Taksat e pista janë një nga përgjegjësitë më kritike vjetore për çdo pronar të vogël biznesi. shumë më tepër se një marrëveshje e thjeshtë e zbatimit të taksave, e mbron kompaninë tuaj nga dënimet, e bën më të lartë rrjedhjen e parave pas taksave, dhe siguron një tablo të qartë të shëndetit tuaj financiar. megjithatë kompleksiteti i ligjeve federale, shtetërore dhe lokale të taksave, të lidhura me rregullat në zhvillim mund ta bëjë procesin të frikshëm.

Të kuptosh detyrimet e tua për taksat

Para se të mund të gjesh një kthim të plotë dhe të saktë, duhet të identifikosh se cilat taksa zbatohen për biznesin tënd specifik.

Taksat e të ardhurave

Taksa më themelore është një taksë për fitimet tuaja të biznesit, për pronarët e vetëm, partnerët në partneritet dhe aksionerët e korporatave, të ardhurat e bëra deri në vitin 191 për kthimin tuaj personal dhe taksohet me normën tuaj individuale (10%33% deri në 2025). Korporatat C, nga ana tjetër, paguajnë një normë të rrafshtë 21% të korporatave para se të shpërndahen tek pronarët. Të ardhurat [0] tuaja [FL] [1] [1] [1] [2L] [2] [2] të përshtatshme për të paguar] këtë taksë.

Taksa për vetë-përmbajtjen

Nëse punoni si një pronar i vetëm, partner ose një anëtar i vetëm, duhet të paguani taksën për vetëpunësimin (SE) në të ardhurat tuaja neto. Taksa e SE mbulon si punonjësit, ashtu edhe punëdhënësit e aksioneve të sigurimit shoqëror dhe taksave të Medikale, në total prej 15.3% (12.4% të sigurimit shoqëror + 2.9% të mjekësisë). Juve ju e keni ulur gjysmën e kësaj sasie kur kualifikimi juaj është i saktë për të ardhurat e biznesit neto është thelbësore sepse edhe për taksat e SEE-së. [FOT]

Taksat e shitjeve

Nëse shisni produkte fizike ose shërbime të caktuara, ka të ngjarë që ju duhet të mblidhni dhe të hiqni taksat e shitjes në shtetin ku gjendet klienti, rregullat ndryshojnë dramatikisht nga shteti.

  • Nesusi ekonom ♫ Shumë shtete kërkojnë regjistrim nëse kapërceni një vëllim të caktuar shitjesh (së shpejti 100,000 dollarë ose 200 transaksione) në atë shtet.
  • ligjet e lehtësimit të Markethere Platforma si Amazona ose Etsy mund të trajtojnë mbledhjen e parave për ju.
  • frekuencë e finimit ♫ Monthly, tremujor ose çdo vit bazuar në volumin e shitjeve tuaja.

Nëse nuk regjistroni apo hiqni menjëherë, kjo mund të rezultojë në dënime të rënda dhe interes. Kontrollo departamentin e faqes së internetit të të ardhurave të shtetit për të kuptuar detyrimet.

Taksat e punësimit

Çdo biznes me punonjësit duhet të mbajë taksën federale të të ardhurave, sigurimin social dhe taksat e mjekësisë (FICA) dhe të paguajnë taksën federale të papunësisë (FUTA). Gjithashtu duhet të regjistroni një formular tremujor 941 dhe çdo vit në formë 940. Punëdhënësit e rinj marrin një Numri të Identifikimit të Punëdhënësve (EIN) online nëpërmjet IRS. Të dhënat e sakta të pagave, depozitat në kohën e duhur dhe klasifikimin korrekt të punonjësve (puntorët kundër kontraktorit të pavarur) janë të panegociplinuar.

Taksa të tjera që duhen shqyrtuar

Në varësi të industrisë, mund të përballesh edhe me:

  • Eksctize tax ♫ ♫ On gazra, alkool, duhan ose makina të rënda.
  • Taksat e fallchise ♫ ♫ Të zbatuara nga disa shtete për privilegjin e bërjes së biznesit (edhe nëse firma juaj nuk është me përfitim).
  • Taksat e Propertit ♫ ♫ Për pronën e patundshme të biznesit dhe pronën personale.

Shqyrtimi i rregullt me një profesionist tatimor të siguron që të mos i anashkalosh këto detyrime.

Mbajtja dhe dokumentimi rekord

Të dhënat e forta janë baza e regjistrimit të saktë të taksave dhe një mbrojtje e suksesshme e IRS-së, pa mbështetjen e dokumentuar, edhe zbritjet e ligjshme mund të prishen.

