Futja: Duke e fuqizuar Peopletën e Taksave si një Freelancer i ri në Indi

Transmetimi nga një punë e lirë në punë të pavarur në Indi është një hap i rëndësishëm që ofron fleksibilitet, autonomi dhe mundësi për të ndërtuar diçka të jotja. megjithatë, ky ndryshim sjell gjithashtu një kthesë të lartë mësimi në administrimin e financave tuaja, veçanërisht detyrimeve tatimore. Ndryshe nga punësimi tradicional ku punëdhënësi juaj e çon taksën në burim (DS) dhe dokumenton shumë përputhje në emrin tuaj, si një përgjegjës për çdo aspekt të zbatimit të taksave nga regjistrimi dhe regjistrimi deri tek pranimi i taksave dhe kthimi i taksave. duke u shmangur kështu nga dënimet, stresi i madh dhe i papërshtatësisë, do të merrni përsipër çdo hap të përgjithshëm të taksave tuaj të cilin do ta shtoni ligjërisht dhe do ta shtoni detyrimet tuaja të mbani nën taksa.

Të kuptosh gjendjen e taksave si një lirësues në Indi

Sipas ligjit të taksave indiane, të pavarurit klasifikohen si persona vetë-punësuar ose profesionals . Të ardhurat tuaja trajtohen si "të ardhura nga profesioni" ose "të ardhura nga biznesi," në varësi të natyrës së punës suaj. Kjo klasë ndikon në atë se si i vlerësoni të ardhurat tuaja, të cilat mund të pretendoni, dhe si i raportoni fitimet tuaja. Në Act, viti 1961, një normë progresive për individët, dhe nën të njëjtën normë të paprektuar, ato nuk vendosin të dhëna të ndryshme për taksat individuale.

Liftësi kryesore tatimi për të lirëit

  • Taksat e të ardhurave: bazuar në të ardhurat tuaja të taksueshme (të ardhurat e përgjithshme minus të lejueshme), taksuar si për normat e zbatueshme të pllakave për individët.
  • Taksa për Advancimin: Nëse detyrimet tuaja totale të taksave pas TDS-së tejkalojnë 100% në një vit financiar, duhet të paguani taksën e përparimit në katër këste (15% deri më 15 qershor 45% deri më 15 shtator 75% deri më 15 dhjetor dhe 100% deri në 15 mars).
  • Taksa e Mallrave dhe Shërbimeve (GST): Nëse kthimi juaj vjetor nga shërbimet e pavarura tejkalon ♫20 lakh (110 lek për shtete të veçanta), duhet të regjistroheni për GST, të ngarkuar GST me fatura dhe të bëni një listë të kthimit mujore/të serë.
  • Tatimet e tjera: Në varësi të vendndodhjes suaj, ju mund të keni nevojë gjithashtu për të paguar taksë profesionale apo vendosje të tjera lokale.

Kuptueshmëria e këtyre detyrimeve është themeli i planifikimit të taksave.

Hapi 1: Mbështeteni dhe përtërini PAN - në

Një numër i përhershëm llogarie (PAN) është i detyrueshëm për paraqitjen e kthimit të taksave, marrjen e pagesave nga klientët që ulin TDS dhe për të pretenduar rimbursimin. Nëse keni tashmë një PAN nga ditët tuaja të ndryshme, sigurohuni që është aktive dhe e lidhur me Aadharaar-in tuaj. Nëse jo, aplikoni menjëherë nëpërmjet [FIT:0] Departamentit të Taksave të të të mbaruara ([FLT]] Portali [FLT):1]. Mbani detajet tuaja praktike, siç do t'ju duhen për GST-të, llogaritë bankare dhe në llogari të klientëve.

Tip: Këmbimi i kategorisë së aplikimit PAN për "Indidiual" (jo "Shoqëria" ose "fari") për të shmangur ndërlikimet. Gjithashtu, sigurohu që adresa dhe detajet e kontaktit të jenë të tanishme, pasi departamenti mund të dërgojë njoftime apo rimburime me postim.

