Úvod: Transformačná sila legacy dávania

Pre neziskové organizácie, prenasledovanie trvalo udržateľnej finančnej budúcnosti často závisí na viac ako ročných kampaní alebo jednorazové granty. [Legacy giving[

Napriek tomu mnoho organizácií, ktoré sa podinvestujú do dedičstva dávať programy, prezerajú ich ako zložité, dlho oneskorené, alebo vyhradené pre veľké neziskové. V skutočnosti, plánované dary sú prístupné každej organizácii ochotnej vzdelávať darcov a proces jednoduchý. Pochopenie mechaniky, výhody, a stratégie za dedičstvo dáva je nevyhnutné pre každého neziskového vodcu, ktorý chce vybudovať odolný, medzigeneračné finančné základne.

Pochopenie odkazov: Vymedzenie pojmov a základné pojmy

[Zdravotné darovanie sa vzťahuje na akékoľvek dobročinné dary, ktoré sú organizované počas doživotia darcu, ale spĺňajú sa po ich smrti alebo počas viacročného obdobia. Najbežnejšou formou je [bequest[

Je dôležité odlíšiť dedičstvo dávanie od [ veľké dary[] alebo ročné dary. Kým hlavný dar môže byť jeden veľký šek dnes napísaný, dedičstvo dar je záväzok, ktorý nemusí byť realizovaný po desaťročia. Tento časový odklad vytvára ako výzvy a príležitosti. Nezisky musia riadiť dlhodobý vzťah s darcom, zabezpečiť riadnu dokumentáciu, a často vzdelávať darcov právne a finančné poradcovia.

Ďalším kľúčovým pojmom je [ plánované poskytnutie [, čo je širšia kategória zahŕňajúca dedičstvo dary, ako aj dary doživotia, ktoré zahŕňajú finančné plánovanie , ako sú charitatívne zvyšné trusty, charitatívne darčekové anuity, alebo označenie fondu, ktoré je určené darcom. V praxi sa tieto pojmy často používajú zameniteľne, ale dávanie odkazov špecificky znamená dar, ktorý sa uplatňuje na smrť.

Bežné typy odkazových darov

  • [Výhody v závete alebo v živom dôvere: Najjednoduchšia a najbežnejšia forma. Darcovia môžu poskytnúť pevne stanovenú sumu v dolári, konkrétne aktívum (ako nehnuteľnosti alebo akcie), percento majetku alebo zvyšok po iných závetoch sú splnené.
  • [Označenia príjemcov:[ Darcovia uvádzajú ako príjemcu dôchodkového účtu neziskový subjekt (IRA, 401(k), 403(b)), životné poistenie alebo bankový účet. To je často zdaniteľný spôsob, ako dať, keďže dôchodkové aktíva sú zdanené vo veľkej miere, ak sa ponechávajú na jednotlivcov.
  • [Zmeniteľné zostatkové trusty (CRT): Darca prevádza aktíva do trustu, ktorý ich (alebo iného príjemcu) platí za obdobie rokov alebo doživotia. Po tomto období sa zostávajúce aktíva prevedú na neziskový subjekt.
  • [Zmeniteľné vedúce zverenectvá (CLT): Dôchodok vypláca neziskovému subjektu na stanovený počet rokov, po ktorých sa majetok vráti do rodiny darcu. To môže znížiť dane z majetku a daru.
  • Nezachované životné majetky: Darca prevedie domov alebo farmu na neziskové, ale ponecháva si právo žiť tam doživotne. Dodávateľ dostáva charitatívny odpočet za zvyšok úroku.

Nájdený úžitok z toho, že dedičstvo dáva pre neziskové subjekty

Pre organizáciu a finančné zdravie, málo stratégií súperí s mocou dobre štruktúrovaný odkaz dávať program. Výhody ďaleko presahujú len príjmy.

Finančná stabilita a predvídateľné financovanie

Na rozdiel od ročného príjmu kampane, ktorá kolíše s ekonomikou, dedičstvo dary poskytujú stabilný a [ predvídateľný plynovod budúceho kapitálu. Hoci presné načasovanie každého daru je neisté, poistno-matematické údaje umožňuje neziskovým osobám primerane odhadnúť ročnú hodnotu darov z majetku v probate. Organizácie s zrelým plánovaným dávacím programom sa môžu spoľahnúť na 10 ch30% ich ročných príjmov z bequestov a iných pôvodných vozidiel. Táto stabilita umožňuje dlhodobé plánovanie strategických iniciatív, kapitálových projektov a expanzie programu.

