Lokalni davki so vztrajen, vendar pogosto spregledani dejavnik v osebnem in poslovnem financiranju. Medtem ko zvezni in državni davki prejmejo lev delež pozornosti, davki, ki jih pobira vaše mesto, okrožje, šolski okraj, in posebne davčne oblasti lahko tiho oblikujejo vaš proračun, vaše stanovanjske izbire, in celo vaše karierne poteze. Razumevanje, kako ti davki delujejo, zakaj se tako dramatično razlikujejo od ene ZIP kode do naslednjega, in kaj lahko storite, da bi zmanjšali njihov vpliv je bistvenega pomena za vsakogar, ki želi obdržati več svojega težko prisluženega denarja.

Kaj so lokalni davki in zakaj so pomembni?

Lokalne davke so naložene z občinami, okrožji, mestnimi ladjami, šolskimi okrožji in drugimi poddržavnimi vladnimi subjekti. Za razliko od državnih ali zveznih davkov, ki financirajo široke programe, kot so nacionalna obramba ali meddržavne avtoceste, lokalni davki plačujejo za storitve, ki jih uporabljate vsak dan: javne šole, policija in požarna zaščita, vzdrževanje cest, parki, knjižnice, sanitarne in vodovodne storitve. Ker se te storitve financirajo lokalno, se lahko davčna obremenitev zelo razlikuje tudi med sosednjimi skupnostmi.

Pomen lokalnih davkov za vašo denarnico ne more biti precenjen. Kombinirana, lokalna lastnina, prodaja, in davki na dohodek lahko znašajo na tisoče dolarjev na leto za tipično gospodinjstvo. V nekaterih visoko obdavčenih okrožjih, skupna lokalna davčna obremenitev presega 12 % dohodka gospodinjstva, medtem ko je na območjih z nizkimi davki lahko pod 3 %. Ta razlika pomeni, da je izbira, kje živeti, tako finančna odločitev, kot je življenjski slog.

Glavne vrste lokalnih davkov

Lokalni davčni sistemi niso enotni. Glede na vašo lokacijo lahko naletite na katero koli kombinacijo naslednjih davkov. Razumevanje vsake vrste vam pomaga predvideti stroške in ugotoviti možnosti za prihranke.

Davki na nepremičnine

Davki na nepremičnine so najpomembnejši lokalni davek za večino lastnikov. Plačajo na nepremičnine – zemljišča in stavbe – ti davki temeljijo na ocenjeni vrednosti nepremičnine. Prihodki v glavnem financirajo javne šole, vendar tudi podpira infrastrukturo, nujne storitve in lokalne vladne operacije.

Stopnje so izražene kot mlinska dajatev (znesek na 1.000 $ ocenjene vrednosti). Na primer, dajatev 20 mlinov pomeni 20 $ v davku za vsakih 1000 $ davčne vrednosti. Razmerje ocenjevanja se razlikuje glede na državo: nekateri ocenjujejo po polni tržni vrednosti, drugi po odstotku. V mnogih jurisdikcijah lahko lastniki hiš zahtevajo oprostitev za domači kraj, ki zmanjšuje davčno vrednost za primarno prebivališče.

Ključne strategije: Redno pregledujete oceno vaše lastnine za napake. Če menite, da ocenjena vrednost vašega doma presega tržno vrednost, lahko vložite pritožbo. Večina ocenjevalnih okrožij ima formalni postopek za to. Poleg tega številne države ponujajo programe za oprostitev davka na nepremičnine za starejše, veterane ali lastnike stanovanj z nizkimi dohodki.

Več o tem, kako davki na nepremičnine delujejo iz Centra za davčno politiko.

Davki od prodaje

Prodajni davki se uporabljajo za nakup blaga in, v nekaterih jurisdikcijah, storitve. Lokalni promet davki se dodajo na vrhu državne stopnje, kar lahko povzroči kombinirane stopnje, ki lahko presegajo 10% v mestih, kot so Chicago, Memphis, ali Seattle. Lokalni delež lahko obračunajo okrožja, mesta, in posebne okrožja, kot so tranzitne oblasti ali turistične uprave.

Ker so prodajni davki regresivni – gospodinjstva z nižjimi dohodki porabijo višji odstotek svojega dohodka za obdavčljivo blago – lahko nesorazmerno vplivajo na tiste, ki imajo strožje proračune. Vendar pa je večina potrebščin, kot so živila in zdravila na recept, oproščena, čeprav se to razlikuje glede na lokacijo.

