Ako austrálska štátna pokladnica rieši nerovnosť príjmov prostredníctvom fiškálnej politiky

Pochopenie týchto základných príčin je nevyhnutné pre navrhovanie účinných fiškálnych reakcií. Súbor politických nástrojov štátnej pokladnice sa zameriava na prerozdelenie príjmov ex post, ale jeho cieľom je tiež riešiť štrukturálne nerovnosti prostredníctvom investícií do ľudského kapitálu a sociálnej infraštruktúry.

Fiškálne politiky vykonávané ministerstvom financií

Ministerstvo financií

Postupné zdaňovanie

Austrálsky systém dane z príjmu fyzických osôb je progresívny: marginálne sadzby dane zvýšiť s príjmom. Pre Ugiga25 rok, sadzby začínajú na 0% pre daň-bez prahovej hodnoty (až do $18 200) a zvýšiť na 45% pre príjmy nad $190,000. Nízky príjem daň kompenzuje efektívne sadzby dane pre nižšie príjmy. Štátna pokladnica tiež spravuje [Medicare Levy (2% zdaniteľného príjmu, s oslobodením od dane) a Medicare Levy Prenájom pre vysoko-príjmových ľudí bez súkromnej nemocničnej kryt.

Progresívne zdaňovanie priamo znižuje nerovnosť disponibilného príjmu, pretože vysoko zárobkovo činné osoby prispievajú väčší podiel svojich príjmov na financovanie verejných služieb a prevodov. Modelovanie []Austrálsky inštitút naznačuje, že bez progresívnych daňových sadzieb by bol Gini koeficient výrazne vyšší. Avšak daňové výdavky

Štátna pokladnica pravidelne skúma daňový mix, aby sa zabezpečilo, že zostane spravodlivý a efektívny. Nedávne reformy zahŕňali obmedzenie koncesnej hornej hranice superanuácie a obmedzenie využívania rozdelenia príjmov z dôvery. Daňová reforma však zostáva politicky citlivá a rada ministerstva financií zdôrazňuje kompromisy medzi vlastným kapitálom, efektívnosťou a jednoduchosťou.

Výdavky na sociálne zabezpečenie

Transfery do domácností tvoria najväčšiu jednu kategóriu vládnych výdavkov mimo zdravotnej a starej starostlivosti. Ministerstvo financií úzko spolupracuje s ministerstvom sociálnych služieb na navrhovaní a nákladových programoch, ktoré zvyšujú príjmy pre zraniteľné skupiny:

• Veľký dôchodok: Platba seniorov podrobená testu na základe príjmu, ktorá poskytuje záchrannú sieť a znižuje chudobu v starobe. Dôchodok je indexovaný na mzdy alebo ceny, podľa toho, čo je vyššie, a zahŕňa doplnky k nájomnému a verejnoprospešným službám.
• [Platba za prácuSeeker:]Hlavná dávka v nezamestnanosti. Jeho primeranosť bola dlhodobou debatou • počas pandémie sa sadzba dočasne zvýšila, ale odvtedy sa znížila, hoci sa pridal trvalý doplnok. Analýza ministerstva financií ukazuje, že vyššia miera nezamestnanosti znižuje nerovnosť, ale tiež musí zodpovedať za fiškálnu udržateľnosť a pracovné stimuly.
• [Prvé daňové dávky (FTB): Dve zložky pomáhajú rodinám s deťmi: FTB časť A (založené na príjme) a FTB časť B (pre rodiny s jedným príjmom).
• Dôchodok na podporu práceneschopnosti (DSP) a Platba na úhradu nákladov:[ Poskytovať podporu príjmu tým, ktorí nie sú schopní pracovať v dôsledku zdravotného postihnutia alebo opatrovateľskej zodpovednosti.
• [Národný systém zdravotného poistenia (NDIS):] Hoci nie je len prevod hotovosti, fondy NDIS podporujú, aby umožnili sociálnu a ekonomickú účasť, ktorá nepriamo ovplyvňuje nerovnosť príjmov znížením finančného zaťaženia domácností.