Për të mbajtur rekordet thelbësore

  • Deklaratat e të ardhurave ♫ Të gjitha faturat, faturat e pagesave, deklaratat e kartave të kreditit dhe depozitat bankare.
  • Faturat e ekstravaturave ♫ Për çdo blerje biznesi, madje edhe të vogla. Përfshi datën, sasinë, shitësit dhe qëllimin e biznesit.
  • Regjistrime pagim (FLT:1] ♫ Timesheets, deklarata të pagave, formularë të uljes së taksave (W-4) dhe kërkesa e kthimit (Flms 941, W-2, W-3).
  • Deklaratat e BANk dhe kartave të kreditit ♫ Deklarata mujore të ndihmojnë të pajtosh të ardhurat dhe shpenzimet.
  • Vehle dhe milje të gjata e trungje ♫ Nëse pretendoni se shpenzimet e automjeteve, kërkohet një log i kontemperane.
  • Dokumentet e blerjes së Asset ♫ Fatura, kontrata dhe marrëveshje kredie për paisje apo prona.

Praktika më të mira për të mbajtur rekordin

Digito çdo gjë: skanoni faturat e letrës në një sistem kontabiliteti me bazë reje (Gixs, Xero, Wave) ose përdorni aplikacione të rikapit të faturave si Ekspensifikimi ose Deksi. Vendos një përkujtues të përjavshëm për llogaritë e pajtuar. Ky zakon redukton panik nga fundi i vitit dhe ofron mendjehollësi të vërtetë në rrjedhjen e parave. IRS sugjeron mbajtjen e regjistrime për [F [0] të paktën tre vjet [FT:1] nga data e kthimit, edhe pse periudhat më të gjata (6 vjet) nëse keni mundësi të shifra për të shtuar të ardhurat.

Roli i programit të llogarisë

Duke përdorur kategorizimin e programeve kompjuterike të kontabilitetit, kurse shpenzimet dhe raportet që krijojnë hartat drejt kthimit të taksave. Shumica e bizneseve të vogla përfitojnë nga "GickBooks Online" për veçoritë e fuqishme të përgatitjes së taksave dhe integrimin me programet e taksave. Një qendër e dedikuar IRS për taksat e vogla të biznesit ofron gjithashtu burime të lira. edhe nëse punëson një llogaritar, duke pasur të dhëna dixhitale të gatshme për të kursyer orë të tëra.

Dhurime tatimore për bizneset e vogla

Çelësi është të dish se cilët janë ata që kualifikohen për të punuar dhe t'i dokumentosh siç duhet.

Zvogëlimi i Zyrës së Brendshme

Nëse përdorni një pjesë të shtëpisë suaj në mënyrë të veçantë dhe vetëm si vendin tuaj kryesor të biznesit, mund të ulni një pjesë të interesit të hipotekës, qirasë, shërbimeve, sigurimit dhe riparimeve. Metoda e thjeshtuar lejon një apartament 5 dollarë për metër katror deri në 300 metra katrorë (max 1,500). Metoda e rregullt përfshin Form 8829 dhe kërkon një pakësim të hollësishëm të shpenzimeve aktuale. Cila metodë është më e mirë për të dyja; për shumicën e bizneseve të thjeshtuar metodat e reduktimit të regjistrimit të ngarkesës.

Makina harxhon

Përdorimi i biznesit i makinës suaj mund të merret nëpërmjet normës së padefinimit standarde (65 centë për milje) ose shpenzimeve aktuale (gaz, naftë, riparim, sigurim, zhvlerësim). Duhet të mbani një logok datash, miljesh dhe qëllimi i biznesit.

Furnizime dhe pajisje

Furnizimet e mëdha dhe të nevojshme, si: zyra e postës, materialet pastruese dhe mjetet e vogla janë plotësisht të disponueshme në vitin e blerjes. sende më të mëdha, mobilje, makineri të ndryshme për Seksioni 179 ekspensing , duke ju lejuar të uleni deri në 12210,000 $ në krahasim me koston e vendosur në vit, subjekt i ndërprerjeve. Bonus dependations (805%) Megjithatë, nëse përdorni të dyja vlerat personale dhe përdorni një përqindje të caktuar.

Marketifikimi dhe reklamat

Kostot për zhvillimin e uebsajteve, reklamat e mediave sociale, reklamat e shtypit, shenjat e shenjave dhe promovimet janë plotësisht të disponueshme si shpenzime të zakonshme biznesi.

