Kako australijska riznica obraèa nejednakost prihoda kroz fiskalnu politiku

Kako australijska riznica obraèa nejednakost prihoda kroz fiskalnu politiku

Australijska riznica služi kao centralna ekonomska agencija odgovorna za pružanje saveta vladi o fiskalnoj politici, upravljanju budžetom i ekonomskoj reformi. Jedan od njenih trajnih prioriteta je rešavanje nejednakosti prihoda nejednake distribucije prihoda širom stanovništva. Kroz kombinaciju progresivnog oporezivanja, ciljanih transfernih plaćanja i socijalnih investicija, Riznica radi na umjerenim nejednakostima, jačanju društvene mobilnosti i podržavanju ekonomske stabilnosti. Ovaj članak ispituje mehanizme, uticaje i buduće pravce pristupa trezora nejednakosti prihoda u Australiji.

Razumevanje Nejednakosti prihoda u Australiji

Nejednakost prihoda meri jaz između domaćinstava sa visokim prihodima i niskim prihodima. U Australiji, najčešće korišćeni metrički je Gini koeficijent, gde 0 predstavlja savršenu jednakost i 1 predstavlja savršenu nejednakost. Prema Australski zavod za statistiku (ABS), australski Gini koeficijent za ekvivalentni raspoloživi prihod domaćinstva bio je 0,316 u 201920. godine, dok je ovo mesto Australije neznatno ispod OECD proseka oko 0,39, odražava period relativno stabilne nejednakosti nakon godina širenja praznina u 1980-ima i 1990-ima.

Pokretači nejednakosti prihoda su složeni i međusobno povezani:

• Polarizacija tržišta Labour: Globalizacija i tehnološke promene smanjile su potražnju za rutinskom proizvodnjom i kleričkim radnicima, dok su se povećavali povratci na visokokvalifikovane profesionalne uloge.
• Koncentracija bogatstva: Rast cena imovine, posebno u stanovanju i superanuaciji, nesrazmerno je imao koristi od starijih, bogatijih domaćinstava. Najbogatijih 20 odsto australijskih domaćinstava ima više od 60 odsto ukupnog privatnog bogatstva, navodi se u Gratanskom institutu.
• Edukativne razlike: Pristup kvalitetnom obrazovanju i obučavanju utiče na potencijal zarade. Oni sa tercijarnim kvalifikacijama zarađuju znatno više u proseku od onih bez, a premija je vremenom porasla.
• Demografski trendovi: starenje, rast domaćinstava u jednom licu, i sve veća ležernost rada doprineli su raskolu prihoda.
• Privatnost stanovanja: Rastuće cene kuća i kirije stišću domaćinstva niskih i srednjih prihoda, posebno u većim gradovima, smanjujući raspoloživi prihod i povećavajući nejednakost mogućnosti.

Razumevanje tih korenskih uzroka je od suštinskog značaja za dizajniranje efikasnih fiskalnih odgovora. Kutija za alate trezora se fokusira na redistribuciju prihoda ex post, ali takođe ima za cilj da se bavi strukturnim nejednakostima kroz investicije u ljudski kapital i socijalnu infrastrukturu.

Fiskalna politika koju je provelo Ministarstvo finansija

Primarni instrumenti trezora za rešavanje nejednakosti prihoda deluju kroz sistem poreza i transfera. Umesto oslanjanja na jednu meru, koristi slojevit pristup koji cilja različite grupe prihoda i životne faze.

Napredno oporezivanje

Australijski sistem poreza na dohodak je progresivna: marginalne poreske stope se povećavaju sa prihodima. Za 202425 godina, stope počinju sa 0% za prag bez poreza (do 18,200 dolara) i rastu na 45% za prihode iznad 190.000 dolara. Porezni troškovi niskih prihoda smanjuju efektivnu poresku stopu za niže zarade. Riznica takođe upravlja Medicare Levy (2% poreza, uz izuzeće) i Medicare Levy Surpharge za visoke prihode bez privatnog bolničkog pokrivanja.

Progresivno oporezivanje direktno smanjuje nejednakost raspoloživih prihoda jer visoki zaradnici doprinose većem udelu svojih prihoda za finansiranje javnih usluga i transfera. Modeliranje Australski institut ukazuje da bi bez progresivnih poreskih skala Gini koeficijent bio znatno veći. Međutim, poreski izdaci kao što je koncesiono lečenje kapitalnih dobitaka (popust od 50%), doprinosi za superanuaciju, i negativno zupčanje nesrazmerno koristi visoko-dohodne profitere, delimično odvraćajući napredak.

