Pochopenie daňových lehôt a pravidiel okolo predĺženia je viac ako záležitosť pohodlia

Kľúčové daňové lehoty

Interná daňová služba (IRS) stanovuje konkrétne termíny každý rok pre rôzne daňové podania. Zatiaľ čo niektoré dátumy mierne posun, keď padajú na víkendy alebo federálne sviatky, všeobecný harmonogram zostáva konzistentné. Zostať pred týmito dátumami je prvý krok k bezpokutovej praxi podanie.

Termíny individuálneho daňového priznania

Pre väčšinu jednotlivých daňovníkov je štandardný termín na podanie formulára 1040 [apríl 15. Tento dátum sa vzťahuje na zamestnancov, samostatne zárobkovo činné osoby, dôchodcovia a ďalších, ktorí podávajú daňové priznania k osobným príjmom. Ak 15. apríl pripadne na sobotu, nedeľu alebo legálnu dovolenku, termín sa presunie do nasledujúceho pracovného dňa. Napríklad v rokoch, keď deň emancipácie (D.C. dovolenka) pripadne 16. apríla, IRS môže predĺžiť dátum podania do 17. apríla.

Ak sa zložíte na predĺženie pomocou [Form 4868, váš nový termín sa stane [Október 15[. Toto automatické predĺženie na šesť mesiacov vám dáva čas na prípravu papierovačky a dokončenie vášho návratu, ale to nepredlžuje čas na zaplatenie daní, ktoré dlhujete.

Termíny vrátenia dane z príjmu právnických osôb

Podniky fungujú na rôznych harmonogramoch. Spoločné termíny zahŕňajú:

  • 15. marca
  • Apríl 15 • Termín pre C korporácie (Form 1120) s koncom kalendárneho roka.
  • 15. mája
  • [ 31. januára

Vlastníci podnikov by mali tiež poznamenať termín na predĺženie platnosti súboru, ktorý sa týka toho istého dátumu ako pôvodný dátum splatnosti vrátenia a potreby zaplatiť odhad daní do týchto dátumov.

Odhadované termíny platby dane

Samostatne zárobkovo činné osoby, slobodní pracovníci a každý, kto má významný príjem z nemzdových príjmov (ako sú investície alebo príjmy z prenájmu), často potrebujú vykonať štvrťročné odhadované daňové platby. Tieto platby vám pomôžu vyhnúť sa pokutám za nedostatočné platby. Štandardný rozvrh je:

  • Apríl 15
  • 15. júna
  • 15. septembra
  • 15. januára nasledujúceho roka

Ak niektorý z týchto dátumov spadne na víkend alebo dovolenku, konečný termín sa posunie na nasledujúci pracovný deň. Pomocou IRS Direct Pay alebo elektronický federálny daňový systém (EFTPS) vám môže pomôcť zostať na rozvrhu.

Rozšírenia podávania

Predĺženie vám dáva čas navyše na podanie daňového priznania, nie na zaplatenie daňového účtu. Pochopenie tohto rozdielu je pre zodpovedných filerov rozhodujúce. Najčastejšou metódou je podanie Form 4868, ktorý poskytuje automatické šesťmesačné predĺženie. Tento formulár môžete podať elektronicky alebo papierom a musíte ho predložiť do pôvodného dátumu splatnosti svojho daňového priznania.

Ako požiadať o predĺženie

Ak chcete požiadať o predĺženie, môžete:

  • Form 4868] do dátumu splatnosti a pošlite ho IRS.
  • Použite daňový softvér, ktorý obsahuje možnosť elektronického súboru pre formulár 4868.
  • Urobte platbu prostredníctvom IRS Direct Pay alebo EFTPS a vyberte možnosť použiť platbu na predĺženie

Pre formulár 4868 nie je potrebný podpis, vysvetlenie ani podporné dokumenty. Predĺženie je automatické, pokiaľ o to požiadate do termínu.

Štátne rozšírenia

Väčšina štátov ctí federálne predĺženie, ale niektoré vyžadujú, aby ste si podali samostatný formulár štátneho predĺženia. Aj keď váš štát automaticky akceptuje federálne predĺženie, možno budete musieť zaplatiť akékoľvek štátne dane splatné do pôvodného apríla 15 termín, aby sa zabránilo štátnym sankciám. Vždy skontrolujte svoju štátnu príjmovú webovú stránku pre konkrétne pravidlá. Federácia daňových správcov poskytuje užitočné štátne-by-štátne sprievodca pre politiky rozšírenia.

