Thesari Australian luan një rol qendror në formimin e ekosistemit të kursimeve të pensioneve, përmes një kombinimi të rregullave të taksave, kufizimeve të kontributeve, qeverisjes së investimeve dhe rregullave të tërheqjes, politikave të thesarit drejtpërdrejt ndikojnë në atë se sa shumë australianët grumbullojnë në superannucion dhe sa të sigurta bëhen të ardhurat e tyre të pensionit. Gjatë dekadës së kaluar, ndryshimet e ndërmarra të politikave kanë kërkuar të balancojnë një dedekulitet, barazi dhe qëndrueshmëri fiskale.

Struktura e sistemit të mbindotimit australian

Një sistem mbi-anullimi i Australisë funksionon si një skemë e detyrueshme, e financuar, e përcaktuar nga njëra anë, punëdhënësit duhet të kontribuojnë me një përqindje të çdo punonjësi që fiton në një fond të zbatimit të kohës së re, të cilët janë investuar gjatë dekadave, duke krijuar kthime të përbërëa që formojnë thelbin e të ardhurave të pensionit përgjatë pensioneve të moshës. Sistemi është rregulluar nga Autoriteti Australian i Rregullimit të Produktimit (APRA), Komisioni Australian i Sigurimeve dhe Investimeve (ASIC) dhe Zyra Australiane e Taksave (ATO) për fondet e vetë-menazhuara.

Veçoritë kryesore të sistemit përfshijnë Garantimin e Siperanimit (SG) , që kërkon kontribute minimale për punëdhënës dhe një sërë koncesionesh të taksave të projektuara për të inkurajuar kursimet vullnetare. Politikat e thesarit formësojnë çdo veçori nga sesi toksohen kontributet në kohën kur mund të hyjnë kursimet.

Garancia e Mbi-ngjitjes: Fondacioni

Norma e SG është rritur nga 9.5% në 10% që nga korriku 2021, me rritje të mëtejshme të vonuara në 12% deri në korrik 2025. Kjo rritje graduale është një politikë e drejtpërdrejtë e thesarit që synon në rritjen e balancave të pensioneve.

Lloje të fondeve të Superanuimit

Australianët mund të zgjedhin nga disa lloje fondesh: fondet e industrisë (jo për fitim), fondet e shitjes (për 1.0 korporatat e fitimit), fondet e korporatave, fondet e sektorit publik dhe fondet e vetë-manazhuara mbiaustrike (SMSF). Çdo lloj është subjekt i të njëjtit rregull të gjerë të thesarit të detyruar, por ndryshon në qeverisjen, strukturat e pagesave dhe mundësitë e investimit. Politikat e thesarit, të tilla si SuperFT; reformat [FT1] dhe [T] [T]:2] Super-RY: E Ardhura juaj: [3L] kanë shtyrë për të përcaktuar një paketë të përcaktuar, për të përcaktuar për të përcaktuar një pagesë dhe për të përcaktuar për të përcaktuar një financim.

Taksat e kontributeve: Si i jep formë thesarit rritjes së kursimeve?

Trajtimi i taksave i kontributeve është një nga levat më të fuqishme që përdor për të ndikuar në sjelljen e kursimit. Kontributet bien në dy kategori kryesore: concessional dhe

Kontribute koncesionale (para vitit 190)

Ato përfshijnë kontributet e punëdhënësit SG dhe shumat e sakrificës prej 47% (përfshirë edhe paratë e mjekësisë). Për të ardhurat e larta prej 15%, Thesari zbaton taksën 293 10) 15% shtesë mbi kontributet koncesionale për individët me të ardhura të kombinuara dhe kontribute mbi 250,000 dollarë. Kjo politikë synon të përkorë avantazhin e taksave për të ardhurat më të larta, ndërsa ruan nxitjen për shumicën e punëtorëve.

