Cum se adresează Trezoreria australiană inegalitatea veniturilor prin intermediul politicii fiscale

Cum se adresează Trezoreria australiană inegalitatea veniturilor prin intermediul politicii fiscale

Trezoreria australiană servește drept agenție economică centrală responsabilă cu consilierea guvernului în materie de politică fiscală, de gestiune bugetară și de reformă economică. Una dintre prioritățile sale durabile este abordarea inegalității veniturilor

Înțelegerea Inegalitatea veniturilor în Australia

Inegalitatea veniturilor măsoară diferența dintre gospodăriile cu venituri mari și cele cu venituri mici. În Australia, cel mai frecvent utilizat este coeficientul Gini, unde 0 reprezintă egalitatea perfectă și 1 reprezintă inegalitatea perfectă. Conform ]Biroul australian de statistică (ABS) , Australia; În anii următori, coeficientul Gini pentru venitul disponibil egalizat a fost de 0,316 în 2019; 20. În timp ce acest lucru plasează Australia ușor sub media OCDE de aproximativ 0,39, reflectă o perioadă de inegalitate relativ stabilă în anii următori de lărgire a decalajelor din anii 1980 și 1990.

Factorii de inegalitate a veniturilor sunt complexe și interconectate:

• Polarizarea pieței muncii: Globalizarea și schimbările tehnologice au redus cererea de producție de rutină și de lucrători clerici, sporind în același timp rentabilitatea rolurilor profesionale cu înaltă calificare. Această scădere a numărului de locuri de muncă cu venituri medii a fost o forță majoră în spatele creșterii inegalității veniturilor de pe piață.
• Concentrarea în stare de sănătate:[ Creșterea prețului activelor, în special în locuințe și în superanuare, a beneficiat în mod disproporționat de gospodării mai în vârstă, mai bogate. Cei mai bogați 20% din gospodăriile australiene dețin peste 60% din totalul bogăției private, potrivit ]Grattan Institute.
• Diavolități educative: Accesul la educație și formare de calitate afectează potențialul de câștig. Cei cu calificări terțiare câștigă în medie mai mult decât cei fără, iar prima a crescut în timp.
• Tendințele demografice: gospodăriile în vârstă, în creștere și casualizarea tot mai accentuată a muncii au contribuit la dispersarea veniturilor.
• Creșterea prețurilor și chiriilor la locuințe stoarce gospodăriile cu venituri mici și medii, în special în orașele mari, reducând venitul disponibil și sporind inegalitatea de oportunitate.

Înțelegerea acestor cauze profunde este esențială pentru elaborarea unor răspunsuri fiscale eficiente. Setul de instrumente de politică al Trezoreriei se concentrează pe redistribuirea ex post a veniturilor, dar vizează, de asemenea, abordarea inegalităților structurale prin investiții în capitalul uman și infrastructura socială.

Politici fiscale implementate de Trezorerie

Instrumentele primare ale Trezoreriei pentru abordarea inegalităţii veniturilor operează prin sistemul fiscal şi de transfer. În loc să se bazeze pe o singură măsură, aceasta utilizează o abordare stratificată care vizează diferite grupuri de venituri şi etape ale ciclului de viaţă.

Impozitare progresivă

Sistemul de impozitare a veniturilor personale al Australiei este progresiv: ratele de impozitare marginale cresc cu venitul. Pentru anul de ian. . 25, ratele încep cu 0% pentru pragul de scutire de impozit (până la $18.200) și cresc la 45% pentru veniturile peste 190.000 dolari. Decalajul fiscal cu venituri mici reduce rata efectivă de impozitare pentru persoanele cu venituri mai mici. Trezoreria administrează, de asemenea, Medicare Levy (2% din venitul impozabil, cu scutiri) și Medicare Levy Surcharge pentru persoanele cu venituri ridicate fără acoperire spitalicească privată.