Përshkrime të tjera të zakonshme

  • Premtesat e sigurimit ♫ Shëndeti, përgjegjësia, prona dhe punëtorët kompensues.
  • Pagesat profesionaliste hynë në llogari, avokatë dhe këshilltarë.
  • Udhëtim dhe vakte ♫ Airfare, hotele, 50% të ushqimeve të biznesit (80% për 2025 dhe më shumë se ndryshimet e TCTA-së? Në fakt ushqimet mbeten në 50% në përgjithësi; kontroll i kujdesshëm: uljet 100% për ushqimet e biznesit në 2021-2022 skadojnë. Rregulli standart është 50%.
  • Kontributet e planit të dhënies ♫ SEP IRA, Solo 401k), kontributet e SIMPLE IRA nga biznesi.
  • Edukimi dhe trajnimi YPworkshop, kurse, pajtime të lidhura drejtpërdrejt me fushën tuaj.

Gabimet e zakonshme të zhdukjes

Përzirja e shpenzimeve personale dhe të biznesit në të njëjtin profil ose në të njëjtën kartë është një flamur i madh i kuq. Gjithashtu, duke pretenduar se zbritjet pa fatura apo dokumente të përshtatshme, nuk u japin fund auditimeve. Shmangni zbritjet e FILMIT (Brazi), të cilat zgjatin përcaktimin e të zakonshmes dhe të nevojshme; punoni me udhëzimet në IRS Publication 535 (Shpjetimi i Busive) [FIT:1]

Zgjedhja e strukturës së duhur të biznesit

Zgjedhja e njësisë ndikon drejtpërdrejt në mënyrën se si e bën këtë, çfarë formash përdor dhe sa taksa paguan.

Produkti i solës

Struktura më e thjeshtë, raportoni të ardhurat e biznesit dhe shpenzimet për Schedule C të lidhura me Formën tuaj personale 1040.

Partneritet

Dy apo më shumë pronarë ndajnë të ardhurat, zbritjet dhe detyrimet sipas një marrëveshjeje partneriteti. Vetë partneriteti regjistron një kthim informativ (Form 1065) dhe lëshon Schedule K-1 ndaj çdo partneri. Partnerët raportojnë pjesën e tyre mbi kthimin personal dhe paguajnë taksën e SE të aksioneve. Kërkohet më komplekse regjistrimi.

Kompania e Kufizimit (LLC)

LLC-të ofrojnë mbrojtje të rëndë pa taksën e dyfishtë të korporatës. një LLC me një anëtar është taksuar si një pronsider i vetëm.

S Corporation

Një S Corp zgjedh të kalojë nëpërmjet të ardhurave për pronarët e të ardhurave, duke shmangur taksat e nivelit të korporatave. Përfitimi kryesor: vetëm pagat të arsyeshme janë subjekt i taksave të pagave të pagave; përfitimet e mbetura janë të dhëna jo vetëm për taksat e SE. Megjithatë, pagat e IRS-së për të siguruar që ato nuk janë artificialisht të ulta. Ju duhet të paguani formularin 11-20 dhe të kryeni listën e pagave. Kjo pajisje me biznese të moderuara për përfitime të larta (1100,000 dollarë) që mund të justifikojnë një pagë të arsyeshme.

C Corporation

Një njësi më vete e pagimit të taksave. Korporata paguan 21% për fitimet dhe aksionerët paguajnë përsëri taksat mbi përfitimet (tatimet e dyfishta). Megjithatë, C Corpus mban më shumë fitime për rritje, aksesin e disa përfitimeve shtesë (p.sh. 100% të shëndetit) dhe mund të zgjedhë vite të ndryshme fiskale. shpesh të favorizuara nga kompanitë që planifikojnë të shkojnë publike apo tërheqin investitorë.

Faktorë që duhen shqyrtuar kur zgjedhim

  • Duhet mbrojtje e përballueshme
  • Numri i pronarëve dhe përfshirja e tyre
  • Pritej niveli i fitimit
  • Dëshira për të riinvestuar fitimet kundër. Shpërndajnë fitimet
  • Taksat dhe taksat e nivelit shtetëror

Ndryshimi i strukturës mund të shkaktojë pasoja nga taksat, prandaj këshillohu me një CPA para se të vendosësh.