Finansije redovno razmatraju mešavinu poreza kako bi se osiguralo da ostane pravedna i efikasna. Nedavne reforme su uključivale zatvaranje koncesione kapice superanuacije i ograničavanje upotrebe podele prihoda od poverenja. Ipak, poreska reforma ostaje politički osetljiva, a saveti trezora naglašavaju razmenu između vlasničkog, efikasnog i jednostavnog.

Trošenje socijalne skrbi

Transferi u domaćinstva čine najveću kategoriju vladine potrošnje van zdravstvene i staračke nege. Riznica blisko sarađuje sa Ministarstvom socijalne službe na dizajnu i troškovnom programu koji podiže prihode za ranjive grupe:

• Godina penzije: Sredstva testirana isplata za starije, pružanje bezbednosne mreže i smanjenje siromaštva starih godina. Penzija je indeksirana na plate ili cene, što god je više, i uključuje dodatke za kiriju i komunalne usluge.
• Plaćanje tražitelja posla:] Glavna korist za nezaposlene. Njegova adekvatnost je dugogodišnja rasprava stopa je privremeno povećana tokom pandemije ali je od tada smanjena, iako je dodat stalan dodatak. Analiza trezora pokazuje da veće stope JobSeekera smanjuju nejednakost ali i da moraju da računaju na fiskalnu održivost i podsticaje rada.
• Porodična poreska naknada (FTB): Dve komponente pomažu porodicama sa decom: FTB deo A (na osnovu prihoda) i FTB deo B (za porodice sa jednim prihodom). Pokazano je da ovi transferi značajno smanjuju siromaštvo dece.
• Podrška za nestabilnost penzija (DSP) i Plaćanje za staranje: Pružati podršku prihodima onima koji ne mogu da rade zbog invaliditeta ili brižnih odgovornosti.
• Sheme osiguranja nacionalne invalidnosti (NDIS): Iako ne čisto novčani transfer, fondovi NDIS-a podržavaju to što omogućavaju socijalno i ekonomsko učešće, indirektno utičući na nejednakost prihoda smanjenjem finansijskog opterećenja domaćinstava.

Transferi su visoko efikasni u smanjenju nejednakosti. OECD je procenio da je sistem poreza i transfera Australije smanjio Gini koeficijent tržišnog prihoda sa oko 0,47 na 0,32 krajem 2010-ih jedno od najvećih smanjenja među zemljama OECD-a. Riznica je uloga da osigura da ti programi budu dobro ciljani i održivi u suočavanju sa demografskim pritiscima.

Porezni krediti i povlastice

Za razliku od SAD, Australija nema kredit za porez na prihode velikog obima, ali koristi niz ciljanih poreskih sredstava i beneficija za podršku porodicama sa niskim i srednjim prihodima:

• Nizak i srednji porez na dohodak (LMITO) je bio privremena mera uvedena 2018. godine i uklonjena posle 202122. Njegov rok je kritikovan zbog povećanja marginalnih efektivnih poreskih stopa na niže zarade.
• Seniori i penzioneri Poreski olakšice (SAPTO): Smanjuje poreske obaveze za starosne penzionere sa skromnim prihodima.
• Privatni rebat zdravstvenog osiguranja: Dok je prvenstveno usmeren na podsticanje preuzimanja privatnog zdravstvenog pokrivača, mehanizam testiranog rebata podržava domaćinstva srednjih prihoda.
• Podružnica za zaštitu dece:] Vladina isplata koja smanjuje troškove van džepa za brigu o deci, omogućava učešće radne snage za roditelje, posebno majke. To ima indirektne efekte koji smanjuju nejednakost podržavajući porodične prihode i razvoj ranog detinjstva.

U Međugeneracijskom izveštaju iz 2023. godine istaknuto je da mnogi poreski izdaci neodrživo rastu ako ne i zakasne ili reformiraju.

Minimalna politika plaæe

Iako Komisija za fer rad određuje nacionalnu minimalnu platu, trezor pruža ekonomsku analizu uticaja odluka o plaćama. Trenutna minimalna plata (od jula 2024) iznosi 24,10 dolara po satu, ili 915,90 dolara po 38 sati nedeljno. Podnošenje finansijskih sredstava godišnjem pregledu plata naglašava ravnotežu između zaštite nisko plaćenih radnika i održavanja rasta zaposlenosti. Minimalno povećanje plata može direktno smanjiti nejednakost domaćinstva, ali ako se postavi previsoko, može dovesti do gubitaka radnih mesta koji štete istim ranjivim grupama.