Okrem toho, dedičstvo dary sú často neobmedzené alebo ľahko obmedzené, dáva vedenie flexibilitu na financovanie, kde je potreba najväčšia. Snaha $ 500.000 môže začať novú iniciatívu Spoločenstva v oblasti zdravia, vybudovať trvalé dotácie pre umelecké vzdelávanie, alebo poskytnúť zodpovedajúce finančné prostriedky potrebné na zabezpečenie veľkého vládneho grantu.

Posilnená strategická kapacita s dlhodobým dosahom

Robustný robustný ropovod odložených darov umožňuje organizácii myslieť v desaťročiach, nie na daňové roky. Môže sa zaviazať k [ viacročné partnerstvá[, najať kľúčových zamestnancov s dôverou, a investovať do infraštruktúry

Budovanie nadácie a trvalý vplyv

Mnoho odkazov darčeky sú určené organizácii [Endowment fond. Dotácia je trvalé investičné združenie, kde len časť z príjmov sa minie každý rok, zachovanie hlavného v trvalosti. Jediný $1 miliónov hľadania môže priniesť približne $ 40.000

Rast dedičstiev prostredníctvom dedičstva dávanie je charakteristickým znakom finančne odolných neziskových organizácií. Napríklad, organizácie, ako je []Nature Conservance] a Salvation Army[ vybudovali značné dotácie do značnej miery prostredníctvom plánovaných darov, čo im umožňuje poveternostné ekonomické poklesy a pokračovať v misii kritickej práce.

Hlbšie vzťahy darcov a komunitné väzby

Darcovia, ktorí robia odkaz záväzok sú robiť hlboké vyhlásenie o organizácii a miesto v ich životnom príbehu. Hovorí sa,

Výhody pre darcov: Prečo si vyberajú dedičstvo

Pochopenie motivácie darcov je rozhodujúce pre akékoľvek neziskové úsilie o rast svojho plánovaného dávacieho programu. Dôvody sú rovnako rôznorodé ako darcovia sami, ale niekoľko spoločných tém sa objavujú.

Hodnoty a trvalý vplyv

V srdci, dedičstvo dáva je o [ hodnoty zarovnanie []. Mnoho darcov majú hlboký, trvalý záväzok k príčine , či je to blaho zvierat, vzdelávanie, ochrana životného prostredia, alebo náboženský minister. Dedičský dar zabezpečuje, že ich hodnoty naďalej robiť rozdiel aj po ich odchode. Pre týchto darcov, uspokojenie z vytvárania trvalého dedičstva často prevažuje akékoľvek finančné stimuly.

Daňové a finančné výhody

Zatiaľ čo altruizmus je hlavným jazdcom, daňové výhody [] plánovaného dávania môžu byť značné. V závislosti od štruktúry daru môžu darcovia využívať:

  • [ Odpočet dane z nehnuteľností: Charitabilné klady sú plne odpočítateľné od hrubého majetku, čím sa znižujú alebo vylučujú dane z nehnuteľností pre väčšie nehnuteľnosti.
  • Dukcia dane z príjmu: Určité dary plánované doživotnou životnosťou (napr. charitatívne zostatkové trusty, dary anuity) poskytujú okamžitú daňovú úľavu z príjmu pre súčasnú hodnotu zostatkového úroku.
  • Kapitálne zisky z vyhýbania sa daňovým povinnostiam: Darovanie ocenených akcií alebo nehnuteľností umožňuje darcovi vyhnúť sa dani z kapitálových ziskov a získať odpočet za úplnú reálnu trhovú hodnotu.
  • [IRA oprávnené charitatívne distribúcie (QCD):[ Darcovia vo veku 701⁄2 alebo viac môžu previesť až 100 000 dolárov priamo z IRA na charitatívne oslobodené od dane, ktoré spĺňajú požadované minimálne rozdelenia bez daňovej povinnosti príjmu. Aj keď nie je dedičský dar ako taký, tento nástroj je často spojený s určením príjemcov dôchodkových účtov.