Požiadavky na platbu s rozšírením

Ak si podáte žiadosť o predĺženie, musíte odhadnúť celkovú daňovú povinnosť za daný rok a zaplatiť akúkoľvek sumu, ktorú očakávate, že dlhujete. Ak do pôvodného dátumu splatnosti nezaplatíte aspoň 90% svojho konečného daňového účtu, môžete čeliť pokute za neplatenie a úroku z nezaplatenej sumy, aj keď máte do 15. októbra, aby ste ju predložili.

Ak nemôžete zaplatiť plnú sumu, ktorú dlhujete, môžete stále podať predĺženie a zaplatiť čo najviac, aby sa minimalizovali pokuty a úroky. Neskôr, môžete požiadať o splátkovú zmluvu s IRS.

Dôsledky chýbajúcich termínov

IRS ukladá dve primárne sankcie za neskoré konanie: trest za nesplnenie povinnosti a trest za neplatenie. Oba tieto sankcie vznikajú mesačne a môžu rýchlo spočítať.

Zlyhanie - na dolnom stupni trestu

Ak si nevyplníte svoje vrátenie do dátumu splatnosti (vrátane predĺženia), IRS účtuje pokutu rovnajúcu sa [5% nezaplatených daní[] za každý mesiac alebo časť mesiaca, váš návrat je neskoro. Maximálna pokuta je 25% nezaplatenej sumy. Táto sankcia platí aj v prípade, že dlhujete bez dane

Ak podáte viac ako 60 dní neskôr, minimálna pokuta za zlyhanie súboru je nižšia ako 485$] (pre priznanie splatné v roku 2024, upravené ročne) alebo 100% nezaplatenej dane.

Neúspech v treste za zaplatenie

Ak neplatíte daň uvedenú na Vašom priznaní do pôvodného termínu splatnosti, IRS účtuje pokutu vo výške 0,5% nezaplatenej dane za každý mesiac alebo časť mesiaca, platba sa oneskorí. Maximálna suma je tiež 25% nezaplatenej sumy. Ak ste obaja oneskorene podali aj oneskorene platia, kombinovaná pokuta počas toho istého mesiaca sa zníži na 5% (podiel na základe súboru) plus 0,5% (poplatok).

Úroky

Okrem sankcií IRS účtuje úroky z akejkoľvek nezaplatenej dane od pôvodného dátumu splatnosti výnosu až do dátumu, kedy zaplatíte v plnej výške. Úroková sadzba je stanovená štvrťročne a v súčasnosti je federálnou krátkodobou sadzbou plus 3 percentuálne body. Úrokové zlúčeniny denne, takže môže časom výrazne rásť.

Rozumná úľava od príčiny

Ak máte platný dôvod pre chýbajúce termín

Tipy na zodpovedné podávanie

Proaktívne počas celého roka vám pomôže vyhnúť sa last minute pokrivkovania a znížiť riziko chýb alebo sankcií.

Udržujte organizované záznamy

Udržujte digitálne alebo fyzické kópie všetkých príjmových výkazov (W-2s, 1099s), príjmov z odpočtov (zdravotnícke výdavky, charitatívne dary, hypotekárne úroky) a záznamov o odhadovaných daňových platbách. Pomocou dobre organizovaného systému priečinkov alebo cloudového skladovania sa daňová sezóna stáva oveľa hladšou. Dobré vedenie záznamov vám tiež pomôže podporiť vaše údaje, ak IRS niekedy audituje váš návrat.

Použiť softvér na prípravu daní

Renomovaný daňový softvér vás vedie prostredníctvom procesu podávania, vykonáva výpočty, kontroly bežných chýb a často zahŕňa možnosti e-súboru pre federálne aj štátne výnosy. Mnohé programy tiež integrovať s finančnými účtami na dovoz formulárov automaticky. Ak máte jednoduchý výnos, softvér je nákladovo efektívny spôsob, ako súbor presne. Pre zložité situácie, ako je obchodné vlastníctvo, prenájom nehnuteľností, alebo medzinárodné príjmy, zvažuje konzultácie s certifikovaným verejným účtovníkom (CPA) alebo zapísaným agentom.

Nastaviť upozornenia kalendára

Označte všetky kritické dátumy vo vašom kalendári hneď ako začne nový rok: 15. apríl, štvrťročne odhadované daňové lehoty, a 15. október predĺžený termín, ak je to vhodné. Mnoho programov daňového softvéru a finančných aplikácií ponúkajú upozornenia. Môžete tiež prihlásiť k e-mailovej upozornenia z IRS daňového kalendára zostať informovaný.