Impozitarea progresivă reduce direct inegalitatea veniturilor disponibile, deoarece persoanele cu venituri mari contribuie cu o pondere mai mare din venitul lor pentru finanțarea serviciilor publice și a transferurilor. Modelarea prin Institutul Australia sugerează că, fără scale fiscale progresive, coeficientul Gini ar fi semnificativ mai mare. Cu toate acestea, cheltuielile fiscale

Trezoreria revizuiește periodic mixul fiscal pentru a se asigura că rămâne echitabil și eficient. Reformele recente au inclus plafonarea plafonării supraanuării concesiunilor și limitarea utilizării împărțirii veniturilor din trust. Cu toate acestea, reforma fiscală rămâne sensibilă din punct de vedere politic, iar recomandările Trezoreriei pun accentul pe compromisurile dintre echitate, eficiență și simplitate.

Cheltuieli de asistenţă socială

Transferurile către gospodării constituie cea mai mare categorie de cheltuieli guvernamentale în afara sănătăţii şi îngrijirii persoanelor în vârstă. Trezoreria colaborează îndeaproape cu Departamentul Serviciilor Sociale pentru a proiecta şi a costa programe care ridică venituri pentru grupurile vulnerabile:

• Pensiunea de vârstă: O plată cu titlu tehnic pentru persoanele în vârstă, care oferă o plasă de siguranță și reduce sărăcia în vârstă. Pensiunea este indexată la salarii sau prețuri, oricare dintre acestea este mai mare, și include suplimente pentru chirie și utilități.
• Plata de către JobSeeker: Principalul beneficiu de șomaj. Adecvarea sa a fost o dezbatere de lungă durată
• Beneficiul fiscal al familiei (FTB): Două componente ajută familiile cu copii: FTB Partea A (pe baza veniturilor) și FTB Partea B (pentru familiile cu un singur venit). Aceste transferuri au fost demonstrate pentru a reduce în mod semnificativ sărăcia infantilă.
• Pensiunea de sprijin pentru handicap (DPP) și Plata pentru îngrijitori: Oferă sprijin pentru venit celor care nu pot lucra din cauza handicapului sau a responsabilităților de îngrijire.
• Sistemul național de asigurări de invaliditate (NDIS): Deși nu este doar un transfer de numerar, fondurile NDIS sprijină participarea socială și economică, afectând indirect inegalitatea veniturilor prin reducerea sarcinii financiare asupra gospodăriilor.

Transferurile sunt foarte eficiente în reducerea inegalităţii. OCDE a estimat că sistemul de impozitare şi transfer al Australiei a redus coeficientul Gini al veniturilor de pe piaţă de la aproximativ 0,47 la 0,32 la sfârşitul anilor 2010

Credite fiscale și beneficii

Spre deosebire de Statele Unite, Australia nu are un credit pe scară largă câştigat de impozit pe venit. Cu toate acestea, aceasta utilizează o serie de compensaţii fiscale şi beneficii specifice pentru a sprijini familiile cu venituri mici şi medii:

• Offset scăzut și de impozitare a veniturilor medii (ELITOM) a fost o măsură temporară introdusă în 2018 și eliminată după 2021:22. Expirarea sa a fost criticată pentru creșterea ratelor de impozitare marginală efective pentru persoanele cu venituri mai mici.
• [ ]Seniori și pensionari Offset fiscal (SAPTO): Reduce pasivele fiscale pentru pensionarii cu pensii de vârstă cu venituri modeste.
• Rebaterea asigurărilor de sănătate private În timp ce vizează în primul rând încurajarea adoptării acoperirii de sănătate privată, reducerea bazată pe mijloace sprijină gospodăriile cu venituri medii.
• Subvenția pentru îngrijirea copiilor: O plată guvernamentală care reduce costurile de îngrijire a copiilor în afara buzunarului, permițând participarea părinților la forța de muncă, în special a mamelor. Acest lucru are efecte indirecte de reducere a inegalităților prin sprijinirea veniturilor familiei și dezvoltarea timpurie a copiilor.

Trezoreria evaluează aceste compensaţii pentru rentabilitatea lor. Raportul intergeneraţional 2023 a subliniat faptul că multe cheltuieli fiscale cresc în mod nesustenabil dacă nu sunt plafonate sau reformate.

