Razumevanje poreskih rokova i pravila oko proširenja je više od stvar pogodnosti to je osnovna odgovornost za svakoga ko podnese federalni ili državni povrat. Nedostajanje roka za podnošenje ili plaćanje može pokrenuti iznenađujuće kazne i kamatne troškove koji se brzo uklope. Istovremeno, poznavanje vaših opcija, uključujući automatska proširenja i alternativne aranžmane plaćanja, omogućava vam da planirate unapred i izbegnete nepotreban stres. Ovaj vodič pruža sveobuhvatni, autoritativni pregled ključnih datuma, postupaka proširenja, kazni, i najboljih praksi za odgovorne filere.

Krajnji rok za porez na tipku

Porezna služba (IRS) svake godine određuje posebne rokove za različite poreske prijave, dok se neki datumi malo menjaju kada padnu vikendom ili na federalne praznike, opšti raspored ostaje dosledan. Ostanak ispred tih datuma je prvi korak ka bezrezervnom iskustvu.

Pojedinaèni povrat poreza

Za većinu poreskih obveznika, standardni rok za podnošenje prijave Forma 1040 je 15. april. Ovaj datum se odnosi na zarade, samozaposlene osobe, penzionere i druge koji podnesu prijave poreza na lične prihode. Ako 15. april padne u subotu, nedelju ili pravni praznik, rok se kreće do sledećeg poslovnog dana. Na primer, u godinama kada dan emancipacije (D.C. praznik) padne 16. aprila, IRS može produžiti datum podnošenja prijave do 17. aprila.

Ako date zahtev za proširenje koristeći Formular 4868, vaš novi rok postaje Oktobar 15. Ovo automatsko šestomesečno produženje daje vam dodatno vreme da pripremite svoju papirologiju i finalizujete svoj povratak, ali ne produžava vreme da platite bilo koji porez koji dugujete.

Rok za povratak poreza na posao

Poduzeæa rade po razlièitim rasporedima.

  • 15. mart Rok za S korporacije (Form 112011S) i partnerstva (Form 1065).
  • 15. april Rok za C korporacije (Form 1120) sa kalendarskom godinom kraja.
  • 15. maj Rok za poreskooslobođene organizacije (Form 990 serije) sa kalendarskom godinom kraja.
  • 31. januar Rok za poslodavce da obezbede W2 formulare zaposlenima i da podnesu prijavu za prijavu poreza na platne liste 941 (četvrti deo platnog prometa) za četvrto tromesečje.

Poslovni vlasnici takođe treba da primete rok za podnošenje produžetakatipično istog datuma kao i prvobitni datum vraćanjai potrebu da se do tih datuma plate bilo kakvi procenjeni porezi.

Procenjeni rokovi za poresko plaćanje

Samozaposleni pojedinci, slobodnjaci i svi koji imaju znacajne prihode od neplacanja (kao što su investicija ili prihodi od najma) često moraju da izvrse tromesecno procenjena plaćanja poreza.

  • 15. april 1. kvartalna isplata (za prihod primljen 1. januar 31. mart).
  • 15. jun 2. kvartalna uplata (1. april 31. maj).
  • 15. septembar 3. kvartalno plaćanje (1. jun 31. avgust).
  • 15. januar sledeće godine 4. kvartalna isplata (1. septembar 31. decembar).

Ako neki od ovih datuma padne vikendom ili praznicima, rok se menja za sledeći poslovni dan. Korištenje IRS Direct Pay ili Elektroničkog federalnog sistema plaćanja poreza (EFTPS) može vam pomoći da ostanete na rasporedu.

Fajliranje ekstenzija

Produženje vam daje dodatno vreme da podnesete svoj povrat poreza, a ne dodatno vreme da platite svoj poreski račun. Razumevanje ove razlike je kritično za odgovorne filere. Najčešći način je podnošenje Forma 4868, koja daje automatsko šestomesečno proširenje. Možete da podnesete ovaj obrazac elektronski ili papirom, i morate ga predati po originalnom datumu vašeg povratka.

Kako da zahtevam produženje

Za zahtev za produženje, možete:

  • Datoteka Form 4868 papirom i pošalji ga poreskoj upravi do datuma na koji je došao.
  • Koristite poreski softver koji uključuje opciju edatoteka za Form 4868.
  • Napravite isplatu preko IRS Direct Pay ili EFTP-a i odaberite opciju da se plaćanje primeni na produžetakto automatski registruje vaš zahtev za proširenje.

Nema potpisa, objašnjenja ili pratećih dokumenata za Formular 4868. Produžetak je automatski sve dok ga zahtevate do roka.

Državna ekstenzija

Većina država poštuje savezni produžetak, ali neke od vas zahtevaju da podnesete odvojeni obrazac za produženje države. Čak i ako vaša država automatski prihvati federalno produženje, možda ćete ipak morati da platite bilo koji državni porez zbog prvobitnog 15. aprila roka da biste izbegli državne kazne. Uvek proverite sajt prihoda vaše države za specifična pravila. Federacija poreskih administratora pruža koristan državnipodržavni vodič za proširenje politike.