Transfery sú vysoko účinné pri znižovaní nerovnosti. OECD odhaduje, že Australia a systém daní a transferov znížila Gini koeficient trhového príjmu z približne 0,47 na 0,32 v neskorých 2010s

Daňové úľavy a výhody

Na rozdiel od Spojených štátov, Austrália nemá veľký zisk z daní z príjmu. Avšak, používa celý rad cielených daňových kompenzácií a výhod na podporu rodiny s nízkymi a strednými príjmami:

• [Pozmeňujúci poplatok za nízke a stredné dane z príjmov (LMITO) bol dočasným opatrením zavedeným v roku 2018 a odstráneným po roku 2021
• Pozvanie na daň od dôchodcov a dôchodcov (SAPTO): znižuje daňové záväzky pre poberateľov starobného dôchodku s miernym príjmom.
• [Private Health Insurance Rebate:] Hoci sa primárne zameriava na podporu využívania súkromného zdravotného poistenia, zľava podrobená testu na základe príjmu podporuje domácnosti so stredným príjmom.
• [Dotácia pre deti: Štátna platba, ktorá znižuje náklady na starostlivosť o deti mimo domova, čo umožňuje účasť rodičov, najmä matiek, na pracovnom trhu. To má nepriame účinky znižujúce nerovnosť tým, že podporuje príjem rodiny a rozvoj v ranom detstve.

V Medzigeneračnej správe z roku 2023 sa zdôrazňuje, že mnohé daňové výdavky rastú neudržateľne, ak nie sú obmedzené alebo reformované.

Minimálne mzdové politiky

Zatiaľ čo Komisia pre spravodlivú prácu stanovuje Národnú minimálnu mzdu, ministerstvo financií poskytuje ekonomickú analýzu o vplyve mzdových rozhodnutí. Súčasná minimálna mzda (od júla 2024) je $24,10 za hodinu, alebo $915,90 za 38-hodinový týždeň. Štátne pokladnice sa predloží na ročné preskúmanie miezd zdôrazniť rovnováhu medzi ochranou nízko platených pracovníkov a udržanie rastu zamestnanosti. Minimálne zvýšenie miezd môže znížiť nerovnosť domácností priamo, ale ak je nastavená príliš vysoká, môže viesť k stratám pracovných miest, ktoré poškodzujú rovnaké zraniteľné skupiny.

Okrem minimálnej mzdy, štátna pokladnica tiež podporuje politiky, ktoré podporujú kolektívne vyjednávanie, odbornú prípravu zručností, a diverzifikáciu priemyslu, z ktorých všetky môžu posilniť rast miezd pre pracovníkov s nižšími príjmami. Avšak, Austrália

Vplyv fiškálnych politík

V dôsledku kombinovaného účinku progresívneho zdaňovania a veľkorysých prevodov sa Austrália umiestni medzi krajiny, ktoré dosahujú veľké zníženie nerovnosti príjmov z trhu na disponibilný príjem. Údaje OECD z roku 2023 označili Austráliu za krajinu, ktorá má štvrtý najväčší pokles nerovnosti medzi svojimi členmi, pričom Gini po zdanení a transferoch klesol o 32%. Miera chudoby obyvateľstva v produktívnom veku klesá z 24% (príjm na trhu) na 11% (príjmy na trhu).

Naďalej však pretrvávajú významné výzvy:

• Hlavná nerovnosť je oveľa vyššia ako nerovnosť príjmov. Koeficient Gini pre majetok domácností je približne 0,62, podľa ABS. Štátna pokladnica
• [Zavádzanie cenovej dostupnosti spôsobilo narušenie ziskov z prevodov. Prenájomcovia s nízkymi príjmami míňajú veľkú časť svojho príjmu na bývanie a miera vlastníctva domov medzi mladšími kohortami klesla. Štátna pokladnica
• [Intergeneračná rovnosť] rastie. Mladší Austrálčania čelia vyšším nákladom na bývanie, stagnujúcemu rastu miezd v porovnaní s produktivitou a vyhliadke vyšších daní na financovanie starnúceho obyvateľstva. V Medzigeneračnej správe z roku 2023 sa predpokladá, že výdavky vlád na zdravotníctvo, starostlivosť v starobe a NDIS sa zvýšia z 5,9% HDP v roku 2021 na 10,4% do roku 2062
• Pracovné medzery na trhu pretrvávajú pre Indigenous Australians, ľudí so zdravotným postihnutím a ľudí žijúcich v regionálnych a vzdialených oblastiach. Hlavné fiškálne politiky často nie sú účinne oslovené týmito skupinami, ktoré si vyžadujú cielené programy.

Provízie štátnej pokladnice a publikujú výskum v týchto otázkach. Napríklad jeho []Séria pracovných dokumentov zahŕňa analýzy trendov nerovnosti, daňového výskytu a distribučných vplyvov rozpočtových opatrení. Tento základ dôkazov informuje o návrhu politiky.

