Hur australiensiska statskontoret inkomst ojämlikhet genom finanspolitik

Hur australiensiska statskontoret inkomst ojämlikhet genom finanspolitik

Den australiska finansdepartementet fungerar som den centrala ekonomiska byrån som ansvarar för att ge råd till regeringen om finanspolitik, budgetförvaltning och ekonomisk reform. En av dess bestående prioriteringar är att ta itu med ojämlikhet i inkomsten - den ojämna fördelningen av inkomster över hela befolkningen. Genom en kombination av progressiv beskattning, riktade överföringsbetalningar och sociala investeringar arbetar finansdepartementet till måttliga skillnader, förbättrar social rörlighet och stöder ekonomisk stabilitet. Denna artikel undersöker mekanismer, effekter och framtida anvisningar i finansdepartementets strategi för inkomst ojämlikhet i Australien.

Förstå inkomst ojämlikhet i Australien

Inkomstskillnad mäter klyftan mellan höginkomst- och låginkomsthushåll. I Australien är den vanligaste metriken Gini-koefficienten, där 0 representerar perfekt jämlikhet och 1 representerar perfekt ojämlikhet. Enligt ] Australian Bureau of Statistics (ABS)] var Australiens Gini-koefficientmedelvärde för likvärdig disponibel hushållsinkomst 0,316 under 2019-20.

Förarna av inkomstskillnader är komplexa och sammankopplade:

• ] Labour market polarisation: Globalisering och tekniska förändringar har minskat efterfrågan på rutinmässig produktion och klerikalarbetare samtidigt som avkastningen på högkvalificerade yrkesroller ökar. Detta ”höljande” av medelinkomstjobb har varit en viktig kraft bakom stigande marknadsinkomstskillnad.
• Rikedomskoncentration: Tillgångspristillväxt, särskilt i bostäder och övernämning, har oproportionerligt gynnat äldre, rikare hushåll. De rikaste 20% av australiensiska hushållen har mer än 60% av den totala privata rikedomen, enligt ]]]Grattan Institute ].
• ] Utbildningsskillnader: Tillgång till utbildning av hög kvalitet påverkar intjäningspotentialen. De med tertiära kvalifikationer tjänar betydligt mer i genomsnitt än de utan, och premien har vuxit över tiden.
• ] Demografiska trenderna: Åldrande, stigande enstaka hushåll, och den ökande kasualiseringen av arbetet har alla bidragit till inkomstspridning.
• Höjande överkomlighet: Stigande huspriser och hyr ut låg- och medelinkomsthushåll, särskilt i större städer, minskar disponibel inkomst och ökande ojämlikhet i möjlighet.

Att förstå dessa grundorsaker är avgörande för att utforma effektiva finanspolitiska svar. Skatteverkets policyverktygslåda fokuserar på omfördelning av inkomster ex post, men den syftar också till att ta itu med strukturella ojämlikheter genom investeringar i humankapital och social infrastruktur.

Finanspolitiska principer som genomförs av finansdepartementet

Skatteverkets primära instrument för att hantera ojämlikhet i inkomster fungerar genom skatte- och överföringssystemet. Istället för att förlita sig på en enda åtgärd använder den ett lagerfört tillvägagångssätt som riktar sig till olika inkomstgrupper och livscykelstadier.

Progressiv beskattning

Australiens personliga inkomstskattssystem är progressivt: marginalskattesatserna ökar med inkomster. För 2024-25 år börjar priserna med 0% för skattefria tröskelvärdet (upp till $ 18.200) och stiger till 45% för inkomster över $ 190.000. Den låginkomstskattekompensationen minskar den effektiva skattesatsen för lägre inkomster. Skatteverket administrerar också Täckningsbar inkomst (2% av skattepliktiga inkomster] och Medicare Levycharge för högin-iner

Progressiv beskattning minskar direkt disponibel inkomst ojämlikhet eftersom höga inkomsttagare bidrar med en större andel av sin inkomst för att finansiera offentliga tjänster och överföringar. Modellering av ]] Australia Institute ] tyder på att utan progressiva skatteskalor skulle Gini-koefficienten vara betydligt högre. Men, skatteutgifter - som koncessionell behandling av kapitalvinster (50 % rabatt), övernöjelser och negativ genering - disproportionellt gynta höginkomstinkomsttagare, delvisa framsteg.