Zahtev za plaćanje sa produžecima

Kada podnesete zahtev za produženje, morate proceniti ukupnu poresku odgovornost za godinu i platiti bilo koji iznos koji očekujete da dugujete. Ako ne platite najmanje 90% svog konačnog poreskog računa po prvobitnom datumu dospijeća, možete se suočiti sa neuspehomda platite kaznu i kamatu na neplaćeni iznos iako imate do 15. oktobra da podnesete zahtev.

Ako ne možete da platite puni iznos koji dugujete, možete da podnesete produženje i platite što je više moguće da se minimiziraju kazne i kamate.

Последице несталих матичних линија

Poreska uprava izriče dve primarne kazne za kasne akcije: neuspehdadoliratekazne i neuspehdaplatite kaznu. Oba mesečna i mogu se brzo zbrajati.

Neuspehdodosije kazna

Ako ne podnesete svoj povratak do datuma dospijeća (uključujući produžetke), poreska uprava naplaćuje kaznu jednaku 5% neplaćenih poreza] za svaki mesec ili deo meseca Vaš povratak je kašnjenje. Maksimalna kazna je 25% neplaćenog iznosa. Ova kazna važi čak i ako ne dugujete porezali u tom slučaju je nula.

Ako podnesete više od 60 dana kašnjenja, minimum neuspehadadadatedatekazne je manji od $485 (za vraćanje za 2024, prilagođen godišnje) ili 100% neplaćenog poreza.

Neuspeh - do - Plati kaznu

Ako ne platite porez koji je prikazan po vašem povratku do prvobitnog datuma naplate, poreska uprava naplaćuje kaznu 0,5% neplaćenog poreza za svaki mesec ili deo meseca isplata je kasnila. Maksimalna je i 25% neplaćenog iznosa. Ako ste i kasnili i plaćali, kombinovana kazna tokom istog meseca se smanjuje na 5% (neuspehtofile deo) plus 0,5% (neuspješnotoplaćanje).

Interes

Pored kazni, poreska uprava naplaćuje kamatu na bilo koji neplaćeni porez od prvobitnog datuma vraćanja do datuma kada ćete platiti u potpunosti. kamatna stopa je određena kvartalno i trenutno je savezna kratkoročna stopa plus 3 procentna poena. kamatna jedinjenja dnevno, tako da može značajno da raste tokom vremena.

Razumni uzrok olakšanja

Ako imate valjan razlog za propuštanje roka kao što je ozbiljna bolest, prirodna katastrofa ili oslanjanje na pogrešne savete od poreskog profesionalca poreska uprava može da ukine kazne ako date pismeno objašnjenje. Morate da podnesete obrazac 843, potraživanje za povrat i zahtev za smanjenje, da zatražite olakšicu. Interes, međutim, generalno se ne odriče.

Savjeti za odgovorno nošenje

Biti proaktivan tokom cele godine može vam pomoći da izbegnete kajganu u zadnji čas i smanjite rizik od grešaka ili kazni.

Održavaj organizovane zapise

Držati digitalne ili fizičke kopije svih izvještaja o prihodima (W2s, 1099s), primitke za odbitke (medicinski troškovi, dobrotvorne donacije, hipotekarni kamate), i zapise o procenjenim poreskim isplatama. Korištenje dobro organizovanog sistema fascikli ili oblaka zasnovanog na skladištenju čini sezona poreza mnogo glatkijim. Dobro evidentiranje takođe pomaže da se vaše cifre podrži ako poreska služba ikada revizije vaš povratak.

Koristi softver za pripremu poreza

Reputativni poreski softver vas vodi kroz proces podnošenja, vrši proračune, proverava zajedničke greške, i često uključuje opcije edatoteka za savezni i državni povratak. Mnogi programi se takođe integrišu sa finansijskim računima na uvozne obrasce automatski. Ako imate jednostavan povrat, softver je troškovno efikasni način da se tačno podnese. Za složene situacijekao što su poslovno vlasništvo, nekretnine najma, ili međunarodni prihod konsultovanje sa ovlašćenim javnim računovođom (CPA) ili upisanim agentom.

Подеси календарске подсетникеQShortcut

Označite sve kritične datume na vašem kalendaru čim počne nova godina: 15. april, kvartalno procenjeni poreski rokovi, i 15. oktobar produžen rok ako je primjenjivo. Mnogi programi poreskog softvera i finansijske aplikacije nude obaveštenja o podsećanju. Takođe možete da se pretplatite na mejl upozorenja iz Poreskog kalendara da ostanete informisani.

File Electronicly i Odaberite direktni depozit

Efiling smanjuje šansu za unošenje podataka greške i ubrzava obradu. Ako ste dužni da vratite novac, odabir direktnog depozita obično rezultira primitkom u roku od 21 dan, u poređenju sa mnogim nedeljama za ček na papir. Čak i ako dugujete novac, efiling vam omogućava da zakažete isplatu na budući datum (do aprilskog roka), pomažući vam da upravljate protokom novca.