Hapi 2: Vendos metodën e llogarisë dhe mbaj shënime të hollësishme

Si një i pavarur, mund të zgjedhësh midis merkantile (rreth 1,1] ose [FLT] ose [p.2] çafkat] [p.sh.] [p.sh.] bazë llogarie [p.sh.]. Shumica e atyre që nuk kanë para preferojnë bazën e parave ♫ ti regjistron të ardhurat kur i merr ato dhe shpenzimet kur i paguan. Kjo është më e thjeshtë dhe e renditur me deklaratat tuaja bankare. Cilado metodë që zgjedhni ju, në mënyrë që ju ta mbani atë në mënyrë të vazhdueshme.

Çfarë duhet të mbajmë

  • Të dhënat e të ardhurave: Të gjitha faturat e ngritura, faturat e pagesave ( transfertat bankare, kopjet e çekut, pamjet dixhitale të pagesave) dhe certifikatat e TDS (FM 16A) nga klientët.
  • Të dhënat e Expense: Bills për paisje (plaptop, program, internet), shpenzime udhëtimi, qira zyre (nëse ndonjë), pagesa profesionale (llogaritje të shënuar, avokatë), çmime sigurimi dhe çdo shpenzim tjetër lidhur me biznesin.
  • Deklaratat e Bbank dhe kartave të kreditit: mbajnë deklarimet mujore si provë e transaksioneve.
  • Kontrakts dhe marrëveshje: kontratat e lirisë me klientët mund të ndihmojnë në justifikimin e të ardhurave dhe shpenzimeve.

Përdorimi i programeve të kontabilitetit ose edhe një fletë e thjeshtë për të gjurmuar gjithçka. Qëllimi është të ketë një shteg të qartë, të pahetueshëm që e bën regjistrimin e taksave të lehtë dhe i reziston kontrollit. Për udhëheqje të hollësishme, i referohet burimeve të grafit në regjistrimin e pandreqshëm

Hapi 3: Regjistrimi dhe komplikimi

GST shpesh është zona më pështjelluese për të rinjtë e pavarur. Kjo përfshin vlerën e përgjithshme të të gjitha furnizimeve të taksueshme, të furnizimeve të përjashtimit dhe të eksporteve nëpër Indi, të llogaritura në bazë të PAN-Indias. Nëse kthimi yt tejkalon 20 lakh (10k për shtete të veçanta si Jammu &mir Kattar, Utakhand, etj.), është i detyrueshëm regjistrimi.

Dobitë e regjistrimit vullnetar

Edhe nëse kthimi juaj është nën pragun e pragut, regjistrimi vullnetar mund të jetë i dobishëm nëse shumica e klientëve tuaj janë biznese të rregjistruara në GST. Ai ju lejon të mblidhni GST nga ta, ta ngarkoni në fatura, dhe të pretendoni dhënien e taksës në blerjet e biznesit (si p.sh. laptopë, fatura interneti). Megjithatë, shton gjithashtu peshën e përputhjes {2 duhet të bëni kthime mujore ose në tremujorin mujor, dhe GSTR-1 për furnizimet e jashtme dhe të mbani të dhënat e duhura.

Nëse regjistroheni nën GST, klientët tuaj mund të përfitojnë nga dhënia e taksës mbi taksën që paguani, e cila mund t'i bëjë shërbimet tuaja më tërheqëse. Por mos harroni: duhet të lëshoni faturat e GST-kompotentizuara dhe të bëni kthim në kohë për të shmangur pagesat e vonuara.

Hapi 4: Levaxhion skemën e Taksave Presumptive (Seksion 44ADA)

Nëse faturat tuaja totale nga liria (si një profesionist i përcaktuar në seksionin 44ADA, që përfshin inxhinierë, arkitektë, llogaritarë të ngarkuar, sekretarë të kompanive dhe shumë profesionistë të tjerë) nuk e kalojnë 850 lakh në një vit financiar, mund të vendosni për skemat e taksimit të taksave të kompjuterëve të kompjuterëve [FIT:1]. Sipas kësaj, të ardhurat tuaja janë 50% të faturave të mëdha. Nuk keni nevojë të mbani llogaritë e hollësishme të llogarive ose të dhënat e audituara (anglisht] tuaj [F [pT:1:1] Kjo redukton ndjeshëm koston.

