Përgjegjësi tatimet: Çfarë duhet të dish për të ardhurat e raportimit?

Të kuptosh përgjegjësinë e taksave për të ardhur

Përmbushja e taksave është një detyrim themelor për çdo individ dhe biznes që fiton të ardhura. në zemër të kësaj përgjegjësie qëndron raportimi i saktë dhe në kohë i të gjitha të ardhurave për autoritetet tatimore, si Shërbimi i Të Ardhurave të Brendshme (IRS) në Shtetet e Bashkuara.

Çfarë është raporti i të ardhurave?

Raportimi i të ardhurave është procesi i zbulimit të të gjitha të ardhurave dhe të përfitimeve financiare të autoritetit të taksave gjatë një viti të caktuar takse. Kjo përfshin paratë e marra nga punësimi, vetë-punësimi, investimet, pronat e qirasë, përfitimet qeveritare dhe pothuajse çdo burim tjetër që kontribuon në të ardhurat tuaja financiare. Kodi i taksave kërkon që taksapaguesit të raportojnë të ardhura të mëdha nga të gjitha burimet, po të mos përjashtohen në mënyrë specifike nga ligji. IRS-ja mbështetet në këto raporte për të llogaritur detyrimet tuaja të taksave, për të përcaktuar besueshmërinë për kreditë dhe lehtësimet dhe verifikimin e ligjeve të taksave.

Të kuptosh gjithë shtrirjen e raportimit të të ardhurave është hapi i parë drejt menaxhimit të përgjegjshëm të taksave.

Duhet të raportosh lloje të ardhurash

Më poshtë është një rënie e zgjeruar e kategorive më të zakonshme, përfshirë edhe nuancat që shpesh i nënvlerësojnë taksapaguesit.

1 Vjeg, lutje dhe këshilla

Kjo është kategoria më e drejtpërdrejtë. Nëse jeni punonjës, punëdhënësi juaj do të lëshojë një formular W-2 që tregon pagat tuaja totale, bakshishet dhe kompensimet e tjera si dhe taksat e përmbajtura. Të gjitha shumat në W-2 duhet të njoftohen. Këshillat, edhe nëse nuk regjistrohen nga punëdhënësi, duhet të njoftohen nëse arrijnë në 20 dollarë apo më shumë në muaj.

2. Vetë-përmbushje dhe të ardhura të biznesit

Pa para, kontraktorë të pavarur, pronarë të vetëm dhe partnerë duhet të raportojnë të gjitha të ardhurat nga aktivitetet e tyre të biznesit. Kjo përfshin pagesat e marra nëpërmjet faturave, 1099-NEC-ve, parave, shkëmbimit apo ndonjë forme tjetër. Edhe nëse merrni një formular 1099, jeni përgjegjës për raportimin e të ardhurave [të LT:0] të gjitha , jo vetëm se çfarë shfaqet në formular. Burime të përbashkëta: Të shkruara, konsultim, blerje me makinë, shitje online dhe shitje të drejtpërdrejta.

Individët e vetëpunësuar janë gjithashtu subjekt i taksës së vetë-punësimit (Siguria Sociale dhe Mjekësia) dhe duhet të paguajnë taksat tremujore në qoftë se përgjegjësia e taksave pritet të kalojë 1,000 $.

Të ardhurat për investimet

Të ardhurat e investimeve përfshijnë interes nga llogaritë bankare, përfitime nga aksionet dhe përfitime kapitale nga shitja e pasurive si stoqe, bonove apo pasurive të patundshme. Interesi dhe përfitimet janë raportuar tipikisht në Form 1099-INT dhe 1099-DIV. Fitimet kapitale janë raportuar në Formulën 1099-B. Vini re se edhe sasi të vogla interesi (<$) duhet të raportohen.