Platiti procenjene poreze ako imate samoposlodavce prihode

Slobodnjaci, svirkaradnici i vlasnici malih poslova treba da procene svoju godišnju poresku odgovornost početkom godine i podele je na tromjesečne isplate. Dobro pravilo je da se plati najmanje 90% poreske odgovornosti tekuće godine ili 100% poreza prethodne godine (110% za visoke prihode) kako bi se izbegla kazna za podmirivanje. Koristite poreski formular 1040ES za izračunavanje svake isplate.

Porezi na oporavke

Èak i iskusni fileri èesto prave greške koje odlažu obradu ili aktiviraju poreske primedbe.

  • Netačni ili nedostaju brojevi socijalnog osiguranja Dvostruko proverite svaki SSN za sebe, vašeg supruga, i vaše zavisne tačno onako kako se pojavljuju na karticama socijalnog osiguranja.
  • Matematičke greške Korištenjem poreskog softvera drastično se smanjuju aritmetičke greške, ali ako se podnesu ručno, preračunajte svaku kolonu.
  • Neprijavljeni prihodi Svi porezni prihodi, uključujući i bočnegig zarade, kriptovalutne transakcije i kamatni prihodi, moraju biti prijavljeni. Poreska uprava dobija odgovarajuće kopije 1099 i W2s, tako da propusti mogu da pokrenu revizije.
  • Prilagođavanje pogrešnog statusa podnošenja prijave Vaš status podnošenja (jednostavno, venčano podnošenje zajedno, šef domaćinstva, itd.) utiče na vaše standardne odbitke i poreske zagrade. Koristite poresku pomoćnicu Interaktivnog poreza da potvrdite svoj ispravan status.
  • Potpisivanje bez obrasca Ako podnesete povrat papira, morate ga potpisati i datirati. Efileri moraju koristiti lični identifikacioni broj (PIN) kao svoj potpis.
  • Pregledavanje zdravstvenih potreba Dok je kazna za federalni pojedinačni mandat smanjena na 0 dolara za poreske godine 2019 nadalje, neke države (npr. Kalifornija, Masačusets, Nju Džersi, Roud Ajlend, Vermont) nametnu svoje kazne zbog nedostatka minimalnog suštinskog pokrivanja.

Kako platiti poreze koje dugujete

Ako otkrijete da dugujete novac prilikom pripreme vašeg povratka, imate nekoliko opcija da izmirite svoj balans. Plaćanje po roku izbegava kamatu i neuspehda platite kaznu.

Плати на нет

Najzgodniji metod je kroz IRS Direct Pay, koji vam omogućava da plaćate direktno sa vašeg bankovnog računa besplatno. Takođe možete da plaćate kreditnom ili debitnom karticom preko treće strane procesora (prikladna naknada se primenjuje). Elektronički federalni sistem plaćanja poreza (EFTPS) je još jedna sigurna opcija za pojedince i preduzeća.

Platiti èekom ili novcem

Pošaljite uplatu vaučerom za plaćanje (kao što je Form 1040V) na adresu navedenu u vašim uputstvima za povrat poreza. Učinite ček isplaćivanimSjedinjene Države trezora\" i uključite vaš broj socijalnog osiguranja, poresku godinu i broj formulara na liniji dopisa. Ova metoda je sporija i manje sigurna od elektronskih plaćanja.

Zahtijevam plan plaćanja

Ako ne možete da platite puni iznos do isteka roka, prijavite se za ugovor o otplati preko Alatka za Sporazum o poreskom platnom prometu. Možete da se kvalifikujete za kratkoročni plan plaćanja (do 180 dana) ili dugoročni plan (mesečno plaćanje preko 180 dana). Pristojbe za postavljanje se primenjuju, ali niski poreski obveznici mogu da se kvalifikuju za umanjene takse. Čak i sa planom plaćanja, kamatom i neplaćanjem kazne nastavljaju da se stiču na neplaćeni bilans dok se ne isplati u potpunosti.

Tražim ponudu u kompromisu.

U retkim slučajevima kada bi plaćanje punog poreza izazvalo finansijske poteškoće, možete da podnesete ponudu u Kompromisu (Obrazac 656) da biste izmirili svoj dug za manje od punog iznosa. Ova opcija zahteva detaljno finansijsko razotkrivanje i nepovratnu primensku naknadu, a odobrenje nije garantovano.

Zaključak

Ispunjavanje poreskih rokova i shvatanje pravila proširenja su temeljne veštine za svakoga ko zaradi prihod. Poznavanjem ključnih datumapogotovo 15. aprila 15. oktobra, i kvartalno procenjenog rasporeda plaćanjamožete da izbegnete kaskadu kazni i kamate koje rezultiraju kašnjenjem ili kašnjenjem plaćanja. Podnošenje produžetka je jednostavno, ali ne oslobađa vas obaveze da platite bilo kakav porez koji duguje prvobitni datum dovršetka. Odgovorni fileri ostaju organizovani tokom godine, a oslobađaju profesionalne alate i savete kada su potrebni, i odmah ako ne mogu da plate u potpunosti. Sa proaktivnim planiranjem i jasnim razumevanjem IRS procedura, možete da ispunite svoje poreske obaveze sa poverenjem i minimizirate stres tokom podnošenja sezone.