos mais elevados para financiar a população em envelhecimento.
As lacunas do mercado de trabalho persistem para os indígenas australianos, pessoas com deficiência e pessoas que vivem em áreas regionais e remotas, políticas fiscais não chegam a esses grupos de forma eficaz, necessitando de programas direcionados.

A Comissão do Tesouro publica pesquisas sobre essas questões, por exemplo, a série de documentos de trabalho, que inclui análises de tendências de desigualdade, incidência de impostos e impactos distribucionais de medidas orçamentárias, que informam o projeto de políticas.

Direções Futuras

O Tesouro Australiano está explorando reformas para manter ou melhorar os resultados de equidade em uma economia em mudança, várias áreas-chave provavelmente moldarão a política futura:

Reforma fiscal para a equidade

O atual imposto depende muito do imposto de renda, que se torna menos eficiente com taxas marginais mais elevadas.

A declaração de despesas fiscais de 2022 a 23 identificou mais de US$ 180 bilhões em concessões anuais, com os dois primeiros (contribuições super concessionais e os ganhos de capital) fortemente desviados para os ganhadores de renda alta.
Substituir o imposto de selo com um imposto de terras de base ampla poderia reduzir as distorções do mercado de habitação e financiar melhores serviços, enquanto sendo progressivo porque a propriedade da terra está concentrada entre os ricos.
Embora politicamente difícil, um imposto sobre a riqueza líquida ou um imposto sobre herança mais abrangente foi debatido.

O Tesouro faz parte da revisão do sistema de previdência social do governo, com foco em apoiar as pessoas através de transições de vida e fazer o trabalho pagar.

O Comitê Consultivo de Inclusão Econômica de 2023 recomendou um aumento de US$ 29 por dia, além do atual suplemento, que o aumento do Tesouro sugere que tal aumento reduziria a pobreza, mas precisa ser financiado por receitas fiscais mais elevadas ou cortes de gastos em outros lugares.
Muitos pagamentos em idade de trabalho têm taxas mais baixas que criam taxas de imposto marginais (EMTRs) e prendem pessoas em situação de bem-estar.
A expansão da assistência gratuita ou subsidiada pode aumentar a participação feminina e reduzir a desigualdade a longo prazo.

Investindo em Capital Humano

Abordar a desigualdade de renda em sua fonte requer melhorar os resultados educacionais e treinamento de habilidades.

Precisa de fundos para a escola, sob o Acordo Nacional de Reforma Escolar.
Lugares livres e lugares financiados pela universidade em áreas de alta demanda.
O modelo de Novos Serviços de Emprego, que fornece mais suporte personalizado para os australianos desempregados de longa duração.

O Relatório Intergeracional do Tesouro enfatiza que aumentar a produtividade através da educação e tecnologia é essencial tanto para a sustentabilidade fiscal quanto para reduzir a desigualdade.

Transição do Clima e Desigualdade

A transferência para uma economia líquida zero terá impactos distribucionais, famílias de baixa renda são mais propensas a viver em casas mal isoladas e gastar uma maior parte do rendimento em energia, o Tesouro está envolvido na concepção de políticas de transição, como apoio à renda para trabalhadores deslocados, investimentos em habilidades verdes e fundos de benefício comunitário, a Autoridade Econômica Net Zero, anunciada em 2023, será alojada no Tesouro para coordenar este trabalho.

Fortalecendo dados e avaliação

O Tesouro está investindo em sua capacidade analítica para entender melhor a dinâmica da desigualdade, que inclui a ligação de dados (por exemplo, registros fiscais, registros previdenciários e dados censitários) para modelar os impactos distribucionais das políticas, o uso de dados administrativos (FLT:0) permite uma melhor orientação e avaliação dos programas, o modelo de microsimulação de qualidade e impostos (ITAX) é usado para estimar como as mudanças de impostos e transferências afetam diferentes grupos de renda.

Conclusão

As políticas fiscais do Tesouro Australiano desempenham um papel central na moderação da desigualdade de renda. Através de impostos progressivos, transferências direcionadas e investimentos em infraestrutura social, o Tesouro tem ajudado a manter a desigualdade de renda da Austrália relativamente baixa pelos padrões internacionais. No entanto, forças estruturais – mudança tecnológica, custos de habitação e pressões demográficas – representam desafios contínuos. O sucesso futuro do Tesouro dependerá de sua capacidade de adaptar os instrumentos fiscais a novas realidades econômicas, ampliar a base tributária e garantir que a rede de segurança social permaneça adequada e eficiente. Como o Relatório Intergeracional de 2023 deixa claro, alcançar resultados equitativos, mantendo a sustentabilidade fiscal requer trocas difíceis.A análise rigorosa do Tesouro e o aconselhamento político permanecerão essenciais para orientar a Austrália em direção a uma economia mais inclusiva e resiliente.

Como o Tesouro Australiano aborda a desigualdade de renda através da política fiscal

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