4. Të ardhurat e Rëntës

Nëse zotëroni pronë me qira, duhen raportuar të gjitha pagesat e qirasë dhe të gjitha të ardhurat e tjera nga prona (p.sh., pagesat për parkim, larje ose pagesa të vonuara). Gjithashtu mund të jeni në gjendje të shpërndani shpenzimet e hipotekës, taksave të pronës, riparimeve dhe zhvlerësimit. Kjo është thelbësore për të mbajtur të dhëna të hollësishme si të ardhurat, ashtu edhe të shpenzimeve. IRS-së trajton pronat e vërteta si një aktivitet biznesi, kështu që një Schedule apo Schedule mund të kërkohet në varësi të nivelit të përfshirjes.

Pesë të ardhura dhe pensione

Shpërndarja e IRA-s tradicionale, planet e pensioneve dhe planet e pensioneve janë përgjithësisht të taksueshme. Shpërndarja e Roth IRA-s është pa taksa për sa kohë që të përmbushen disa kushte. Gjithashtu, përfitimet e sigurimeve shoqërore mund të jenë pjesërisht të taksueshme nëse të ardhurat tuaja totale kapërcejnë prage të veçanta. Çdo burim do të gjenerojë një formë (p.sh.sh., 1099-R, SSA-1099) që ju duhet të përfshini në kthimin tuaj.

6. Dobitë qeveritare dhe burime të tjera

Kompensimi i papunësisë është plotësisht i taksueshëm. Alimonia e marrë sipas marrëveshjeve të divorcit të finalizuara përpara vitit 2019 është e taksueshme (rregulla të reja aplikohen për marrëveshje të mëvonshme). Fitimet e bixhozit, duke përfshirë edhe pagesat e lotarisë dhe kazinosë, janë të taksueshme dhe duhen raportuar. Çmimet, çmimet, pagesat, pagesat e detyrës së jurisë dhe madje edhe borxhet e anulluara (në disa raste) konsiderohen gjithashtu të ardhura. Rregulli i përgjithshëm: nëse merrni para apo diçka me vlerë që nuk përjashtohet haptazi nga kodi i taksave, ka të ngjarë që të jetë e domosdoshme.

Pse ka rëndësi raporti i saktë i të ardhurave?

Të ardhurat e raportimit të saktë nuk janë vetëm një kërkesë ligjore, por një gur themeli i menaxhimit financiar të shëndoshë.

• Duke shmangur të ardhurat e njoftuara nga format e treta të partisë (W-2, 1099-ta). Nënraportimi mund të shkaktojë kontrolle, që rezultojnë në taksa të prapambetura, dënime (deri në 20% apo më shumë të ardhura të raportuara me pagesë) dhe akuza interesi.
• Duke llogaritur Ligera të Korrektueshme të Taksave: Raportet e sakta të sigurojnë që të paguani sasinë e duhur të taksave. Reportazhi mund të çojë në fatura të papritura; mbiraportimi (të ardhurat që nuk janë të taksueshme) mund të nënkuptojë mbipagim.
• Duke matur kreditë dhe deduksionet: Shumë kredi taksash dhe zbritjesh, të tilla si Kredia e të ardhurave të fituara (EITC) ose Kredia e Taksave Fëmijë, varen nga të ardhurat e raportuara. Duke raportuar sasinë korrekte mund të rrisë rimbursimin tuaj ose të ulë faturën e taksave.
• Mbajtja e rekordeve të mira financiare: Zakonet e raportimit të të ardhurave të vazhdueshme prodhojnë një histori të besueshme financiare, e cila është e dobishme për aplikimet e huave, marrëveshjet me qira dhe planifikimin e biznesit.
• Komplikenca Legale dhe Paqja e Mendjes: Shpërthimi i saktë pakëson rrezikun e një auditimi dhe çdo stresi të lidhur me të.

Si të raportosh të ardhurat e tua?

Të ardhurat e raportimit mund të duken të frikshme, por duke e thyer në hapa të administrueshëm thjeshtëson procesin.

Hapi 1: Mblidh të gjitha dokumentimet e të ardhurave

Mblidh çdo dokument që tregon paratë që ke marrë gjatë vitit të taksave.