[Nasveti za zmanjšanje vpliva: Kupujte v sosednjih jurisdikcijah z nižjimi stopnjami, če je to izvedljivo. Izkoristite vikende brez davka za šolske potrebščine ali energetsko učinkovite aparate. Za velike nakupe razmislite o času nakupa, ko boste potovali na nizko davčno območje.

Poglej najnovejše kombinirane državne in lokalne stopnje davka na promet od davčne fundacije.

Lokalni davki na dohodek

Medtem ko večina držav nalaga davek na dohodek, nekatera mesta in okrožja tudi zaračunajo svoj davek na dohodek za prebivalce – in včasih za nerezidente, ki delajo v pristojnosti. Opazni primeri vključujejo New York City, Philadelphia, Detroit, in številne občine v Ohio, Pennsylvania in Kentucky. Ti davki so običajno pavšalni odstotek plač in plač, čeprav nekaj krajev uporabljajo progresivne stopnje.

Lokalni davki na dohodek so lahko presenečenje za delavce na daljavo ali tiste, ki se gibljejo med mesti. Če živite v mestu z lokalnim dohodkom, vendar dela v enem brez, lahko še vedno dolgujejo davek vašemu mestu prebivališča. Nekateri kraji ponujajo kredite za davke, plačane v drugo mesto, da bi preprečili dvojno obdavčitev.

Akcijski koraki:[] Preverite, ali ima vaše mesto ali okrožje lokalni davek na dohodek. Če ste telekomutirani, razumeti, kako lokacija vašega delodajalca in vaš domači naslov vplivajo na odtegovanje. Davčni strokovnjak vam lahko pomaga pri izvajanju vzajemnosti sporazumov med jurisdikcijami.

IRS smernice o lokalnih davkih na dohodek.

Poslovni in poklicni davki

Za podjetnike in lastnike malih podjetij lokalni davki segajo tudi preko osebne lastnine in dohodka. Mesta in okrožja pogosto določajo licenčnine za podjetja, bruto dohodnine in davke na poklicne privilegije. Nekatere jurisdikcije obdavčijo inventar podjetja, opremo ali celo število zaposlenih.

Ti davki so lahko zapleteni in se zelo razlikujejo. Pekarna v enem predmestju lahko plača pavšalno letno licenčnino, medtem ko bi podoben posel po vsej mestni liniji lahko dolguje odstotek bruto prihodka. Neupoštevanje lahko povzroči kazni, preklic licence, ali nazaj davki z obrestmi.

Upravljanje davkov na poslovne dejavnosti:[ Pred odprtjem poslovne lokacije raziskujte lokalne zahteve. Vodite natančne evidence bruto prejemkov in podrobnosti o zaposlenih. Razmislite o uporabi storitve za izpolnjevanje davčnih obveznosti ali lokalnega CPA, ki je specializiran za poslovni davek za vaše območje.

Davki na uporabo

Davki na uporabo so doplačila za storitve, kot so elektrika, zemeljski plin, voda, kanalizacija, zbiranje smeti in telekomunikacije. Ti so pogosto skriti v mesečnih računih, kar jih je enostavno spregledati. Lokalne vlade uporabljajo te davke za financiranje splošnih operacij, infrastrukture, ali posebnih programov, kot so pobude za energetsko učinkovitost.

Cene so lahko pavšalna pristojbina na mesec, odstotek računa ali stopenjska stopnja, ki temelji na uporabi. Mesto lahko na primer doda 5 % uporabnine na račune za elektriko. V kombinaciji z državnimi in franšiznimi pristojbinami lahko ti dodatki povečajo vaše skupne stroške za uporabo za 10% ali več.

Vztraja za zmanjšanje vpliva: Zmanjša porabo za znižanje osnovnega zneska, ki je predmet davka. Če imate domače podjetje, boste morda lahko odšteli del stroškov za storitve kot poslovni strošek, ki lahko izravna davčno obremenitev na zvezni ravni. Nekateri kraji ponujajo oprostitve ali znižane stopnje za gospodinjstva z nizkimi dohodki.

Pravi vpliv lokalnih davkov na vaše finance

Poleg očitnih elementov o vaši davčni napovedi, lokalni davki vplivajo na vaše finančno življenje na več subtilnih, vendar močnih načinov.

Dohodek in poraba energije za enkratno uporabo

Vsak dolar, ki gre za lokalne davke, je dolar, ki ga ne morete prihraniti, vlagati ali porabiti za diskrecijske predmete. V jurisdikcijah z visokimi davki, lahko kumulativni učinek znatno. Gospodinjstvo, ki zasluži 80.000 $, ki plača 10% v kombiniranih lokalnih davkov izgubi 8000 $ letno – dovolj za financiranje dopusta, avto plačilo, ali leto prihrankov na kolidžu. To zmanjšanje razpoložljivega dohodka lahko omeji izbiro življenjskega sloga in odloži glavne finančne cilje, kot so lastnik doma ali upokojitev.