I rëndësishmë: Skema është opsionale. Nëse shpenzimet tuaja aktuale janë më të larta se 50% të faturave bruto, duhet të zgjidhni dhe të llogaritni të ardhurat aktuale. Gjithashtu, sapo të zgjidhni nga skema e parapërgatitur, nuk mund të vendosni përsëri për 5 vitet e ardhshme. Prandaj zgjidhni me mençuri.

Hapi 5: Përmbushni deduksionet nën pjesët e duhura

Si një i pavarur, mund të marrësh zbritje për shpenzime që janë të cilat janë posaçërisht për biznesin tuaj .

Dedukcione të zakonshme

  • qiranë e zyrës së kreditit dhe shërbimet: Nëse merrni me qira një hapësirë pune më vete, pretendoni se keni marrë qira, elektricitet dhe internet. Nëse punoni nga shtëpia, kërkoni një pjesë proporcionale të shpenzimeve familjare (elektoritetit, internetit, qirasë, taksës së pronës). Departamenti i taksave të të ardhurave lejon një vlerësim të arsyeshëm, por të jeni të përgatitur për të justifikuar atë.
  • Equipation dhe furnizimet: Laptops, kompjuterë, printera, artikuj shkrimi, leje softueresh dhe telefona mobilë. Për pasuritë që kushtojnë më pak se {25,000, ju mund të pretendoni zbritje të plotë në vitin e blerjes. për pasuri me kosto më të lartë, defaksioni është i zbatueshëm.
  • Udhëtime dhe transportim: Udhëtime lokale për takimet e klientëve, konferencat dhe udhëtimet lidhur me biznesin.
  • Pagesa profesionaliale: Fies paguar llogaritarëve të ngarkuar, avokatëve apo këshilltarëve për këshillim fiskal apo ligjor.
  • Premium i Insuance: Sigurime Shëndetësore (Seksion 80D), sigurim jete (Seksion 80C) dhe sigurim për vlerat e biznesit.
  • Shpenzime të tjera biznesi: site website që mirëpret, tarifa domenesh, reklama, marketingu, pajtime, libra, kurse trainimi e madje edhe freskime për klientët (sollë me kufizime).

Përveç kësaj, mund të deklarosh zbritjet nën kapitullin VI-A (80C, 80D, 80E, etj.) për investime dhe sigurim personal, por mos harroni: këto janë të mbuluara dhe të ndara nga zbritjet e biznesit. Përdor një llogaritës taksash ose konsulto një CA për të optimizuar.

Duke paralajmëruar: pretendojnë vetëm shpenzime të vërteta biznesi.

Hapi 6: Përmbushje dhe pagimin e taksave të mëparshme

Ndryshe nga punonjësit e spastruar që kanë TDS të zbritur nga çdo pagë, të pavarurit duhet të paguajnë taksat e tyre paraprakisht nëse përgjegjësia totale i tejkalon 110,000. kjo përfshin taksën e të ardhurave plus ndërprerjen. Dështimi për të paguar taksën e avancimit tërheq interesin nën seksionin 234B dhe 234C ʼ aktualisht 1% në muaj në mungesë.

Programe për taksat e përparuara

  • Në apo përpara 15 qershor : Paguaj të paktën 15% të përgjegjësisë totale të taksave.
  • Në ose para 15 shtator : Paguaj të paktën 45% të grumbulluara (përfshirë pagesën e qershorit).
  • Në ose para 15 dhjetor : Paguaj të paktën 75% të grumbulluar.
  • Në ose para 15 mars : Paguaj 100% të mbetur.