• ]] Ww-2 nga çdo punëdhënës
• 1099-NEC për punë të pavarur, 1099-MISC për të ardhura të tjera të gabuara
• 1099-INT nga bankat për interes, 1099-DIV[[ për përfitime
• 1099-B[ nga ndërmjetësit për shitjet e aksioneve
• 1099-R për shpërndarjen e pensionit
• SSA-1099 për përfitime të sigurimeve shoqërore
• Rekorde të pagesave në dorë, transaksione PayPal/Venmo dhe fatura të tjera që nuk mbulohen nga format

Nëse jeni të vetëpunësuar, mbani një program logi apo kontabiliteti me të gjitha pagesat e marra. Mos u mbështetni vetëm në format e treta të partisë, disa rrogëtarë mund të mos lëshojnë një formë, por të ardhurat janë ende të reportueshme.

Hapi 2: Zgjidh formën e duhur të taksave

Format më të zakonshme për individët janë seria 1040 . Për të ardhurat e thjeshta W-2, Formula 1040-EZ (jo më në dispozicion pas 2017) ose 1040 do të mjaftojnë. Situatat më komplekse kërkojnë programe shtesë:

• Secodule C për të ardhurat e vetë-punësimit
• Secodule E për qira dhe të ardhura mbretërore
• Secols D për përfitime kapitale dhe humbje
• Secodule 1 për të ardhura dhe rregullime shtesë

Njësitë e biznesit (prontorët e vegjël, LLCs, S-Corps, C-Corps) kanë format e tyre (p.sh., 1040 Schedule C, 1120S, 1065). Zgjidhni bazuar në strukturën tuaj. Nëse jeni të pasigurt, konsultohuni me IRS-të dhe botimet udhëzuese [[FLT] ose një profesionist.

Hapi 3: Hyr në të ardhmen me saktësi

Dërgoni të gjitha të ardhurat në vijat e përshtatshme në formularët tuaj të taksave. Dopjo-kontrollo numrat kundër dokumentacionit tuaj. Gabimet e zakonshme përfshijnë transrectionmature, heqjen e një dhjetori, ose harruar për të përfshirë një program 1099 që arriti vonë. Përdor të dhënat e taksave që mund të importojnë direkt nga format për të reduktuar gabimet manuale.

Hapi 4: Merr të gjitha aftësitë dhe kreditë e përshtatshme

Para se të përfundoni kthimin tuaj, mund të merrni çdo zbritje dhe kredi për të cilën mund të kualifikoheni. këto mund të reduktojnë ndjeshëm të ardhurat e taksueshme ose sasinë e taksës që ju detyroheni për tatim. për shembull, nëse jeni të vetëpunësuar, mund të ulni shpenzimet e zyrave në shtëpi, çmimet e sigurimit shëndetësor dhe kontributet në pension.

Hapi 5: Rifillo kthimin tënd nga linja vdekjeprurëse

Afati përfundimtar i regjistrimit të taksave standard për individët është 15 prilli (ose dita tjetër e biznesit). Nëse nuk mund të dilni në kohë, kërkoni një zgjatje në Form 4868. Një zgjatje e dhënë ju jep deri më 15 tetor për të bërë një dosje, por çdo taksë duhet të paguhet ende nga afati origjinal për të shmangur dënimet dhe interesin. Mund të paraqisni në mënyrë elektronike (e-file) ose me postë. E-filtimi është më i shpejtë, më i saktë dhe siguron konfirmimin e menjëhershëm të faturës. Shumë opsione të lira janë në dispozicion nëpërmjet [FTT] Free File [F] për taksapaguesit e mundshëm. [1L]

Gabimet e zakonshme për të shmangur kohën kur raportojmë të ardhurat

Edhe taksapaguesit e zellshëm mund të shkojnë deri në fund, dhe ja gabimet më të shpeshta dhe si t'i shkelin ato.

Dështimi për të raportuar të gjitha të ardhurat

Ky është gabimi numër një, njerëzit shpesh mendojnë se nëse nuk marrin 1099, të ardhurat nuk janë të taksueshme.

Përzihen shpenzimet personale dhe të biznesit

Taksapaguesit e punësuar vetë-nganjëher shpërndajnë shpenzimet personale si kosto biznesi.

