Hazina ya Australia ina jukumu kuu katika kuunda mazingira ya akiba ya taifa. Kupitia mchanganyiko wa sheria za kodi, mipaka ya mchango, utawala wa uwekezaji, na kanuni za uondoaji, sera za hazina zinaathiri moja kwa moja ni kiasi gani cha Waaustralia wanakusanya katika usimamizi na jinsi mapato yao ya kustaafu inakuwa. Zaidi ya muongo uliopita, mabadiliko ya sera ya mafanikio yametafuta kusawazisha usawa, usawa, na uendelevu wa fedha. Kuelewa sera hizi ni muhimu kwa watu wanaopanga kustaafu, wasimamizi wa kufuatilia kufuata, na washauri wanaoongoza wateja.

Mfumo wa Superannuation wa Australia

Mfumo wa usimamizi wa Australia unafanya kazi kama mfuko wa usimamizi wa lazima, unaofadhiliwa, unaosimamiwa, unaohusishwa na utaratibu wa malipo. Waajiri lazima wachangia asilimia ya mapato ya kawaida ya kila mfanyakazi katika mfuko wa usimamizi wa kuzingatia. Fedha zinawekeza zaidi ya miongo, kuzalisha mapato ya kiwanja ambayo huunda msingi wa mapato ya kustaafu pamoja na Pensheni ya Umri. Mfumo huo unadhibitiwa na Mamlaka ya Udhibiti wa Australia (APRA), Tume ya Usalama na Uwekezaji wa Australia (ASIC), na Ofisi ya Ushuru wa Australia (ATO) kwa fedha za kibinafsi.

Vipengele muhimu vya mfumo ni pamoja na ] Uhakikisho wa Usimamizi (SG)[FLT: 1]], ambayo inahitaji michango ya chini ya mwajiri, na makubaliano mbalimbali ya kodi iliyoundwa ili kuhamasisha akiba ya hiari. sera za hazina huunda kila kipengele - kutoka jinsi michango inavyotozwa wakati akiba inaweza kupatikana.

Uhakikisho wa Usimamizi: Foundation

Kiwango cha SG kimeongezeka kutoka 9.5% hadi 10% hadi Julai 2021, na kuongezeka kwa asilimia 12 hadi Julai 2025. Ongezeko hili la taratibu ni sera ya Hazina ya moja kwa moja inayolenga kuongeza usawa wa kustaafu. Miradi ya Hazina ya Australia ambayo ongezeko kutoka 9.5% hadi 12% itainua akiba ya kustaafu ya mapato ya median na makumi ya maelfu ya dola juu ya maisha ya kazi.

Fedha za Superannuation

Waaustralia wanaweza kuchagua kutoka kwa aina kadhaa za mfuko: fedha za sekta (sio kwa faida), fedha za rejareja (kwa ajili ya kampuni), fedha za ushirika, fedha za sekta ya umma, na fedha za kujitegemea za usimamizi (SMSFs). Kila aina inakabiliwa na sheria sawa ya hazina-iliyoanzishwa lakini hutofautiana katika utawala, miundo ya ada, na chaguzi za uwekezaji. sera za hazina, kama vile FLT:0]Stronger Super[FLT: 1 mageuzi na FLT:]: 2 [FLT:] Future yako, SuperF:]

Uchangiaji wa Kodi: Jinsi Hazina inavyotengeneza akiba ya ukuaji

[TD="width: 456"] [FONT=&](2)[/FONT][FONT=&]Bila kuathiri masharti ya kifungu kidogo (1) cha kifungu hiki, Tume itakuwa na mamlaka ya kuajiri mtaalamu yeyote kwa ajili ya shughuli maalumu au kwa muda mfupi.[/FONT] [FONT=&](3)[/FONT][FONT=&]Tume itawalipa mishahara na posho wafanyakazi wake kadri itakavyoamua mara kwa mara. [/FONT][/TD]

Michango ya hiari (kabla ya tax)

Hizi ni pamoja na michango ya mwajiri SG na kiasi cha kutoa sadaka ya mshahara. Zinatozwa kodi kwa kiwango cha gorofa cha 15% ndani ya mfuko, ikilinganishwa na kiwango cha kodi ya mapato ya mtu binafsi, ambayo inaweza kuwa juu kama 47% (ikiwa ni pamoja na kodi ya Medicare). Kwa wa kipato cha juu, Hazina hutumia Idara ya 293 kodi - 15% ya ziada juu ya michango ya makubaliano kwa watu wenye mapato pamoja na michango juu ya $ 250,000. Sera hii inalenga kupunguza faida ya kodi kwa wapataji wa juu wakati wa kuhifadhi motisha kwa wafanyakazi wengi.