Litarët e vdekjes dhe datat e rëndësishme

Mungon një afat përfundimtar në llogaritë e vonuara dhe dënimet me pagesë të vonë, në mënyrë të zakonshme 5% në muaj të taksës së papaguar për paraqitjen vonë, plus 0.5% për pagesën vonë. Shëno kalendarin tënd me këto data kyçe.

Taksa vjetore kthehet

  • Pronesit e Soles dhe LLT LLCs me një anëtar ♫ Formule 1040 + Schedule C për shkak prill 15.
  • Partnershive dhe LLCs shumë-anëtarësh ♫ Formulimi 1065 për mars 15 .
  • Korporatat ♫ Formul 1120-S për qind mars 15 .
  • Korporata ♫ Formul 1120 për prill 15 .

Nëse një LLC zgjedh trajtimin e S Corp, ai pason afatin përfundimtar të 15 marsit.

Pagesat e taksës së vlerësuar katër herë

Në përgjithësi kërkohet nëse ju prisni të keni borxh 1000 dollarë apo më shumë pas ndalimit dhe kredive. Datat e pagesës janë:

  • prill 15 (për JanخMar)
  • 15 qershor (për Apr01/ maj)
  • 15 shtator (për Junt (Aug)
  • janar 15 e vitit të ardhshëm (për SepخDec)

Mund të paguani online nëpërmjet IRS Direct Pay ose Sistemit Elektronik të Pagesave Federale (EFTPS).

Shtesat

Mund të zgjatni afatin përfundimtar duke dërguar formularin 4868 për kthime individuale apo Form 7004 për kthime biznesi. Një zgjatje e kohës për të bërë një skedar nuk është një zgjatje e kohës për të paguar. Ju ende duhet të vlerësoni dhe të paguani çdo taksë që duhet deri në afatin fillestar për të shmangur dënimet.

Pendime për të ditur

IRS zbaton penalltie me vlerë të dështuar (5% në muaj, deri në 25%) dhe penallti me mospagim (0.5% në muaj, deri në 25%). Nëse të dyja aplikohet, dënimi i kombinuar është 5% në muaj për pesë muajt e parë. Interesi gjithashtu merr shuma të papaguara. Për tremujor nën pagesë, përdor For 10 [FLT] për të llogaritur heqjen e penalltit.

Vendi dhe taksat lokale

Taksat shtetërore mund të jenë po aq komplekse sa edhe ato federale, por shumë shtete kanë të ardhura të ndryshme, por janë të ndryshme, nuk kanë taksa për të ardhura, nuk kanë taksa për të paguar, janë të ndryshme rregullat e taksave, por të tjera nuk kanë të ardhura, por kanë të ardhura të ndryshme, të tjera nuk kanë të ardhura, prandaj mund të keni nesus (përfaqësinë fizike ose ekonomike), dhe duhet të bëni një listë të parave të regjistruara në secilën nga tatimet e vendit. [FT]

Pagesat e llogaritura për taksat dhe shmangia e ndëshkimit

Për të shmangur dënimin me pagesë të vogël, duhet të paguani ose 90% të vitit aktual ose 100% të vitit të mëparshëm, të taksës (110% nëse të ardhurat e fiksuara bruto janë mbi 150,000 dollarë). Kjo kërkesë për liman të sigurtë siguron që ju të mos i keni borxh një projekt-ligj të papritur në prill. Përdor Formul 1040-E për të llogaritur pagesat. Nëse të ardhurat tuaja ndryshojnë, konsideroni çdo vit pagesat tuaja duke përdorur Formul 2210. Alternativisht, duke u përmbajtur nga një punë e paguar apo 2-1 për të mbuluar detyrimet e taksave.

Strategji për planifikimin e taksave për bizneset e vogla

Planifikimi aktiv mund të zvogëlojë normën tuaj të efektshme të taksave dhe të përmirësojë rrjedhjen e parave gjatë gjithë vitit.

Koha e të ardhurave dhe e shpenzimeve

Nëse prisni të ardhura më të larta vitin tjetër, përshpejtoni uljen në vitin e tanishëm (shpaguani shpenzimet, furnizimet e blerjes) dhe shtyni të ardhurat deri vitin tjetër (të ardhurat në rënie). Në të kundërt, nëse prisni të ardhura më të ulta vitin tjetër, ktheni të kundërtën strategjinë.

Planet e pensionit

Duke kontribuar në një SEP IRA (deri në 25% të kompensimit, maksimumi 70,000 $ në 2025) ose Solo 4010k) (punimi i punës deri në 23,500 $ plus kontributet e punëdhënësit) ofron një zbritje ndërsa ndërton kursimet e pensionit. Opsionet e Roth lejojnë kontributet pas taksave me tërheqje pa taksa më pas.