Llogaritni të ardhurat tuaja me tremujorë bazuar në faturat aktuale dhe shpenzimet e njohura. Mund të rishikoni vlerësimet në këstet e mëvonshme nëse të ardhurat tuaja ndryshojnë. Gjithmonë paguani online nëpërmjet portalit të Taksave të Të ardhurave duke përdorur Callan 280 ( kategorinë e zgjedhur "0021" për taksat e të ardhurave). Mbani prova të pagesës.

Nëse jeni nën skemën parashikuese (Seksioni 44ADA), duhet të paguani taksën e avancimit, por vetëm në një këst deri më 15 mars, jeni të përjashtuar nga këstet e mëparshme tremujore.

Hapi 7: File E ardhmja e taksave (ITR)

Freensurs duhet të paraqesë ITR-3 (për të ardhurat nga biznesi apo profesioni me libra llogarish) ose ITR-4 (Sugam) nëse vendosni për taksim parashtesë nën seksionin 44ADA. Data e caktuar për paraqitjen është [FTT] 31 [4] korrik [FL] vlerësim i vitit, por nëse ju kërkohet të merrni revoxhimet e llogarive (kospodencat e llogarisë suaj (kosaritja e tepërt për të dhëna) dhe jo të përshtatshme për [të] datën e duhur për [të] [të] paragj] [të] [të] [të] [të] [të lih7L]: [të vlerës së kërkuar]: [të vlerës së kërkuar]: [të vlerës së kërkuar]: [7] së kërkuar]

Pika kyçe kur i ndot

  • Përfshi të gjitha burimet e të ardhurave: liria, interesi bankar, fitimi i kapitalit, qiraja etj.
  • Raporti TDS pretendoi se nga klientët ⇩ përputhen me Formulën 26AS (deklarata e kreditit të taksave).
  • Të marrim të gjitha lehtësimet dhe përjashtimet e mundshme.
  • Vërtetoni kthimin tuaj elektronik duke përdorur Aadharaar OTP, bankimin neto ose llogarinë e çmatës.

Shmangni gabimet e zakonshme si raportimi i keq, mos pajtoni TDS ose mosparaqitja e detajeve të programit.

Hapi 8: Të kuptojmë regjimën e re kundër taksave të vjetra dhe të zgjedhim me mençuri

Për të pavarurit, zgjedhja midis regjimit të vjetër të taksave (me zbritje) dhe regjimit të ri (met e ulta por jo zbritje) është kritike. rregjimi i vjetër ju lejon të pretendoni të gjitha shpenzimet e biznesit dhe të ardhurat e Kapitullit VI-A, të cilat mund të reduktojnë ndjeshëm të ardhurat e taksueshme. Regjimi i ri ofron shkallë më të ulët të pllakave por shpërbën shumicën e zbritjeve (duke përfshirë edhe seksionin 80C, 80D, 80D, HRA dhe shpenzimet e biznesit, përveç disa).

Meqë të pavarurit kanë shumë shpenzime biznesi të kufizuara, regjimi i vjetër është pothuajse gjithmonë më i dobishëm nëse faturat tuaja bruto janë shumë të ulta dhe nuk keni shpenzime. përdorni një llogaritës tatimor për të vendosur çdo vit. Mund të kaloni çdo vit midis regjimeve, por pasi të zgjidhni nga tatimi para se të keni nevojë, nuk mund të rifuteni për 5 vjet (të ndarë nga regjimi).

Hapi 9: Plani për të marrë veten dhe për siguri shoqërore si një Freenancer

Menaxhimi i taksave nuk është vetëm për përputhjen ♫ është për ndërtimin afat-gjatë të pasurisë.

  • Fondi i Kredit Publik (PPF): deri në 01/1.5 lakh në vit kualifikohet për zbritje nën seksionin 80C.
  • Sistemi Kombëtar i Pensioneve (NPS): zbritje shtesë deri në 8500,000 nën seksionin 80CCD1B) mbi dhe mbi kufirin 80C.
  • Skemeria e Lidhjeve të Kursimeve (LSS): Duke ruajtur taksat me 3 vjet të bllokuara.