Që nga 1 korriku 2017, kapaku vjetor i kontributeve koncesionale ka qenë 27,500 dollarë (i regjistruar në fitimet mesatare javore të kohës së zakonshëm), vendimi i thesarit për të indeksuar kësullën (për herë të parë që nga 1 korriku 2024, duke e ngritur atë në 300,000 dollarë) ndihmon në mbajtjen e ritmit me rritjen e pagave, por kërkon mbikqyrje të vazhdueshme për të parandaluar lëshimet e tepruara të taksave nga destabilizimi i buxhetit.

Kontribute jo koncesionale (pas vitit 1932Tax)

Kontributet jo-koncesionale janë bërë nga të ardhurat tashmë të taksuara dhe prandaj nuk janë taksuar përsëri në fond. Kapja vjetore është tani 110,000 (e përbërë nga 120,000 dollarë nga 1 korriku 2024). Një rregull i mëtejshëm lejon individët nën moshën 75 vjeç të kontribuojnë deri në 3 vjet me vlerë jo-konkursionale në një vit të vetëm, me kusht që t'i pengojnë individët që të përdorin taksat dhe të kursejnë tarifat e larta për të paguar taksat.

Rregullat e tërheqjes dhe kufizimet e hyrjes

Politikat e thesarit kontrollojnë rreptësisht kur mund të hyjnë në dispozicion mbianucion, duke përforcuar qëllimin e sigurimit të të ardhurave në pension në vend të konsumit të hershëm. Në përgjithësi, ruajtja e moshës (tani midis 55 dhe 60, në varësi të vitit të lindjes) është mosha më e hershme në të cilën mund të tërhiqen kursimet e grumbulluara.

Skema e parë e Super Saverit në shtëpi (FHSSS)

Duke u prezantuar në 2017118, FHSS lejon së pari blerës në shtëpi të tërheqin deri në 15,000 $ në vit (i pajisur me 50,000 dollarë) në kontributet vullnetare koncesionale dhe jo-110 për të financuar një depozitim të shtëpive. Politika ishte projektuar për të shfrytëzuar natyrën e lartë të ruajtjes së taksave, ndërsa ende bënte të mundur një përdorim konkret para-shkretërues. Thesari shqyrton skemën e marrjes dhe ndikimin mbi mundësitë e strehimit, me ndryshimet e fundit (2324) që po shtohen maksimumin e rishtimit të mundshëm dhe lejimin e tërheqjes së kontributeve të mundshme për të arritur në vitet e fundit të 1.6500).

Faza e pensionit ♫ Tërheqje minimum dhe Tranzicioni drejt Retirement (TRTR)

Me arritjen e moshës së ruajtjes dhe pensionit (ose moshës 65 vjeç, cilido qoftë më parë), anëtarët mund të kenë të njëjtën vlerë në fazën e pensionit. Në fazën e pensionit, llogaritë duhet të përmbushin vjetore të tërheqjes të vëna nga Thesari (50% për moshat 65674, 75% për mosha 7579, etj.] gjatë pandemisë së COVID (1, Thesari i ul përkohësisht këto minimume për të shmangur shitjet e detyruara. Një veçori e njohur është [2] Rikthimi në afate (të] gjatë periudhës 7579 - shit, gjatë ruajtjes së taksave të cilat janë ende duke u detyruara të ardhurat nga taksat e taksave pa taksës së detyruara pa taksës së detyruara nga taksat, ndërsa një grup i cili ende ka vendosur për të ardhurat e taksave në një grup pa taksës së taksave.

Rregullat e investimeve dhe drejtimi i qeverisjes

Politikat e thesarit vendosën kuadrin se si super fondet investojnë anëtarët e kursimeve, duke synuar të balancojnë rritjen afat-gjatë me administrimin e rrezikut. pas krizës financiare botërore dhe komisioneve të mëpasshme mbretërore, qeveria futi reforma të gjera.