Tangu 1 Julai 2017, cap ya kila mwaka juu ya michango ya makubaliano imekuwa $ 27,500 (sawa na Wastani wa Mapato ya Kawaida ya Kila wiki). uamuzi wa Hazina wa index cap (mara ya kwanza tangu 2017 ilitokea kutoka 1 Julai 2024, na kuiinua hadi $ 30,000) husaidia kuendelea na ukuaji wa mshahara, lakini inahitaji ufuatiliaji unaoendelea ili kuzuia msamaha wa kodi nyingi kutoka kwa utulivu wa Bajeti.

Michango ya baada ya mauzo (baada ya mauzo)

Michango isiyo ya makubaliano inafanywa kutoka kwa mapato tayari imetozwa kodi na kwa hiyo haitozwa kodi tena katika mfuko.Kasri ya kila mwaka kwa sasa ni dola za Kimarekani 10,000 (sawa na dola za Kimarekani 120,000 kutoka 1 Julai 2024). utawala wa kuleta mbele unawaruhusu watu wenye umri wa chini ya miaka 75 kuchangia hadi miaka mitatu ya michango isiyo ya makubaliano katika mwaka mmoja, ukiachilia kiwango chao cha juu cha kufikia usawa wa kodi (TSB)[F: 1] hauzidi dola milioni 1.9 (kifafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafafa

Sheria za Kuondolewa na Vikwazo vya Upatikanaji

Sera za hazina zinadhibiti kikamilifu wakati ushirikina unaweza kupatikana, kuimarisha lengo la mfumo wa kutoa mapato ya kustaafu badala ya matumizi ya mapema.Kwa ujumla, umri wa kuhifadhi (kwa sasa kati ya 55 na 60, kulingana na mwaka wa kuzaliwa) ni umri wa mapema ambao akiba iliyokusanywa inaweza kuondolewa. isipokuwa ni pamoja na shida kali ya kifedha, ugonjwa wa kudumu, ugonjwa wa mwisho, misingi ya huruma, na Mpango wa kwanza wa Hifadhi ya Nyumbani (FSS)[FLT:][FLT:][FLT:][FLT:][1][FLT]

Mpango wa Hifadhi ya Hifadhi ya Super (FHSSS)

Iliyoanzishwa katika 2017-18, FHSSS inaruhusu wanunuzi wa kwanza wa nyumba kuondoa hadi $ 15,000 kwa mwaka (iliyotolewa kwa jumla ya $ 50,000) katika michango ya hiari na isiyo ya makubaliano ya kufadhili amana ya nyumbani. Sera hiyo ilibuniwa ili kuunganisha hali ya kodi ya ufanisi wa kuokoa super wakati bado kuwezesha matumizi ya kabla ya kuonekana. Hazina inachunguza uptake wa mpango na athari kwa uwezo wa makazi, na mabadiliko ya hivi karibuni (kutoka 2023-24) kuongeza kiwango cha juu cha kurejesha hadi $ 50,000 na kuruhusu michango inayofaa ya michango ya $ 50,000.

Awamu ya Kurejesha - Marekebisho ya Chini na Mabadiliko ya Marekebisho (TTR)

Katika kufikia umri wa kuhifadhi na kustaafu (au umri wa 65, chochote kilichotangulia), wanachama wanaweza kufikia super. Katika awamu ya kustaafu, akaunti lazima zifikie drawdown ya kila mwaka[FLT: 1]] mahitaji yaliyowekwa na Hazina (50% kwa umri 65-74, 75% kwa umri 75-79, nk). Wakati wa janga la COVID-19, Hazina ilipunguza kwa muda wa chini hizi ili kuepuka mauzo ya mali ya kulazimishwa. Kipengele maarufu ni [FLTF: 2] Ubadilishaji wa Fedha kwa Mkakati wa Reti (FTTTTTTTT)[TTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTT, ambayo ina uwezo wa kuhifadhi kodi kwa muda wa kuhifadhi kodi kwa muda wa kodi, ambayo ina uwezo wa kuhifadhi kodi ya kodi ya kodi ya kodi wakati wa kodi ya kodi ya kodi ya kodi ya mapato ya mapato ya mapato ya kodi, ambayo ina kikomo, ambayo ina kikomo wakati wa kodi ya kodi

Sheria za Uwekezaji na Utawala wa Utendaji

Sera za hazina zinaweka mfumo wa jinsi fedha za juu zinavyowekeza akiba za wanachama, kwa lengo la kusawazisha ukuaji wa muda mrefu na usimamizi wa hatari. Kufuatia mgogoro wa kifedha wa kimataifa na tume za kifalme zilizofuata, serikali ilianzisha mageuzi makubwa.