Budúce pokyny

Austrálska štátna pokladnica aktívne skúma reformy na udržanie alebo zlepšenie výsledkov vlastného kapitálu v meniacom sa hospodárstve. Niekoľko kľúčových oblastí pravdepodobne bude formovať budúcu politiku:

Daňová reforma pre vlastný kapitál

Súčasný daňový mix je vo veľkej miere závislý od dane z príjmu fyzických osôb, ktorá sa stáva menej efektívnou pri vyšších hraničných sadzbách. Štátna pokladnica uskutočnila reformy, ako sú:

• [Prekročenie základu znížením daňových výdavkov (napr. postupné znižovanie kapitálových ziskov, obmedzenie záporného prevodového stupňa alebo sprísnenie stropov superanuácie).Výkaz o daňových výdavkoch z roku 2022 (+380 miliárd USD) sa v ročných koncesiách s dvoma najvyššími (nadmerné zvýhodnené príspevky a rabaty) zistil, že sa výrazne poškriabú na osoby s vysokým príjmom.
• [Daňová reforma a daňová reforma: Nahrádzanie kolkovej dane širokou daňou z pozemkov by mohlo znížiť narušenie trhu s nehnuteľnosťami a financovať lepšie služby, pričom by sa postupovalo, pretože vlastníctvo pôdy sa sústreďuje medzi bohatými.
• [Základné dane: Hoci politicky náročná, bola prerokovaná čistá daň z majetku alebo komplexnejšia daň z dedičstva.Pokladňa 2022 skúma nadnárodné zdaňovanie a vyhýbanie sa právnickým osobám, dotýka sa aj konceptov dane z bohatstva, ale progresívni tvrdia, že bez takýchto opatrení bude nerovnosť bohatstva naďalej rásť.

Modernizácia sociálneho zabezpečenia

Ministerstvo financií je súčasťou vládneho preskúmania systému sociálneho zabezpečenia, so zameraním na podporu ľudí prostredníctvom životných prechodov a robiť prácu platiť.

• [Zvýšenie základnej sadzby JobSeeker , 2023 Poradný výbor pre hospodárske začlenenie odporučil zvýšenie o 29 dolárov za deň (za rámec súčasného dodatku). Modelovanie štátnej pokladnice naznačuje, že takýto nárast by znížil chudobu, ale musí sa financovať z vyšších daňových príjmov alebo z iných dôvodov znižovania výdavkov.
• [Streamlining the payment system
• [Univerzálne vzdelávanie a starostlivosť v ranom detstve • rozšírenie bezplatnej alebo dotovanej starostlivosti o deti by mohlo zvýšiť účasť žien na trhu práce a dlhodobo znížiť nerovnosť.

Investovanie do ľudského kapitálu

Riešenie nerovnosti príjmov na jeho zdroji si vyžaduje zlepšenie výsledkov vzdelávania a odbornej prípravy.

• Financovanie škôl založené na potrebách podľa dohody o reforme národných škôl.
• Zdarma TAFE miesta a financované univerzitné miesta v oblastiach s vysokým dopytom.
• Model nových služieb zamestnanosti, ktorý poskytuje viac prispôsobenú podporu dlhodobo nezamestnaným Austrálčanom.

Medzigeneračná správa ministerstva financií zdôrazňuje, že zvýšenie produktivity prostredníctvom vzdelávania a technológií je nevyhnutné pre fiškálnu udržateľnosť a zníženie nerovnosti.

Prechod na podnebie a nerovnosť

Prechod na čistú ekonomiku bude mať distribučný vplyv. Domácnosti s nízkymi príjmami budú pravdepodobnejšie žiť v slabo izolovaných domácnostiach a vynaložia vyšší podiel príjmov na energii. Štátna pokladnica je zapojená do navrhovania politík len pre prechod, ako je podpora príjmov pre vysídlených pracovníkov, investície do ekologických zručností a komunitné fondy na podporu života. [[Net Nula Economy Authority, ktoré boli oznámené v roku 2023, bude umiestnená v štátnej pokladnici na účely koordinácie tejto práce.

Posilnenie údajov a hodnotenia

Štátna pokladnica investuje do svojej analytickej kapacity na lepšie pochopenie dynamiky nerovnosti. To zahŕňa prepojenie súborov údajov (napr. daňové záznamy, záznamy o dobrých životných podmienkach a údaje z sčítania) s modelovým distribučným vplyvom politík. Použitie [ administratívne údaje[ umožňuje presnejšie zacielenie a vyhodnotenie programov. Štátna pokladnica Nerovnosť a daňový model mikrosimulácie (ITAX) sa používa na odhad, ako zmeny v daniach a transfere ovplyvňujú rôzne skupiny príjmov.

Záver

Austrálska štátna pokladnica