Pre darcov s významným majetkom môže byť práca s finančným poradcom na štruktúre dedičského daru rovnako výhodná pre ich dedičov ako pre charitu. Nástroje ako [ charitatívne zvyšné trusty[ môžu poskytovať príjem do života, pričom nakoniec profitujú z neziskových činností, čím dosahujú filantropické aj finančné ciele.

Jednoduchosť a flexibilita

Mnohí darcovia sú prekvapení, keď sa naučia, aké ľahké je urobiť z dedičstva dar. Jednoduchý kódex vôle, formulár určenia príjemcu z dôchodkového plánu, alebo jedna veta v dokumente dôvery môže dosiahnuť veľký filantropický cieľ. Organizácie, ktoré poskytujú jasné, jednoduchý-jazyk pokyny a vzorka bequest jazyk odstrániť bariéry a aby sa proces cíti zvládnuteľný.

Budovanie účinného programu na dávanie odkazov

Vytvorenie odkazu dávať program nevyžaduje masívny rozpočet alebo špecializované personál právnikov. Vyžaduje zámer, vzdelanie, a konzistentné vzťahy-budovanie. Tu sú základné kroky.

Krok 1: Bezpečné vedenie Buy-In a šampión

Úspešný program potrebuje podporu od predstavenstva a výkonného riaditeľa. Aspoň jeden zamestnanec

Krok 2: Identifikovať a segmentovať potenciálnych darcov

Nie každý podporovateľ je pravdepodobne dedičom. Zameriava sa na tých, ktorí preukázali dlhodobú lojalitu: darcovia s 10+ rokov dávania histórie, dobrovoľníci s hlbokými väzbami, a jednotlivci nad 65 rokov, ktorí sú finančne chránení. Mnohí plánované dať kancelárie tiež analyzovať údaje, ako je vek, priemerná veľkosť daru, a frekvencia kontaktu. Vytvorenie []legacy darca refundation pool[ z 50 ch200 ľudí je realistickým východiskovým bodom.

Krok 3: Vytvorenie vzdelávacieho obsahu a marketingových materiálov

Väčšina darcov nie sú vedomí možností, ktoré sú k dispozícii pre nich. Nezisky by mali produkovať jednoduché, jasné materiály, ktoré vysvetľujú rôzne druhy darov, výhody, a proces. Formáty zahŕňajú:

  • Brožúry a jednostranové zhrnutia (digitálne a printové)
  • A dedikovaný chápaný dávanie alebo chápanie dávanie stránky na webových stránkach
  • Vzdelávacie webináre alebo semináre s hosťujúcim právnikom alebo finančným plánovačom
  • Príbehy v bulletinoch zvýraznené skutočnými dedičskými darcami (s povolením)

[Neprofit PRO článok o plánovanom dávaní malých organizácií ponúka praktické marketingové tipy pre menšie obchody.

Krok 4: Ponúknite personalizované spravovanie

Darcovia, ktorí zahrnuli vašu organizáciu do svojho plánu by mali byť uznané a oslavované. Vytvorenie []Legacy Society alebo Heritage Circle

Krok 5: Postupujte a opýtajte sa

Mnoho neziskových sa vyhnúť žiadaní o odkaz darček, pretože sa cíti nepríjemné alebo predčasné. Avšak, výskum ukazuje, že väčšina plánovaných dary sú výsledkom priameho pozvania. Jednoduchý, úctivý pýtať

Prekonávanie bežných problémov v legacy dávaní

Legacy dáva programy čelia jedinečným prekážkam. Najčastejšie je [[] dlhé oneskorenie medzi záväzkom a realizáciu[. Organizácia môže rásť zoznam 200 členov dedičstva spoločnosti a napriek tomu prijímať len 3 chápanie za rok. To môže frustrovať netrpezlivé vedenie a členovia predstavenstva, ktorí chcú okamžité návraty. Riešením je riadiť očakávania sledovaním vedúcich ukazovateľov

Ďalšou výzvou je [ zmeny v podmienkach darcu alebo vzťahoch [. Darca sa môže pohybovať, meniť svoju vôľu alebo sa stať neschopným pred splnením svojho záväzku. Udržiavanie úcty, pokračujúca komunikácia znižuje pravdepodobnosť zmeny, ktorá vylučuje vašu organizáciu. Niektorí neziskoví žiadajú o nezáväzné vyhlásenie zámeru, a nie spoliehať sa výlučne na vôľu, ktorá je kedykoľvek právne odvolateľná.