Super na Uchunguzi wa Utendaji

MySuper ni bidhaa ya default ya gharama nafuu iliyoletwa na Stronger Super[FLT: 1]] mageuzi (2012). wanachama wote wa mfuko wa default huwekwa katika chaguo la MySuper isipokuwa wachague kikamilifu mbadala.Katika 2020, serikali ilipitisha [FLT: 2]] Future yako, mfuko wako wa Super], ambayo inajumuisha mtihani wa utendaji wa kila mwaka unaosimamiwa na APRA.

Utawala wa Uwekezaji - Wajibu wa kutenda katika maslahi bora ya wanachama

Uboreshaji wa hivi karibuni kwa Sekta ya Usimamizi (Utawala) Sheria ya 1993 (State Act)[FLT:]] wamesisitiza kwamba wadhamini lazima wazingatie maslahi ya kifedha ya wanachama wakati wa kufanya maamuzi ya uwekezaji.Hii "maslahi bora ya kifedha", iliyoanzishwa katika 2021 na Marekebisho ya Sheria ya Hazina (Mustakabali wako, Sheria Yako ya Super) inakataza maamuzi kulingana na malengo mengine (kwa mfano, malengo makubwa ya ESG isipokuwa kama yanahusishwa na kurudi kwa wanachama).

Ulinzi wa wanachama na waendelezaji

Kipengele kingine muhimu cha Baadaye Yako, Mageuzi Yako ya Juu ni ] yakaongezeka[FLT:]]. Chini ya sera hii, wakati mfanyakazi akibadilisha kazi, akaunti yake kuu inawafuata (yaani, ni “imeongezeka”) ili kuepuka kuundwa kwa akaunti nyingi, za kushuka kwa ada. Hazina ilikadiria kipimo hicho kingeokoa wanachama $ 2.8 bilioni katika ada zaidi ya miaka kumi.

Fedha za kigeni zaongeza akiba ya fedha

Zaidi ya michango ya lazima, Hazina inapeleka motisha za kodi zinazolengwa ili kuhamasisha Waaustralia kwa hiari kuokoa zaidi kwa kustaafu.

Ushirikiano wa Serikali

Kwa mwaka wa mapato ya 2023-24, ushirikiano wa kiwango cha juu ni $ 500 (50% ya michango ya kibinafsi hadi $ 1,000) kwa watu wanaopata chini ya $ 43,445; inachukua kabisa $ 58,445. Kiwango cha kulinganisha na vizingiti vinarekebishwa mara kwa mara na Hazina kutafakari mfumuko wa bei na vipaumbele vya bajeti.

Kodi ya Mapato ya chini (LISTO)

LISTO ni kodi isiyo ya kurejeshwa ambayo inarejesha kwa ufanisi ushuru wa asilimia 15 kwenye michango ya makubaliano ya hadi $ 500 kwa mwaka kwa watu binafsi walio na mapato yaliyorekebishwa chini ya $ 37,000. sera hii inahakikisha wa kipato cha chini sio mbaya chini ya kodi ya gorofa ya 15% ikilinganishwa na kiwango chao cha chini (ambayo inaweza kuwa 0% au 19%). LISTO gharama ya Bajeti kuhusu $ 780 milioni katika 2022-23 lakini ina sifa ya kudumisha maendeleo.

Michango ya Downsizer

Tangu 1 Julai 2018, Waaustralia wenye umri wa miaka 55 na zaidi wanaweza kuchangia hadi $ 300,000 (indexed) kutoka mapato ya kuuza nyumba zao kuwa super, bila kujali kofia za mchango au vipimo vya kazi. Umri ulipunguzwa kutoka 60 hadi 55 mnamo 1 Julai 2022 ili kuhamasisha kupungua na kuhifadhi nyumba. tathmini ya Hazina inaonyesha uptake wa wastani, na michango mingi kwenda kwa watu wenye TSBs tayari zaidi ya $ 1.9 milioni (ambao vinginevyo haiwezi kufanya michango isiyo ya makubaliano).