MySuper dhe testi i performancës

MySuper është një produkt i ulët i falimentimit me kosto të ulët, futur nga Super Super Super më i fortë ; të gjithë anëtarët e fondeve të parazgjedhura janë vendosur në një MSuper nëse nuk zgjedhin aktivisht një alternativë. Në 2020, qeveria miratoi reformat E ardhmja juaj, Super paketa [pLT:3], e cila përfshin një provë vjetore të administruar nga APRA Funds. Që dy vjet kanë dështuar në një rresht të ri dhe anëtarët duhet të informojnë politikën ekzistuese për mbylljen e fondeve dhe të përmirësuar pagesat e pensioneve. Ky është duke përfituar drejtpërdrejt nga anëtarët e financimit dhe duke përfituar nga fondet e përmirësuar fondet e prapambeturit.

Qeverisja e investimeve ⇩ Detyra për të vepruar në anëtarët e vitit 190, interesat më të mira

Përmirësimet e fundit në Aktin e Industrisë së Sofermanimit (Skedervizion) 1993 (SIG Akti I Parë) [[FT:1] kanë bashkësiguruar se administratorët duhet të konsiderojnë vetëm interesat financiare të anëtarëve kur marrin vendime për investime. Kjo detyrë më e mirë financiare (SIS), e futur në vitin 2021 nga Amendamenti i Ligjeve të Thesarit (E ardhmja juaj, Super), ndalon vendimet e bazuara në objektiva të tjera (eg.GS.O, po qe se demonët nuk janë lidhur me kthimin e tyre në një politikë, por sigurojnë që investimet e thesarit të kryhen vetëm në investimet financiare.

Hapja dhe mbrojtja anëtare

Një tjetër element kyç i së ardhmes suaj, reformat e tua të larta janë duke u dhënë dëshmi . Sipas kësaj politike, kur një punonjës ndryshon punën, llogaria e tyre ekzistuese e lartë i ndjek ato (p.sh., është {stapled-0) për të shmangur krijimin e llogarive të shumëfishta, të pagesave. Thesari vlerësoi se masa do të kursente anëtarët 2.8 miliard $ në pagesa gjatë dhjetë vjetëve. Stapling gjithashtu ka reduktuar nevojën për financimin e shtrenjtë. Invergjencabiliteti është mbikqyrur nga një llogari e reduktive dhe një llogari e replikuar në llogari të ndryshme.

Taksat janë të domosdoshme për të rritur kursimet vullnetare

Përtej kontributeve të detyrueshme, Thesari vendos nxitjet e taksave për të inkurajuar australianët që të kursejnë vullnetarisht më shumë për pension.

Kontributi qeveritar

Për vitin 2023232324, kontribuimi maksimal është 500 $ (50% e kontributeve personale deri në 1,000 dollarë) për individët që fitojnë më pak se 43.445; ai faza e plotë në 58,445. Norma dhe pragu i barabartë janë përshtatur periodikisht nga Thesari për të pasqyruar inflacionin dhe përparësitë e buxhetit. Kjo mbështetje direkte për ata që mbështeten më shumë se moshat dhe super-konformuese.

E ulët poshtë Taksat

LISTO është një taksë jo e pëlqyeshme që me efektshmëri rimburson taksën 15% të kontributeve në kontributet koncesionale deri në 500 $ në vit për individët me të ardhura të përshtatshme nën 37,000 $. Kjo politikë siguron se të ardhurat e ulta nuk janë më keq sipas taksës së kontributeve të rrafshta 15% krahasuar me normën e tyre anësore (që mund të jetë 0% apo 19%). LiSTO i kushtoi buxhetit rreth 780 milion $ në 202223 por i atribuohet mbajtjes së përparimit.

Kontribute të dobta

Që nga 1 korriku 2018, australianët e moshës 55 vjeç dhe mbi të tjera mund të kontribuojnë deri në 300,000 dollarë (të papërmbajtur) nga të ardhurat e shitjes së shtëpisë së tyre në super, pavarësisht nga katastrofa e kontributeve ose testet e punës. Mosha u ul nga 60 në 55 në 1 korrik 2022 për të inkurajuar pakësimin dhe lirinë e aksioneve të strehimit. Vlerësimi i thesarit tregon rritje të moderuar, me një shumicë kontributesh që shkojnë te individët me TSBs tashmë mbi 1.9 milion (që përndryshe nuk mund të bëjnë kontribute jo-0-concesione).