Súbor elektroniky a vybrať priamy vklad

E-filing znižuje pravdepodobnosť chýb pri vstupe do dát a urýchľuje spracovanie. Ak máte nárok na vrátenie peňazí, výber priameho vkladu zvyčajne vedie k príjmu do 21 dní, v porovnaní s mnohými týždňami na papierovú kontrolu. Aj keď dlhujete peniaze, e-filing vám umožní naplánovať platbu v budúcnosti (až do apríla konečného termínu), ktoré vám pomôžu riadiť tok hotovosti.

Platiť odhadované dane, ak máte vlastné zamestnanie príjem

Na začiatku roka by mali slobodní pracovníci, pracovníci v oblasti gig-workers a majitelia malých podnikov odhadnúť svoju ročnú daňovú povinnosť a rozdeliť ju na štvrťročné platby. Dobré pravidlo je platiť aspoň 90% bežného roka alebo 100% z predchádzajúceho roka (110% pre filerov s vysokými príjmami), aby sa zabránilo nedoplatkovej sankcii.

Bežné chyby pri vypĺňaní daní

Dokonca aj skúsení fileri často robia chyby, ktoré odďaľujú spracovanie alebo spúšťajú IRS oznámenia. Dávajte si pozor na tieto časté nástrahy:

  • [Nesprávne alebo chýbajúce čísla sociálneho zabezpečenia
  • Matematické chyby
  • [Mis Reporting recommend
  • Vyberanie nesprávneho stavu podania
  • Posielanie bez formulára
  • [Prehľad na požiadavku zdravotného poistenia , K é , K á r á v a d á c h na 0, pre daňové roky 2019 , niektoré štáty (napr . Kalifornia , Massachusetts , New Jersey , Rhode Island , Vermont) uložiť svoje vlastné sankcie za nedostatok minimálne základné pokrytie . Skontrolujte svoje štátne pravidlá .

Ako platiť dane, ktoré vám za to platí

Ak zistíte, že dlhujete peniaze pri príprave svojho návratu, máte niekoľko možností na vyrovnanie zostatku. Platba do termínu zabraňuje úrokom a penále za zlyhanie platby.

Platiť online

Najpohodlnejším spôsobom je [IRS Direct Pay[], ktorý vám umožňuje platiť priamo z bankového účtu zadarmo. Môžete tiež platiť kreditnou alebo debetnou kartou prostredníctvom procesora tretej strany (za poplatok). Elektronický federálny daňový platobný systém (EFTPS) je ďalšou bezpečnou voľbou pre jednotlivcov a podniky.

Platiť šekom alebo príkazom na peniaze

Pošlite platbu s platobným poukazom (ako je tlačivo 1040-V) na adresu uvedenú vo vašich daňových príkazoch. Skontrolujte, či je platba splatná , Spojené štáty Trestná pokladnica a uveďte číslo sociálneho zabezpečenia, daňový rok a číslo formulára na memo riadku. Táto metóda je pomalšia a menej bezpečná ako elektronické platby.

Žiadosť o platobný plán

Ak nemôžete zaplatiť plnú sumu do termínu splatnosti, požiadajte o splátkovú zmluvu prostredníctvom nástroja IRS Online Payment Agreement. Môžete si nárokovať na krátkodobý platobný plán (do 180 dní) alebo dlhodobý plán (mesačné platby po 180 dňoch). Uplatnené poplatky, ale daňoví poplatníci s nízkymi príjmami môžu nárokovať na znížené poplatky. Dokonca aj s platobným plánom, úrokmi a penále za nezaplatenie sa naďalej zvyšuje na nezaplatený zostatok, až kým sa nevyplatí v plnej výške.

Požiadajte o ponuku v kompromise

V zriedkavých prípadoch, keď by platba celej dane spôsobila finančné ťažkosti, môžete predložiť ponuku v kompromise (formulár 656), aby ste si vyrovnali dlh za nižšiu sumu, ako je plná suma. Táto možnosť vyžaduje podrobné finančné zverejnenie a nevratný poplatok za žiadosť a schválenie nie je zaručené.

Záver

Spĺňať daňové termíny a pochopenie pravidlá rozšírenia sú základné zručnosti pre každého, kto zarába príjmy. Tým, že pozná kľúčové termíny a najmä 15. apríla, 15. októbra, a štvrťročné odhadovaného platobného kalendára