Stroški za življenje in stanovanjsko ceno

Lokalni davki neposredno vplivajo na življenjske stroške. Visoki davki na nepremičnine povečujejo mesečna hipotekarna plačila za lastnike hiš in se prenesejo na najemnike v obliki višjih najemnin. Podobno visoki davki na prodajo, da vsakdanje nakupe dražje. Pri primerjavi možnosti stanovanja, je ključnega pomena, da pogled preko nalepke cene doma in dejavnik v letnem davčnem računu za nepremičnine in lokalne davčne stopnje za prodajo blaga in storitev, ki jih pogosto kupujete.

Dom z nižjo nakupno ceno, vendar lahko visoki davki na nepremičnine dejansko stane več v času kot nekoliko dražji dom na območju z nizko obdavčitvijo. Spletni kalkulatorji vam lahko pomagajo izračunati skupne stroške stanovanja, vključno z davki, zavarovanjem in vzdrževanjem.

Proračun in finančno načrtovanje

Lokalni davki niso statični. Spremenijo se, kot lokalne vlade prilagoditi stopnje, ponovno oceniti vrednosti nepremičnin, ali izvajati nove dajatve. Nenadno povečanje lahko razstreli luknjo v vašem skrbno načrtovanem mesečnem proračunu. Za upokojence na fiksnih dohodkih, naraščajoči davki na nepremičnine lahko postane resen finančni pritisk. Načrtovanje za morebitno povečanje davkov z izgradnjo blazino v vaš proračun ali raziskovanje programov odloga davkov (na voljo v nekaterih državah za starejše) lahko zagotovi mir.

Odločitve o naložbah in premestitvah

Lokalna davčna bremena lahko vplivajo na to, kje se ljudje odločijo za življenje, delo in naložbe. Visoki davki na nepremičnine lahko odvračajo naložbe v nepremičnine v nekaterih soseskah, medtem ko lahko nizki davki privabijo podjetja in prebivalce. Za vlagatelje je razumevanje lokalnih davčnih razmer ključno pri ocenjevanju donosov najemnih nepremičnin ali poslovnih podvigov. Podobno imajo oddaljeni delavci brez primere prilagodljivost pri izbiri jurisdikcij z nizkimi davki – trend, ki spreminja lokalna gospodarstva.

Če razmišljate o selitvi, primerjajte ne samo dohodnine in prometne davke, ampak tudi davke na nepremičnine, davke na storitve in vse posebne ocene. Državni indeks davka na poslovne dejavnosti[] vključuje lokalne davčne podatke za številne države in lahko služi kot izhodišče za primerjave.

Kako navigati za lokalne davke kot profesionalec

Za navigacijo lokalnih davkov je potrebno proaktivno prizadevanje, vendar je izplačilo – nižji davčni računi in manj presenečenj – vredno truda.

Ostanite obveščeni o spremembah stopenj

Lokalne davčne stopnje so določene s strani mestnih svetov, okrožnih komisijah, in šolskih svetov. Javna zaslišanja in glasovi za nove davke ali povišanja stopenj so običajno napovedani vnaprej. Naročite se na lokalne vladne novice, sledite kanalom v vašem mestu socialnih medijev, ali preverite občinski spletni strani četrtletno. Vedoč, da se bo stopnja pohod v šestih mesecih vam daje čas za prilagoditev proračuna ali raziskati strategije za ublažitev.

Posvetujte se z davčnim strokovnjakom

Certificirani javni računovodja ali vpisani agent, ki je specializiran za vašo državo in kraj, lahko zagotovi prilagojeno svetovanje. To je še posebej pomembno, če imate podjetje, imajo najemne nepremičnine, ali premakniti med jurisdikcijami. Strokovnjak vam lahko pomaga prepoznati odbitke, ki jih lahko zamudite – kot so odbitki davka na nepremičnine na vašo zvezno vrnitev (ob upoštevanju 10.000 $ SALT cap) – in zagotoviti, da izpolnjujete vse lokalne zahteve za vložitev.

Povečajte odbitke, kredite in izjeme

Obstajajo številni programi za zmanjšanje žela lokalnih davkov. Pogosti primeri vključujejo:

  • [Izvzetja iz naslova stanovanj[], ki zmanjšujejo obdavčljivo vrednost premoženja za primarno prebivališče.
  • Spodnji državljan ali invalidnost zamrzne[, da se zgornja meja poveča za kvalificirane posameznike.
  • [Izjeme za veterane invalide ali preživele zakonce.
  • Kreditete za energetsko učinkovitost[] za namestitev sončnih kolektorjev ali visoko učinkovitih naprav, ki jih včasih ponujajo lokalne javne službe ali vlade.
  • [Izvzetja iz davkov[] za nekatere nakupe (npr. proizvodna oprema, kmetijske zaloge).