Ndryshimet e fundit të politikës së thesarit dhe ndikimet e matura

Tre vitet e fundit kanë parë disa ndryshime të shquara të cilat prekin drejtpërdrejt përfundimet e kursimeve në pension.

Rritja e garancisë së mbindotimit në 12% deri në 2025

Rritja e organizuar nga 9.5% (2020) në 12% shton 2.5 përqind të fitimeve në super çdo vit. modelimi nga Thesari dhe Komisioni i Produktimit tregon se për një punonjës të moshës 30 vjeç në të ardhura të ndërmjetësuara, rritja do të shtojë afërsisht 75,000 dollarë (në sot e 190 dollarë) në super-ekuilibrin e tyre përfundimtar. megjithatë, politika ka ndeshur kritika nga grupet e punëdhënësve për rritjen e kostove të punës dhe punonjësit mund të marrin rritje më të ulët të pagave në këmbim. The The Trends Internations (2023) vinte në dukje se popullsia SG, e kombinuar me një moshë të vazhdueshme, do të kërkojë kalibrim fiskal.

Kapitujt dhe Treguesimi ⇩ Mirënjohja ndaj rritjes së moshës

Nga 1 korriku 2024, kapelet koncesionale dhe jo-koncesionale u indeksuan për herë të parë që nga 2017, duke ngritur kapele koncesionale nga 27,500 deri në 300,000 dollarë dhe jo-1100,000 dollarë. Ky indeksim, i lidhur me AWO, synon të parandalojë spanjimin e skuadrive në një sistem ku më shumë punëtorë po i afrohen limiteve të rritjes së pagave dhe rritjes së SG.1, pra, është vendimi për të siguruar që bulezat të mbeten të rëndësishme pa amendamentet e shpeshta.

Divizioni 293 shkallë ndalje dhe Indexim

Pragu i të ardhurave 293 prej 250,000 $ është ngrirë që nga futja e tij në vitin 2013, që do të thotë se më shumë të ardhura të mesme kapen çdo vit, ndërsa rritet tatimi i thesarit mbi kontributet koncesionale për ata pak më lart se pragu; ndërsa Thesari nuk ka njoftuar indeksimin, politika pritet të zgjerohet më tej, duke ndikuar në planifikimin e kursimeve për profesionistët dhe administratorët.

Amplikime për grupe të ndryshme demografike

Jo të gjithë australianët përjetojnë në mënyrë të njëjtë politikat e thesarit, por edhe mënyra e të projektuarit e sistemit sjell rezultate të ndryshme bazuar në të ardhurat, moshën, gjininë dhe llojin e punësimit.

Fitimet e vogla

Fitimet e ulta të ardhurave përfitojnë nga LISO dhe nga bashkëpunimi, por kontributet e tyre të ulta SG (për shkak të pagave më të ulta) dhe mungesa e kapacitetit për kursime shtesë do të thotë se ato janë ende tepër të varura nga pensioni i epokës.

Gratë dhe Superprova gjinore

Gratë dalin në pension me rreth 25% më pak se burrat mesatarisht, për shkak të pagave më të ulta, të kohës së punës për kujdesje dhe të pjesës më të lartë të punësimit. politikat e thesarit që sigurojnë pagesa të drejtpërdrejta (p.sh., bashkë-kontributim) dhe kompensim fiskal (LiSTO) priren t'u sjellin dobi grave më shumë në mënyrë proporcionale, sepse ato janë më shpesh në ma pak të ardhura. megjithatë, dallimi gjinor vazhdon. The Trends Buxhets Goliments shpesh përfshin masa të tilla si heqja prej 40 dollarëve për muajin (20 korrik), e cila është shtrirë në shumë pjesë të përkohshme të grave gjatë katër viteve.