Deduktimet e sigurimit shëndetësor

Nëse je i vetëpunësuar, mund të ulësh çmimet e sigurimit shëndetësor për veten, bashkëshortin dhe të varurit.

Të mbajmë familjen

Nëse punësoni bashkëshortin ose fëmijët tuaj, pagat e tyre janë shpenzime të ulta biznesi dhe ka të ngjarë që ato të bien në mapa më të ulta tatimore. Fëmijët nën 18 vjeç që punojnë vetëm për një prind nuk janë subjekt i një takse të përgjithshme familjare.

Gabimet e zakonshme që bëhen në biznes të vogël, kur i ndotin taksat

Duke qenë të vetëdijshëm për grackat mund të kursehen mijëra dollarë dhe orë stres.

  • Misslassifikimi i punëtorëve ♫ Etiketimi i punonjësve si kontraktues të pavarur për të shmangur taksat e pagave të pagave çon në taksa, gjoba dhe interes. Përdor udhëzimet e IRS-së SS-8 ose testin 20-prodhues.
  • Përhapje të vogla ( ♫ Shumë sipërmarrës mungojnë lehtësimet për përdorimin e biznesit të telefonave celularë, internetit, zhvillimit profesional dhe kostove të nisjes (deri në 5,000 dollarë në vitin e parë).
  • Në lidhje me regjistrimin korrekt të taksave të pagave ♫ Mos e paraqitur formularin 941 me kohë ose mosarritjen e taksave të fondeve të besimit mund të rezultojë në ndëshkimin e rimëkëmbjes së Fondit të Trustit, i cili mban pronarët personalisht të përgjegjshëm.
  • Duke punuar financa personale dhe të biznesit ♫ Duke përdorur një llogari të vetme bankare, fton gabime, bën auditime të dhimbshme dhe mund të shpojë velin e korporatës së një LLC apo korporatë.

Duke punuar me profesionistët e taksave

Duke pasur parasysh kompleksitetin, shumë pronarë të vegjël biznesi përfitojnë nga drejtimi i ekspertëve.

Kur duhet të heqim një taksë profesionale

Të marrim ndihmën profesionale nëse:

  • Struktura juaj e biznesit është një partneritet, S Corp, ose C Corp.
  • Keni punonjës apo kontraktues të pavarur në shumë shtete.
  • Faturat tuaja bruto i kalojnë 500,000 dollarë ose ju keni blerje të rëndësishme aset.
  • Ke marrë një njoftim të IRS-së ose po përballesh me një kontroll.
  • Ju doni planifikim taksash gjatë gjithë vitit, jo vetëm të bëni regjistrimin.

Lloje të taksave profesionale

  • Konsertifikuar Kontabiliteti Publik (CPA) {OFT] {Oferatat dëshmojnë, auditohen dhe shërbimet e taksave. Më e mira për bizneset komplekse.
  • Agjenti i Inrolluar (EA) ♫ ♫ praktikues i taksave të licensuara federalisht specializimin në çështjet e taksave, duke përfshirë përfaqësimin para IRS.
  • Prokurori i Tax ♫ Për çështje ligjore si gjyqësori fiskal, planifikimi i pronës apo strukturat komplekse të njësive.

Si të zgjedhësh këshillën e duhur?

Kërko për kredenciale, përvojë me bizneset, për madhësinë dhe industrinë, dhe referencat e klientëve, pyet për qasjen e tyre në planifikimin aktiv dhe nëse do të të ndihmojnë të vendosësh sisteme llogarie.

Angazhimi i vitit të Ri

Në vend që të takohen vetëm në kohën e taksave, një marrëdhënie gjatë gjithë vitit lejon këshilltarin tuaj të ndihmojë me vlerësimet tremujore, zgjedhjet e njësive, blerjet e mëdha dhe vendimet strategjike.

Konfinitimi

Taksat për një biznes të vogël janë larg një ngjarje të një kohe të gjatë.Është një proces i vazhdueshëm që kërkon të kuptosh detyrimet tuaja, të mbash të dhëna të pakalueshme, të matshme, të zgjedhësh strukturën e duhur dhe të përmbushësh çdo afat, duke qëndruar i informuar dhe duke miratuar mbështetjen profesionale kur është e nevojshme, mund ta kthesh përputhjen me taksat nga një pengesë stresuese në një avantazh strategjik.