Pored katova, Finansija takođe podržava politike koje promovišu kolektivno pregovaranje, obuku o veštinama i diversifikaciju industrije sve to može da ojača rast plata za radnike sa nižim prihodima. Međutim, australski sistem pregovaranja o preduzeću je opao u pokrivenosti, a nedavni rad trezora je bio fokusiran na modernizaciju industrijskih odnosa kako bi se bolje podržali nisko plaćeni radnici uz jačanje produktivnosti.

Uticaj fiskalnih politika

Kombinovani efekat progresivnog oporezivanja i velikodušnih transfera stavlja Australiju među zemlje koje postižu veliko smanjenje nejednakosti prihoda sa tržišta na jednokratni prihod. Podaci OECD-a iz 2023. rangirali su Australiju kao četvrto najveće smanjenje nejednakosti među njenim članicama, sa Ginijevim padom za 32% nakon poreza i transfera. Stopa siromaštva za radno dobnu populaciju pada sa 24% (tržišni prihod) na 11% (nepostojan prihod).

Međutim, i dalje postoje značajni izazovi:

• Nejednakost bogatstva je mnogo veća od nejednakosti prihoda. Gini koeficijent za bogatstvo domaćinstva je oko 0,62, prema ABS-u. Fiskalni instrumenti trezora imaju ograničen direktan uticaj na akumulaciju imovine, iako su predlagani porezi na nasledstvo (ublaženi 1979. godine) ali nisu sprovedeni. Porezni rashodi Izjava pokazuje da koncesije na superannuaciju i kapitalne dobitke pretežno koriste najviše 10% vlasnika bogatstva.
• Stanodavstvo nadomjestak je narušeno od transfera. Rentatori na niske prihode troše veliki deo svog prihoda na stambene objekte, a stope vlasništva kod kuće među mlađim kohortama su pale. Politika stambene pristupačnosti trezora kao što su Prvi kućni garancija i investicija u socijalno stanovanje postoje uz poreske koncesije koje nadižu potražnju.
• Intergeneracijski kapital zabrinjava sve više. Mlađi Australijanci suočavaju se sa većim troškovima stanovanja, stagnirajući rast plaća u odnosu na produktivnost, i izgledima za veće poreze za finansiranje starenja populacije. Međugeneracijski izveštaj 2023 predviđa da će vlade trošiti na zdravstvo, staračku negu, a NDIS će porasti sa 5,9 odsto BDP-a u 2021 na 10,4 odsto u 206263, stavljajući pritisak na redistribucione kapacitete.
• Nedostaci tržišta u Labouru traju] za Indigenozne Australijance, osobe sa invaliditetom i one koji žive u regionalnim i udaljenim oblastima. Fiskalne politike u glavnom toku često ne dopiru do tih grupa efikasno, što zahteva ciljane programe.

Komisija za finansije i objavljuje istraživanja o tim pitanjima. Na primer, njena Radna serija papira uključuje analize trendova nejednakosti, poreske incidencije i distribucione uticaje budžetskih mera. Ova baza dokaza informiše o dizajnu politike.

Buduæi pravci

Australijska riznica aktivno istražuje reforme za održavanje ili poboljšanje ishoda vlasničkog kapitala u promenljivoj ekonomiji.

Poreska reforma za ekvivalent

Trenutaèna mešavina poreza se oslanja na porez na liène prihode, koji postaje manje efikasan po višim marginalnim stopama.

• Broadiranje baze smanjenjem poreskih rashoda (npr. fazni pad kapitalnih dobitaka popusta, ograničavanje negativnog obezbeđivanja ili pooštravanje superanuacija kapi). Izjava o poreznim izdacima od 202223 identifikovana je preko 180 milijardi dolara godišnje koncesije, sa dva najbolja (super koncesiona doprinosa i popustom kapitalnih dobitaka) teško je omeđena za visoke prihode.
• Reforma poreza: Zamena poreza na poštanske marke sa široko zasnovanim porezom na zemljište mogla bi da smanji narušavanje tržišta nekretnina i finansira bolje usluge, iako je progresivna jer je vlasništvo nad zemljištem koncentrisano među bogatima.
• Bogatstvo poreza: Dok politički teško, o neto porezu na bogatstvo ili sveobuhvatnijem nasledstvu raspravljalo se. O reviziji multinacionalnog oporezivanja i izbegavanja preduzeća u trezoru 2022. takođe se dotiče koncepta poreza na bogatstvo, ali naprednjaci tvrde da će bez takvih mera nejednakost bogatstva i dalje rasti.