Të ardhurat e investimeve në mënyrë të gabuar

Gabimet e zakonshme përfshijnë të harrosh të raportosh sasi të vogla interesi, të komplikosh përfitimet e kapitalit me përfitime ose të dëmshpërblesh ndryshimet bazë të kostos. Përdor deklaratat e tua të ndërmjetësimit dhe formularin 1099-B me kujdes. Nëse shet pasuri, duhet të llogaritësh bazën e kostos saktësisht për aksionet e trashëguara ose të talentuara.

Mungon pagesa e taksës

Nëse jeni të vetëpunësuar ose keni të ardhura të rëndësishme investimi, mund t'ju duhet të paguani taksat e llogaritura tre herë. Bërja e këtyre pagesave çon në ndëshkime të pagueshme edhe nëse paguani plotësisht në kohë të caktuar. IRS pret që taksa të paguhet gjatë gjithë vitit.

Shpërfillen detyrimet shtetërore dhe lokale të taksave

Të ardhurat që raportoni për kthimin federal zakonisht kalojnë në shtet dhe në ato lokale, por rregullat ndryshojnë.

Dhurime tatimore dhe kredi që ndikojnë në raportimin e të ardhurave

Ndërsa raportimi i të ardhurave është i detyrueshëm, shpesh mund të reduktoni faturën e taksave nëpërmjet zbritjeve dhe kredive.

Përshtate-linjët e dhëna (Adjute për të ardhurat)

Këto janë në dispozicion drejtpërdrejt nga të ardhurat tuaja bruto për të arritur në të ardhura të përshtatshme (AGI).

• kontributet e IRA (vetëm IRA tradicionale)
• interes huaje të mprehtë (deri në 2,500 $)
• Kontributet e kursimeve të rënda (HSA)
• lehtësimet e taksave vetë-punësuese (përfaqësoni pjesën e punëdhënësit të barabartë)
• Cmimet e vetëpunësuar të sigurimeve shëndetësore

I regjistruar kundër Deduktimit Standard

Mund të zgjidhni të merrni zbritjet standarde (një sasi fikse bazuar në statusin e paraqitjes) ose të intensifikoni zbritjet nëse ato kapërcejnë standardin. Ulje të zakonshme të shënuara përfshijnë interesin e hipotekës, taksat shtetërore dhe lokale (të bëra me 10,000 dollarë), kontributet bamirëse dhe shpenzimet mjekësore që kalojnë 7.5% e AGI. Krahaso të dyja mundësitë për të parë se cilat ulin të ardhurat tuaja të taksueshme.

Kreditë e taksave (Dirrec Dollar-për-Dollar Redukt)

Kreditë janë më të vlefshme se lehtësimet sepse ato reduktojnë drejtpërdrejt projekt-ligjin tuaj të taksave. Kreditë e rëndësishme përfshijnë:

• Kreditë e Të ardhurave të fituara (EITC): për punëtorët me të ardhura të ulta dhe të moderuar; mund të rimbursohet.
• Child Credit: deri në 2.000 $ për fëmijë kualifikues (pjesërisht i rimbursueshëm).
• Kreditë Amerikane të Mundësisë: Për shkollimin dhe pagesat e kolegjit (makim2,500 dollarë për student).
• Kredia e Mësimit të Jetës: për arsimin pas sekondave (deri në 2.000 $ për kthimin e taksave).
• Child dhe Credit i varur: Për shpenzimet që paguhen për t'u kujdesur për një fëmijë ose për të varur ndërsa punoni.

Çdo kredi ka rregulla të kualifikimit dhe kufizime të të ardhurave. Përdor kreditë dhe zbritjet për të eksploruar atë që kualifikohesh.

Situata të veçanta: vetë-përmbushje, ekonomi e gug dhe nxitime anësore

Me rritjen e ekonomisë së punës, më shumë taksapagues kanë shumë rrjedha të ardhurash.