Skatteverket granskar regelbundet skattemixen för att säkerställa att den förblir rättvis och effektiv. Nya reformer har inkluderat att kapa koncessionell superannuation cap och begränsa användningen av förtroendeinkomst splittring. Ändå förblir skattereformen politiskt känslig, och finansdepartementets råd betonar avvägningen mellan eget kapital, effektivitet och enkelhet.

Social välfärdsutgifter

Överföringar till hushåll utgör den största enskilda kategorin av statliga utgifter utanför hälsa och åldrade vård. Statskassan arbetar nära institutionen för sociala tjänster för att utforma och kosta program som lyfter inkomster för utsatta grupper:

• Ålderspension: En medeltestad betalning för äldre, vilket ger ett säkerhetsnät och minskar åldersfattigdom. Pensionen indexeras till löner eller priser, beroende på vilket som är högre, och inkluderar tillskott för hyra och verktyg.
• ]JobSeeker Payment:] Den största arbetslöshetsförmånen. Dess tillräcklighet har varit en långvarig debatt - räntan ökades tillfälligt under pandemin men har sedan dess minskat, även om ett permanent tillägg tillsattes. Treasury analys visar att högre JobSeeker räntor minskar ojämlikheten men också måste redogöra för finanspolitisk hållbarhet och arbetsincitament.
• ] Familjeskatteförmån (FTB): Två komponenter hjälper familjer med barn: FTB Part A (baserat på inkomst) och FTB Part B (för eninkomstfamiljer). Dessa överföringar har visat sig minska barnfattigdomen avsevärt.
• ]Disability Support Pension (DSP)] och ]]Carer Payment:] Ge inkomststöd till dem som inte kan arbeta på grund av funktionshinder eller omsorgsansvar.
• Nationell handikappförsäkringsordning (NDIS):] Även om den inte enbart är en kontantöverföring, stöder NDIS-fonderna som möjliggör socialt och ekonomiskt deltagande, indirekt påverkar inkomstskillnaden genom att minska den finansiella bördan på hushållen.

Överföringar är mycket effektiva för att minska ojämlikheten. OECD uppskattade att Australiens skatte- och överföringssystem minskade Gini-koefficienten för marknadsinkomster från cirka 0,47 till 0,32 i slutet av 2010-talet - en av de största minskningarna mellan OECD-länderna. Skatteverkets roll är att säkerställa att dessa program är välriktade och hållbara inför demografiska påtryckningar.

Skattekrediter och fördelar

Till skillnad från USA har Australien inte en storskalig inkomstskatt kredit. Det använder emellertid en rad riktade skattekompensationer och fördelar för att stödja låg- och medelinkomstfamiljer:

• ] Låg och medelinkomstskattekompensation (LMITO)] var en tillfällig åtgärd som infördes 2018 och togs bort efter 2021–22. Dess utgång har kritiserats för att öka marginaleffektiva skattesatser på lägre inkomsttagare.
• ] Seniorer och Pensioners Tax Offset (SAPTO):] minskar skatteskulderna för ålderspensionsmottagare med blygsamma inkomster.
• Private Health Insurance Rebate:] Medan främst syftar till att uppmuntra upptagning av privat hälsovård, stöder den medeltestade rabatten mellaninkomsthushåll.
• Barnomsorgsbidrag: En statlig betalning som minskar out-of-pocket barnomsorgskostnader, vilket möjliggör arbetskraftsdeltagande för föräldrar, särskilt mödrar. Detta har indirekt ojämlikhetsreducerande effekter genom att stödja familjeinkomster och tidig barndomsutveckling.

Skatteverket utvärderar dessa kompensationer för deras kostnadseffektivitet. 2023 Intergenerationella rapporten betonade att många skatteutgifter växer ohållbart om de inte är kapade eller omformade.