Të ardhurat e larta dhe ekuilibri i lartë

Individët me TSB mbi 1.9 milion $ përballen me kufizime mbi kontributet jokoncesionale dhe ata që fitojnë mbi 250,000 dollarë taksa për pagesat 293. për ata me balancë mbi 3 milionë dollarë, nga 1 korriku 2025, një normë më e lartë takse do të aplikohet mbi të ardhurat e ardhshme (për më shumë se 150,000 dollarë). Kjo politikë, e njoftuar në 20232324 buxhet, është projektuar për ta bërë më të mirë koncesionin fiskal. Analiza e Thesarit sugjeron se do të ndikojë në rreth 80,000 individë (0 anëtarë) dhe do të rrisë 23 miliardë dollarë në 2028, me masën e kundërvënive, por me një vlerë të nevojshme për të mbrojtur qëndrueshmërinë fiskale.

Ndikimi ekonomik dhe fiskal i Politikave të Mbingarkesës së thesarit

Politikat e thesarit mbi superanuzacionin nuk janë vetëm për rezultatet individuale të pensioneve ♫ ato kanë efekte të thella makroekonomike. Sektori super-ekonomik tani administron mbi 3,5 trilionë në pasuri, duke e bërë atë një nga pellgjet më të mëdha të kursimeve të pensionit në botë. koncesionet e taksave mbi koston super-autike për të ardhurat e pësuara (202323224,42 000 dollarë), duke e bërë atë një nga shpenzimet më të shtrenjta të taksave. Thesari analizon me kujdes nëse këto koncesione japin përfundime të përshtatshme pensioni dhe nëse kostoja është e justifikuara.

Reformat e fundit, si prova e ecurisë, zvarritja dhe kapaku prej 3 milionë dollarësh, synojnë të ulin mbeturinat dhe të përmirësojnë efektshmërinë e sistemit.

Krahasime dhe mësime ndërkombëtare

Për shembull, sistemi i fondeve të kërkuara në SHBA (MySuper) i ngjan shpesh atyre të Kanadasë, Kilit, Danimarkës dhe Hollandës. Politikat e thesarit kanë huazuar elementë nga secili.

Një fushë ku Thesari vazhdon të marrë të dhëna është ekuilibri midis lirisë dhe detyrimit. Sistemi i Australisë është më i detyrueshëm se shumë, që rrit mbulimin, por kufizon fleksibilitetin individual.

Duke parë përpara: Drejtimin e ardhshëm të politikës së thesarit

Disa çështje janë në axhendën e thesarit për pesë vitet e ardhshme, rritja e vonuar në SG deri në 12% do të vazhdojë, duke kërkuar rregullime automatike. Trajtimi i superanuzimit në divorc dhe roli i superpërballueshmërisë së strehimit (p.sh., duke lejuar tërheqjen e kufizuar për depozitat) mbetet kundërshtues. The Trends: Reparti: Reparti: Reduktimi i mbiaucionit në divorc dhe roli i super-prodhimit në gjendje të lirë (ptim, duke lejuar tërheqjen për depozitat në shtëpi).

Një kufi tjetër është këshilla financiare dhe angazhimi anëtar. Thesari po konsideron si të ulë koston e këshillave personale në mënyrë që më shumë australianë të mund të optimizojnë strategjitë e tyre super-materike brenda kuadrit të politikës. Cilësia e Shqyrtimit të Këshillit (2022) rekomandon lehtësimin e hapave të sigurtë të limanit për superkëshilla; Thesari është konsultim mbi zbatimin.

Më në fund, Raporti Ndërgjeneror (2023) theksoi se sistemi super-shërbyes duhet të mbajë një proporcion në rritje të pensionuesve në lidhje me punëtorët. Thesari ka të ngjarë të duhet të rregullojë më tej Pensionet e Epokës do të thotë rregulla testimi në takm me politika super-ligjore për të mbajtur qëndrueshmërinë fiskale.

Konfinitimi

Politikat australiane të thesarit nuk janë një sfond statik ♫ ato janë një sërë entuziazmues levash që vazhdimisht riformojnë se si individët, fondet dhe ekonomia bashkëveprojnë me kursimet e pensionit.