Právna a regulačná zložitosť] môže byť aj prekážkou. V Spojených štátoch sa zákony štátu líšia, pokiaľ ide o vykonávanie vôle, správa dôvery, a charitatívne pravidlá odpočtu. Partnerstvo s kvalifikovaným právnikom pre plánovanie nehnuteľností (nie nevyhnutne na zamestnancov, ale k dispozícii na konzultácie) je múdre. IRS charitatívne príspevky stránky [ poskytnúť základné federálne pravidlá, ale štát-špecifické usmernenia by mali byť získané.

Riadenie správy a dodržiavania darov

Akonáhle je realizovaný hľadania, neziskový musí riadne spravovať dar. To zahŕňa prijatie aktíva (peňažné, akcie, nehnuteľnosti, atď), zabezpečenie, že sa zhoduje s darcom úmysly, a uznanie to primerane. Pre neočakávané alebo nezvyčajné aktíva

Meranie vplyvu legacy dávania

Na odôvodnenie investícií do pôvodného programu dávajúcich, neziskové subjekty musia merať výsledky. Kľúčové ukazovatele výkonnosti (KPI) zahŕňajú:

  • [Počet členov spoločnosti odkazu (aktívny a potvrdený)
  • Ročné príjmy z realizovaných vkladov (peňažné prostriedky prijaté z majetku)
  • [ Odhadnutá budúca hodnota zdokumentovaných darov (na základe odhadov poskytnutých darcom alebo poistno-matematických prognóz)
  • Rýchlosť oznamovania (koľko darcov informuje organizáciu o svojom zámere)
  • [ Miera prestupu z perspektívy na člena spoločnosti odkazu ]

Je tiež užitočné sledovať []zachovanie a rýchlosť aktualizácie darcu medzi dedičskými darcami verzus darcami, ktorí nie sú legatéri. Mnohé organizácie zisťujú, že dedičskí darcovia dávajú 50 −100% viac ročne ako ich protiklady, ktoré nie sú legatívami, takže program je hodnotný ešte pred nejakým závetom je realizovaný.

Príklady úspechu v skutočnom svete

Nespočetné množstvo organizácií bolo zásadne formovaných dedičskými darmi. [[]American Red Cross dostáva značnú podporu od hľadaných, ktoré každoročne financujú pomoc pri katastrofách a služby krvi. Malé miestne organizácie tiež využívajú: komunitná potravinová banka môže dostať zajatie skromného domu, ktorý pri predaji poskytuje dostatok kapitálu na kúpu chladeného nákladného vozidla a rozšírenie distribučných trás.

Jedným z významných príkladov je [Univerzita Notre Dame[], kde dedičstvo dary obdarovali celé vysoké školy a výskumné centrá. Univerzita [Plánovaný Giving[ program je považovaný za zlatý štandard, ponúka podrobné online kalkulačky, vzorové dokumenty a osobné konzultácie, z ktorých všetky robia proces transparentný a priateľský k darcom.

Záver: Legacy of Sustainability

Legacy giving is not only a fundraising taktic; it is a strategy that is a strategy that building organisations achoosable of service communications for generations. For the nonprofit, it provides a bowling of predvídateľné budúce príjmy, umožňuje odvážne dlhodobé plánovanie, a prehlbuje emocionálne a finančné záväzky najvernejších podporovateľov. Pre darcu, to ponúka spôsob, ako žiť prostredníctvom svojich hodnôt, dosiahnuť finančné výhody, a vytvoriť zmysluplné osobné dedičstvo.

Každý neziskový, bez ohľadu na veľkosť, môže začať dnes. Začnite tým, že identifikuje svoje najzaostalejšie podporovateľov, vzdelávať ich na možnostiach, a vytváranie jednoduchého programu rozpoznanie. V priebehu času, tieto malé kroky sa zmieša do mocnej sily pre udržateľnosť