Minimilönepolitik

Medan Fair Work Commission fastställer den nationella minimilönen ger finansdepartementet ekonomisk analys av lönebeslutens effekter. Den nuvarande minimilönen (från och med juli 2024) är 24,10 dollar per timme eller 915,90 dollar per 38 timmars vecka. Skatteverkets inlagor till den årliga löneöversynen betonar balansen mellan att skydda lågbetalda arbetstagare och upprätthålla sysselsättningstillväxten. Minimilönehöjningar kan minska hushållens ojämlikhet direkt, men om de är för höga kan leda till arbetsförluster som skadar samma sårbara grupper.

Utöver golvlönen stöder finansdepartementet också politik som främjar kollektiva förhandlingar, kompetensutbildning och branschdiversifiering - som alla kan stärka lönetillväxten för lägre inkomstarbetare. Australiens företagsförhandlingssystem har dock minskat i täckning, och finansdepartementets senaste arbete har fokuserat på att modernisera industriella relationer för att bättre stödja lågbetalda arbetstagare samtidigt som produktiviteten ökar.

Påverkan av finanspolitiska politik

Den kombinerade effekten av progressiv beskattning och generösa överföringar placerar Australien bland de länder som uppnår en stor minskning av inkomstskillnader från marknaden till disponibel inkomst. OECD-data från 2023 rankade Australien som att ha den fjärde största minskningen av ojämlikheten bland sina medlemmar, med Gini som sjönk med 32% efter skatter och överföringar. fattigdomsgraden för arbetsåldern befolkningen faller från 24% (marknadsinkomst) till 11% (disponibel inkomst).

Men stora utmaningar kvarstår:

• Rikets ojämlikhet är mycket högre än inkomstskillnad. Gini-koefficienten för hushållens välstånd är omkring 0,62, enligt ABS. Skatteverkets skatteinstrument har begränsad direkt inverkan på tillgångsackumulationen, även om arvsskatter (avskaffade 1979) har föreslagits men inte genomförts. ] skatteutgifter som anges på överlägsning och överlägsenhetsprocentande kapital.
• Housing överkomlighet] har eroderat vinster från överföringar. Hyresgäster på låga inkomster spenderar en stor del av sin inkomst på bostäder och bostadsrätter bland yngre kohorter har fallit. finansdepartementets bostadsprispolicyer - som första hemgarantin och investeringar i social bostad - finns tillsammans med skattekoncessioner som blåser efterfrågan.
• ]] Intergenerationell rättvisa] oro växer. Yngre australier står inför högre bostadskostnader, stagnerande lönetillväxt i förhållande till produktiviteten, och utsikterna till högre skatter för att finansiera den åldrande befolkningen. 2023 Intergenerationsrapporten projicerade att regeringar spenderar på hälsa, åldrande vård och NDIS kommer att stiga från 5,9% av BNP 2021 till 10,4% av 2062-63, vilket sätter på omfördelningskapacitet.
• ] Arbetsmarknadsluckorna kvarstår ] för inhemska australier, personer med funktionsnedsättning och de som bor i regionala och avlägsna områden. Mainstream finanspolitik når ofta inte dessa grupper effektivt, vilket kräver riktade program.

Statspapperskommissionerna och publicerar forskning om dessa frågor. Till exempel dess ]Working Paper Series] omfattar analyser av ojämlikhetstrender, skatteförekomst och budgetåtgärdernas fördelningseffekter. Denna evidensbas informerar policydesign.

Framtida riktningar

Australiensiska finansdepartementet utforskar aktivt reformer för att upprätthålla eller förbättra aktieresultaten i en föränderlig ekonomi. Flera nyckelområden kommer sannolikt att forma framtida politik:

Skattereform för eget kapital

Den nuvarande skattemixen är starkt beroende av personlig inkomstskatt, vilket blir mindre effektivt vid högre marginalräntor. Skatteverket har flytande reformer som:

• ]Broadening basen ] genom att minska skatteutgifterna (t.ex. fas-down av kapitalvinsterna rabatt, begränsa negativ inredning eller skärpa övernöjningskapslar). 2022-23 Skatteutgifter uttalande identifierade över 180 miljarder dollar i årliga eftergifter, med de två bästa (super koncessionella bidrag och kapitalvinsterna rabatt) starkt skevade till höginkomsttagare.
• ]]Land tax reform: Ersätter frimärkesskatt med en bred baserad markskatt kan minska förvrängningar på bostadsmarknaden och finansiera bättre tjänster, samtidigt som det är progressivt eftersom markägande är koncentrerat bland de rika.
• Riksskatter: Medan politiskt svårt, har en nettoförmögenhetsskatt eller en mer omfattande arvsskatt debatterats. Skatteverkets 2022 översyn av multinationell beskattning och företagsundvikelse berör också förmögenhetsskattebegrepp, men progressiva hävdar att utan sådana åtgärder kommer förmögenhetsskillnaden att fortsätta att stiga.

Social trygghetsmodernisering

Statspapperet är en del av regeringens granskning av socialförsäkringssystemet, med fokus på att stödja människor genom övergångar i livet och göra lönearbete.

• Öka basräntan för JobSeeker - 2023 års rådgivande kommitté för ekonomisk inkludering rekommenderade en ökning på 29 dollar per dag (bortom det aktuella tillägget). Skattemodellering tyder på att en sådan ökning skulle minska fattigdomen men måste finansieras av högre skatteintäkter eller utgiftsminskningar på annat håll.
• ]]Streamlining the Pay System ] – många betalningar i arbetsför ålder har komplexa avsmalningssatser som skapar höga marginalskattesatser (EMTR), fångar människor i välfärd. Skatteverket arbetar med reformer för att minska EMTR och förbättra ekonomiska incitament för arbete.
• ]Universell tidig barndomsutbildning och omsorg - expanderande fri eller subventionerad barnomsorg kan öka kvinnlig arbetskraftsdeltagande och minska ojämlikheten på lång sikt.

Investera i Human Capital

Att ta itu med ojämlikhet i inkomsten vid källan kräver att man förbättrar utbildningsresultat och kompetensutbildning. Statskontors budgetar har tilldelat ökad finansiering för:

• Behovsbaserad skolfinansiering enligt National School Reform-avtalet.
• Gratis TAFE platser och finansierade universitetsplatser i hög efterfrågan områden.
• Modellen för nya sysselsättningstjänster, som ger mer skräddarsytt stöd för långsiktiga arbetslösa australier.

Statskontorets Intergenerationella rapport betonar att öka produktiviteten genom utbildning och teknik är avgörande för både finansiell hållbarhet och minskad ojämlikhet.

Klimatövergång och ojämlikhet

Övergången till en netto-noll ekonomi kommer att ha distributionseffekter. Low-inkomsthushåll är mer benägna att leva i dåligt isolerade hem och spendera en högre andel av inkomsten på energi. Skatteverket är involverat i att utforma just övergångspolitik, såsom inkomststöd för fördrivna arbetstagare, investeringar i gröna färdigheter och samhällsnytta medel. ] Nät Zero Economy Authority , tillkännagad 2023, kommer att inrymmas i finansde för att samordna detta arbete.

Stärka data och utvärdering

Skatteverket investerar i sin analytiska kapacitet för att bättre förstå ojämlikhetsdynamik. Detta inkluderar att länka datamängder (t.ex. skatteregister, välfärdsregister och folkräkningsdata) till modelldistributionseffekter av politiken. Användningen av administrativa data möjliggör mer exakt riktade och utvärdering av program. Skatteverkets används för att beräkna olika skattegrupper.

Slutsats

Den australiska finanspolitiken spelar en central roll i att moderera inkomstskillnader. Genom progressiv beskattning, riktade överföringar och investeringar i social infrastruktur har finansdepartementet hjälpt till att hålla Australiens inkomstskillnad relativt låg av internationella standarder. Ändå konstruktionskrafter - teknisk förändring, bostadskostnader och demografiska tryck - utgör pågående utmaningar. Skatteverkets framtida framgång kommer att bero på dess förmåga att anpassa skatteinstrument till nya ekonomiska realiteter, bredda skattebasen och säkerställa att det sociala säkerhetsnätet förblir 20 effektivare och effektivare.