Politici salariale minime

În timp ce Comisia de lucru echitabil stabilește salariul minim național, Trezoreria oferă o analiză economică asupra impactului deciziilor salariale. Salariul minim actual (în iulie 2024) este de 24,10 dolari pe oră, sau 915,90 dolari pe săptămână 38 de ore. Trezoreria susține prezentarea la revizuirea anuală a salariilor subliniază echilibrul dintre protejarea lucrătorilor cu salarii mici și menținerea creșterii ocupării forței de muncă. Cresterea salariului minim poate reduce inegalitatea casnică în mod direct, dar dacă este stabilit prea mare, poate duce la pierderi de locuri de muncă care afectează aceleași grupuri vulnerabile.

Dincolo de salariul pe teren, Trezoreria sprijină, de asemenea, politicile care promovează negocierea colectivă, formarea competențelor și diversificarea industriei . Toate acestea pot consolida creșterea salariilor pentru lucrătorii cu venituri mici. Cu toate acestea, Australia . Sistemul de negociere a întreprinderilor a scăzut în domeniul de acoperire, iar activitatea recentă a Trezoreriei sa concentrat asupra modernizării relațiilor industriale pentru a sprijini mai bine lucrătorii cu venituri mici, sporind în același timp productivitatea.

Impactul politicilor fiscale

Efectul combinat al impozitării progresive și al transferurilor generoase plasează Australia între țările care obțin o reducere mare a inegalității veniturilor de pe piață la venituri disponibile. Datele OCDE din 2023 au clasat Australia ca având cea de-a patra cea mai mare reducere a inegalității dintre membrii săi, Gini reducând cu 32% după impozitare și transferuri. Rata sărăciei pentru populația în vârstă de muncă scade de la 24% (venitul de pe piață) la 11% (venitul disponibil).

Cu toate acestea, rămân în continuare provocări semnificative:

• Inegalitatea dintre bunuri este mult mai mare decât inegalitatea veniturilor. Coeficientul Gini pentru bogăția gospodăriilor este de aproximativ 0,62, potrivit ABS. Instrumentele fiscale ale Trezoreriei au un impact direct limitat asupra acumulării activelor, deși impozitele pe succesiune (abolite în 1979) au fost propuse, dar nu au fost implementate. Declarația de cheltuieli fiscale arată că concesiunile privind supraanuarea și câștigurile de capital aduc beneficii copleșitoare primilor 10% din proprietarii de bogății.
• Capacitatea de a-și găsi un loc de muncă a erodat câștigurile din transferuri. Închirietorii de venituri mici cheltuiesc o mare parte din venitul lor pe locuințe, iar ratele de proprietate asupra locuințelor între cohortele mai tinere au scăzut. Politicile de accesibilitate a locuințelor din Trezoreria . Cum ar fi Prima garanție și investițiile în locuințe sociale . Există alături de concesiuni fiscale care sporesc cererea.
• Preocupările privind capitalul intergenerațional cresc. Tinerii australieni se confruntă cu costuri mai mari ale locuințelor, creșterea salarială stagnantă în raport cu productivitatea și perspectiva unor taxe mai mari pentru finanțarea populației în curs de îmbătrânire. Raportul intergenerațional 2023 a prevăzut că cheltuielile guvernelor pentru sănătate, îngrijirea persoanelor în vârstă și NDIS vor crește de la 5,9% din PIB în 2021 la 10,4% până în 2062; prin aplicarea unei presiuni asupra capacității redistributive.
• ) Precipitarea pieţei muncii persistă pentru australienii indigeni, persoanele cu handicap şi cei care trăiesc în zone regionale şi îndepărtate. Politicile fiscale de bază adesea nu ajung la aceste grupuri în mod eficient, impun programe specifice.

Comenzile Trezoreriei și publică cercetarea pe aceste teme. De exemplu, Seria sa de documente de lucru[ include analize ale tendințelor inegalității, incidența fiscală și impactul distribuțional al măsurilor bugetare. Această bază de date informează elaborarea politicilor.

Direcţii viitoare

Trezoreria australiană explorează activ reforme pentru a menține sau îmbunătăți rezultatele în materie de capital într-o economie în schimbare.