Gjithashtu, mendoni për blerjen e sigurimeve shëndetësore (Seksion 80D) dhe sigurimin e jetës për mbrojtjen financiare.

Hapi 10: Shmangni gabimet e zakonshme të taksave që bëjnë ata që i konsiderojnë të lirë

  • taksë avancuese: Shumë të pavarur të vitit të parë mendojnë se mund të paguajnë gjithshka në kohën e paraqitjen, duke çuar në dënime interesi.
  • Mos regjistrimin për GST pavarësisht nga pragu i kalimit: edhe nëse harroni, departamenti mund të gjurmojë kthimin tuaj nga të dhënat e klientit TDS dhe dënimet e detyruara.
  • Kredia Missing TDS: Klientët shpesh zbresin TDS nën seksionin 194C ose 194J. Kontrollo B6AS dhe regjistro çdo zbritje. Nëse një klient nuk depoziton TDS, mund të mos marrësh kredi; ndiqe.
  • Duke i llogaritur shpenzimet personale si shpenzime biznesi: mbajnë një vijë të qartë midis personal dhe biznesit.
  • Filing gabuar ITR formë: Duke përdorur ITR-1 (Sahaj) që mendohet se individët e lodhur nuk janë të mirëfilluar dhe do të çojë në vonesat e përpunimit të ri.

Për të shmangur këto gracka, mbani një kalendar fiskal me afate përfundimtare për taksën e mëparshme, kthimin e GST dhe paraqitjen e ITR. Përkujtuesit e Automatit.

Kur të këshillosh një llogaritar të Chartifikuar (CA)

Ndërkohë që të pavarurit mund të administrojnë kërkesat bazë të taksave, ndihma profesionale bëhet shumë e çmuar kur:

  • Faturat e tua të mëdha vjetore i kalojnë ♫50 lakh (kërkohet kërkesa për audit).
  • Keni shumë përrenj të të ardhurave apo klientëve të huaj.
  • Merr një njoftim takse ose zgjidh për t'u kontrolluar.
  • Ju jeni të pasigurt në lidhje me zbritjet komplekse ose klasifikimin e GST.
  • Ju dëshironi të minimizoni detyrimet e taksave nëpërmjet ndërtimeve të ligjshme (p.sh., duke formuar një firmë private të kufizuar ose partneritetit).

Një CA e mirë mund të të kursejë shumë më tepër se taksat e tyre në kursimet e taksave dhe të parandalosh gabimet e shtrenjta.

Duke parë përpara: Pagimi dixhital dhe panorama e taksave

Departamenti i Taksave të të ardhurave tani përdor të dhëna nga bankat, portat e pagesave dhe GST-i kthehet për të plotësuar paradhëniet dhe për të diktuar mospërputhjet.

Gjithashtu, jini të ndërgjegjshëm për skemën e re Të mbledhur në Burimin (TCS) në remitancat e huaja nën skemën e Remitimit të Liberalizuar (LRS) . Nëse merrni pagesa nga jashtë nëpërmjet platformave si PayPal, Transferim i mençur ose transfertat bankare, sigurohuni që të jeni në përputhje me rregullat e shkëmbimit të huaj dhe të raportoni pasuritë e huaja nëse kërkohen.

Konventa: Ndërtoni një biznes të lirë për taksat

Trajtimi i detyrimeve të taksave nuk është vetëm të shmangësh dënimet, por edhe të lësh para, GST, dhe të vësh afate, mund të përqendrohesh në atë që bën më mirë: të japësh punë të veçantë për klientët e tu. Udhëtimi i pavarur në Indi është plot mundësi, dhe një strategji e fortë tatimore të të sigurojë më shumë nga ajo që fiton dhe të mban ligjërisht. Respektivoje planin për të ardhurat e tua çdo vit, dhe mos ngurro të kërkosh këshilla më të larta për të fituar.