Raziskujte posebne programe, ki so na voljo v vašem kraju. Mnogi niso široko oglaševani, zato se boste morda morali obrniti na urad davčnega ocenjevalca ali agencijo za gospodarski razvoj, da bi izvedeli, kaj je na voljo.

Načrt za pritožbe pri davku na premoženje in plačilne liste

Če imate dom, razumete cikel ocenjevanja nepremičnin na vašem območju. Ocene se običajno pojavijo letno ali vsakih nekaj let. Če menite, da je vaša ocena previsoka – morda zaradi upadanja trga ali napak v evidenci nepremičnin – zbirate primerljive podatke o prodaji in vložite uradno pritožbo. Postopek je običajno nizek strošek in vam lahko prihrani na stotine dolarjev za prihodnja leta.

Upoštevajte tudi vaše plačilne možnosti. Nekatere jurisdikcije dovoljujejo četrtletna ali mesečna plačila namesto enega samega letnega plačila, ki lahko olajša denarni tok. Če imate težave s plačilom, se pozanimajte o odlogih v stiski ali načrtih za namestitev.

Dejavni lokalni davki v velike življenjske odločitve

Pri nakupu doma, začetku poslovanja ali sprejetju zaposlitve v novem mestu, vključite lokalno davčno analizo v proces odločanja. Uporabite spletne kalkulatorje stroškov življenja, ki vključujejo davčne podatke. Za nakupe doma zahtevajte prodajalčeve nedavne davčne račune in vprašajte o kakršnih koli prihajajočih posebnih ocenah (npr. za nove šole ali izboljšave cest). Za ponudbe zaposlitve primerjajte neto plačilo po obračunavanju lokalnih davkov na dohodek in stroškov vožnje (ki jih lahko prizadenejo lokalni davki na plin ali parkirnine).

Primerjava lokalnih davčnih obremenitev po vseh jurisdikcijah

Da bi se lokalni davki v perspektivi, pomaga videti, kako se zložijo na nacionalni ravni. Po najnovejših podatkih davčne fundacije, povprečna kombinirana državna in lokalna stopnja davka na promet v ZDA je približno 8,5 %, vendar stopnje znašajo od približno 4 % v delih Havajev do več kot 10 % v večjih mestih. Stopnje davka na nepremičnine so še bolj spremenljive: učinkovite stopnje (skupni davek kot odstotek domače vrednosti) se gibljejo od 0,3 % na Havajih do več kot 2 % v New Jerseyju in Illinoisu.

Lokalni davki na dohodek, medtem ko manj pogosti, lahko doda 1 % do 4 % ali več na državne davke na dohodek. V mestih, kot je Philadelphia, je davek na plače skoraj 4 % za prebivalce. Za visoko dohodkovnega delavca, ki lahko pomeni na tisoče dolarjev letno.

Pri primerjavi območij, ne samo poglej na eno vrsto davka. Nizko območje davka na nepremičnine lahko imajo visoke prodaje in dohodnine davkov, in obratno. Skupna efektivna davčna stopnja – vsota vseh lokalnih davkov kot delež dohodka – je najbolj smiselno merilo. Več spletnih strani zagotavljajo primerjave na ravni okrožja skupnih davčnih obremenitev.

Sklep: Prevzemite nadzor nad lokalnim davčnim položajem

Lokalni davki so stalni del finančnega okolja, vendar jim ni treba biti vir tesnobe ali nepotrebnih stroškov. Z razumevanjem vrst davkov, s katerimi se soočate, spremljanjem sprememb, uporabo razpoložljivih oprostitev in odbitkov ter iskanjem strokovnega vodstva, ko je potrebno, lahko zmanjšate svoje breme in sprejmete pametnejše finančne odločitve. Ne glede na to, ali ste lastnik stanovanja, najemnik, lastnik podjetja ali delavec na daljavo, malo lokalne davčne pismenosti gre daleč proti zaščiti vaše denarnice.

Ne pozabite, da lahko majhne akcije – prijavljanje ocene, nakupovanje preko okrajne linije, ali zahteva oprostitev domačije – sčasoma združijo znatne prihranke. Bodite obveščeni, ostati proaktivni, in boste krmarili lokalni davčni labirint z zaupanjem.