Taksa për vetë-përmbajtjen

Nëse fiton 400 dollarë ose më shumë nga vetë-punësimi (fitimi në internet), duhet të paguash taksën e vetë-punësimit, e cila mbulon Sigurinë Sociale dhe Mjekësinë. Norma është 15.3% në numrin e parë prej 160.2002023 dollarë, të rregulluar çdo vit) të fitimeve neto.

Pagesat e taksës së vlerësuar katër herë

Nëse i keni borxh të paktën 1000 dollarë taksa pas ndalimit dhe rimbursimit, IRS pret që ju të paguani taksat e llogaritura tre herë. Mungesa e këtyre pagesave mund të shkaktojë një dënim të pagueshëm. Kalcultoni detyrimet tuaja totale të taksave dhe pjestoni me katër. Paguajni duke përdorur IRS-në e drejtpërdrejtë ose Sistemin e Pagesave Federale të Taksave Elektronike (EFTPS).

Të mbash rekord thelbësorë për vetë-emploinë

Mbani të dhëna të kujdesshme të të ardhurave dhe të shpenzimeve. Përdorni programe të kontabilitetit ose tabela për shpërndarje. Mbani faturat për blerjet e biznesit dhe dokumentet kilometra të gjata, hapësirën e zyrave të shtëpisë dhe pajisjet. IRS rekomandon mbajtjen e regjistrimeve për të paktën tre vjet nga data e lëshimit, më gjatë në disa raste.

Burimet dhe kur të kërkojnë ndihmë profesionale

Ndërsa shumë taksapagues mund të paraqesin të ardhurat e tyre, situatat komplekse kërkojnë ndihmë profesionale.

Do-It-veten Mjete

IRS ofron mjete për përgatitjen e taksave pa pagesë nëpërmjet programit pa pagesë të File për taksapaguesit me të ardhura nën një prag të caktuar. Programet komerciale të taksave (TurboTax, H&R Block, etj.) përfshijnë magjistarë të udhëhequr që pyesin rreth burimeve tuaja të të të ardhurave dhe popullarizojnë automatikisht format e sakta. Këto janë të shkëlqyera për kthime të drejtpërdrejta.

Kur duhet të heqim një taksë profesionale

Shqyrtoni punësimin e një llogaritari të certifikuar publik (CPA), të një agjenti të regjistruar (EA) ose të një avokati tatimor, nëse ndonjë prej kërkesave të mëposhtme:

• Ju keni një biznes (veçanërisht një S-Corp ose C-Corp)
• Keni të ardhura të rëndësishme investimi, prona me qira ose pasuri të huaja
• Ju jeni duke u marrë me një kontroll, borxh taksash apo hetim të taksave penale
• Ti kishe një ndryshim të madh në jetë (martesa, divorci, trashëgimia, shitja e një shtëpie)
• Nuk jeni të sigurt për zbritjet, kreditë apo kërkesat raportuese
• Gjendja e taksave ndryshon vitin e kaluar

Një profesionist mund të të kursejë paratë duke identifikuar zbritjet që mund të të mungojnë, por vlera e tyre kryesore është të pajtohen dhe të shmangin gabimet e kushtueshme.

Programe për ndihmën e lirë

Nëse keni të ardhura modeste, një paaftësi ose aftësi të kufizuara angleze, IRS-ja [FT:0]] "Paçim i të ardhurave të të ardhurave, " [VITA") dhe Këshillim i Taksave për të moshuarit (TCE] [FL:3] ofrojnë ndihmë për taksat falas. Vizitoni kthimin e taksave pa pagesë [FT] IRS [2]

Konfinitimi

Duke ditur përgjegjësitë e ndryshme të të ardhurave që lidhen me raportin e të ardhurave, jo vetëm një detyrë njëvjeçare, por një proces që kërkon organizim, vetëdije dhe zell. nga kuptimi i llojeve të ndryshme të të ardhurave duhet të raportosh për të zotëruar hapat e caktuar dhe për të miratuar kreditë, çdo element luan një rol në sigurimin e përmbushjes së detyrimeve ligjore, ndërkohë që optimizon pozitën tuaj financiare.