Reforma fiscală a capitalului propriu

Actualul mix fiscal depinde foarte mult de impozitul pe venit personal, care devine mai puțin eficient la rate marginale mai mari. Trezoreria a plutit reforme precum:

• Broadening the base by reduced impozit pe cheltuieli (de exemplu, dezagregarea treptată a câștigurilor de capital, limitarea anunării negative sau înăsprirea plafoanelor de supraanuare).The 202223 Tax Wappents stated agreements in an anual, cu primele două (contribuții super concesionale și reducerea câștigurilor de capital) skewed puternic la persoanele cu venituri mari.
• Reforma fiscală a terenurilor Înlocuirea taxelor de timbru cu o taxă pe teren extinsă ar putea reduce denaturările pieței locuințelor și ar putea finanța servicii mai bune, fiind în același timp progresivă, deoarece proprietatea asupra terenurilor este concentrată între cei bogați.
• Impozite pe venit:[ Deși dificil din punct de vedere politic, a fost dezbătută o taxă pe avere netă sau o taxă pe succesiune mai cuprinzătoare. Revizuirea de către Trezorerie a impozitării multinaționale și a evaziunii societăților se referă și la conceptele fiscale pe avere, dar progresivii susțin că, fără astfel de măsuri, inegalitatea dintre bogății va continua să crească.

Modernizarea securității sociale

Trezoreria face parte din revizuirea sistemului de securitate socială de către guvern, cu accent pe sprijinirea persoanelor prin tranziţii de viaţă şi pe plata muncii.

• Creșterea ratei de bază a JobSeeker
• Streamlining the payment sistem
• Educația și îngrijirea universitară în perioada preșcolară ]

Investiţii în capital uman

Abordarea inegalităţii veniturilor la sursă necesită îmbunătăţirea rezultatelor educaţionale şi a formării competenţelor. Bugetele Trezoreriei au alocat finanţare sporită pentru:

• Are nevoie de finanțare școlară în temeiul Acordului național de reformă a școlii.
• Locurile TAFE gratuite și locurile universitare finanțate în domenii de înaltă cerere.
• Noul model al serviciilor de ocupare a forței de muncă, care oferă sprijin mai adaptat pentru australienii șomeri de lungă durată.

Raportul privind trezoreria (Taurities) Intergenerational Report subliniază că stimularea productivităţii prin educaţie şi tehnologie este esenţială atât pentru durabilitatea fiscală, cât şi pentru reducerea inegalităţii.

Tranziția climatică și inegalitatea

Trecerea la o economie netă zero va avea impact distribuţional. Locuinţele cu venituri mici vor avea mai multe şanse de a locui în locuinţe slab izolate şi de a cheltui o parte mai mare din venituri pe energie. Trezoreria este implicată în elaborarea unor politici de tranziţie, cum ar fi sprijinul pentru venit pentru lucrătorii strămutaţi, investiţiile în competenţe ecologice şi fondurile de beneficii comunitare. [ ]Net Zero Economie Autoritatea], anunţată în 2023, va fi găzduită în cadrul Trezoreriei pentru a coordona această activitate.

Consolidarea datelor și a evaluării

Trezoreria investește în capacitatea sa analitică de a înțelege mai bine dinamica inegalității. Aceasta include stabilirea de legături (de exemplu, înregistrările fiscale, înregistrările de asigurări sociale și datele recensămîntului) pentru a modela impactul distribuțional al politicilor. Utilizarea datelor administrative permite o direcționare și o evaluare mai precisă a programelor. Trezoreria Model de microsimulare a calității și impozitelor (ITAX) este utilizată pentru a estima modul în care modificările fiscale și de transfer afectează diferite grupuri de venituri.

Concluzie

Politica fiscală australiană a trezoreriei joacă un rol central în moderarea inegalității veniturilor. Prin impozitarea progresivă, transferurile specifice și investițiile în infrastructura socială, Trezoreria a contribuit la menținerea inegalității veniturilor în Australia, relativ scăzută, în funcție de standardele internaționale. Totuși, forțele structurale