Modernizacija socijalnog osiguranja

Riznica je deo vladinog pregleda sistema socijalnog osiguranja, sa fokusom na podržavanje ljudi kroz životne tranzicije i plaćanje rada. Ključne oblasti uključuju:

• Povećanje osnovne stope traženja poslova Savetodavni odbor za ekonomsku inkluziju 2023. godine preporučio je povećanje od 29 dolara dnevno (iznad trenutnog dodatka). Modeliranje trezora ukazuje da bi takav porast smanjio siromaštvo, ali bi trebalo da bude finansiran većim poreskim prihodima ili smanjenjem potrošnje na drugim mestima.
• Usklađivanje platnog sistema mnoge radne stope imaju složene stope kastere koji stvaraju visoke efektivne granične poreske stope, zarobljavaju ljude u blagostanju. Riznica radi na reformama na smanjenju EMTR-a i unapređenju finansijskih podsticaja za rad.
• Univerzalno obrazovanje i nega ranog detinjstva širenje besplatne ili subvencionisane brige o deci moglo bi da poveća učešće ženske radne snage i dugoročno smanji nejednakost.

Investicija u ljudski kapital

Obraćanje nejednakosti prihoda na svom izvoru zahteva poboljšanje obrazovnih ishoda i obuke o veštinama.

• Potrebno je finansiranje škola u okviru Nacionalnog školskog sporazuma o reformi.
• Slobodna TAFE mesta i finansirana univerzitetska mesta u visokim zahtevima.
• Model Novih službi za zapošljavanje, koji pruža više prilagođene podrške dugotrajno nezaposlenim Australijancima.

Međugeneracijski izveštaj Finansije naglašava da je jačanje produktivnosti kroz obrazovanje i tehnologiju od suštinskog značaja i za fiskalnu održivost i za smanjenje nejednakosti.

Klimatska tranzicija i nejednakost

Prelazak na neto nulu privrede imaće distribucione uticaje. Domaćinstva sa niskim prihodima će verovatno živeti u slabo izoliranim kućama i potrošiti veći udeo prihoda na energiju. Riznica je uključena u dizajniranje samo tranzicionih politika, kao što je podrška dohotku raseljenih radnika, investicije u zelene veštine i fondovi za društveno beneficije. Net Zero Ekonomija Authority, najavljeno 2023, biće smeštena u trezoru da koordinira ovaj rad.

Jačanje podataka i evaluacija

Riznica ulaže u analitički kapacitet da bolje razume dinamiku nejednakosti. To uključuje povezivanje skupova podataka (npr. poreskih zapisa, podataka o socijalnoj pomoći i podataka o popisu stanovništva) kako bi se modelirali distribucioni uticaji politika. Upotreba administrativnih podataka omogućava preciznije ciljanje i procenu programa. Riznica Inekvaliteta i Porezni mikrosimulacioni model (ITAX)] se koristi za procenu kako poreske i transferne promene utiču na različite grupe prihoda.

Zaključak

Fiskalne politike australijskog trezora imaju centralnu ulogu u umerenoj nejednakosti prihoda. Kroz progresivno oporezivanje, ciljane transfere i investicije u socijalnu infrastrukturu, Riznica je pomogla da se australska nejednakost prihoda relativno smanji po međunarodnim standardima. Ipak, strukturne snage tehnološke promene, troškovi stanovanja i demografski pritisci predstavljaju tekuće izazove. Budućnost trezora zavisiće od sposobnosti da se fiskalni instrumenti prilagode novim ekonomskim realnostima, proširi poreska osnova, i osigura da socijalna sigurnosna mreža ostane adekvatna i efikasna. Kako će međugeneracijski izveštaj 2023. godine učiniti jasan, postizanje ekvilektivnih ishoda dok održavanje fiskalne održivosti zahteva teške trgovinske olakšice. Riznica je rigorozna analiza i saveti politike će ostati suštinski u vodstvu Australije u pravcu uključivije i otpornije ekonomije.