Mabadiliko ya sera ya fedha za hivi karibuni na athari zake

Katika miaka mitatu iliyopita, kumekuwa na mabadiliko kadhaa ya fedha ambayo huathiri moja kwa moja matokeo ya akiba ya kustaafu.

Kuongezeka kwa dhamana ya usimamizi kwa 12% na 2025

Ongezeko la asilimia 9.5% (2020) hadi 12% (2025) linaongeza asilimia 2.5 ya mapato kuwa bora kila mwaka.Kufananisha na Hazina na Tume ya Uzalishaji inaonyesha kwamba kwa mfanyakazi mwenye umri wa miaka 30 kwenye mapato ya vyombo vya habari, ongezeko litaongeza takriban dola za 75,000 (kwa dola za leo) kwa usawa wao wa mwisho. Hata hivyo, sera imekabiliwa na upinzani kutoka kwa makundi ya mwajiri kwa kuongeza gharama za ajira, na wafanyakazi wanaweza kupata ukuaji wa mshahara wa chini kwa kubadilishana. Ripoti ya Uingiliaji wa Hazina (2023) alibainisha kuwa SG, pamoja na umri wa watu, itahitaji calibration ya fedha kuendelea.

Caps and Indexation - Uwajibikaji kwa Ukuaji wa Mishahara

Kutoka 1 Julai 2024, kofia za makubaliano na zisizo za makubaliano ziliorodheshwa kwa mara ya kwanza tangu 2017, kuongeza kofia za makubaliano kutoka $ 27,500 hadi $ 30,000 na zisizo za makubaliano kutoka $ 10,000 hadi $ 120,000. Faharisi hii, iliyofungwa na AWOTE, inalenga kuzuia bracket inayoingia katika mfumo ambapo wafanyakazi zaidi wanakaribia mipaka ya cap kutokana na ukuaji wa mshahara na uamuzi wa Hazina ya index ili kuhakikisha kuwa kofia zinabaki husika bila kuhitaji marekebisho ya mara kwa mara ya sheria.

← Ibara ya 293 ya Rasimu ya Katiba na Kanuni za Uchaguzi

Kipengele 293 cha mapato ya kizingiti cha $ 250,000 kimehifadhiwa tangu kuanzishwa kwake katika 2013, ikimaanisha wa kipato cha kati hukamatwa kila mwaka kama mapato yanaongezeka. Hazina inakadiria kuwa karibu 2% ya walipa kodi waliathiriwa katika 2013; na 2023, ni karibu 4%.Kuganda ni hatua ya tathmini ya mapato ambayo huongeza kiwango cha kodi ya ufanisi kwa michango ya makubaliano kwa wale walio juu ya kizingiti. Wakati Hazina haijatangaza indexation, sera inatarajiwa kupanua zaidi, na kuathiri mipango ya kustaafu kwa wataalamu na mameneja.

Maoni ya makundi mbalimbali ya Demographic

Sio raia wote wa Australia wana uzoefu wa sera za hazina sawa. muundo wa mfumo hutoa matokeo tofauti kulingana na mapato, umri, jinsia, na aina ya ajira.

Mapato ya chini

[TD="width: 456"] [FONT=&](2)[/FONT][FONT=&]Bila kuathiri masharti ya kifungu kidogo (1) cha kifungu hiki, Tume itakuwa na mamlaka ya kuajiri mtaalamu yeyote kwa ajili ya shughuli maalumu au kwa muda mfupi.[/FONT] [FONT=&](3)[/FONT][FONT=&]Tume itawalipa mishahara na posho wafanyakazi wake kadri itakavyoamua mara kwa mara. [/FONT][/TD]

Wanawake na usawa wa kijinsia

Wanawake hustaafu kwa karibu 25% chini ya wanaume kwa wastani, kutokana na mshahara wa chini, wakati wa kazi ya kutoa huduma, na viwango vya juu vya ajira vya wakati. sera za hazina ambazo hutoa malipo ya moja kwa moja (kwa mfano, ushirikiano) na ushuru wa kodi (LISTO) huwa na faida ya wanawake zaidi kwa sababu mara nyingi zaidi katika mabano ya kipato cha chini. Hata hivyo, pengo la kijinsia linaendelea.

Mapato ya juu na viwango vya juu

Watu wenye TSB juu ya $1.9 milioni wanakabiliwa na vikwazo juu ya michango isiyo ya makubaliano, na wale wanaopata zaidi ya $ 250,000 ya kodi 293.Kwa wale wenye mizani zaidi ya dola milioni 3, kutoka 1 Julai 2025, kiwango cha juu cha kodi ya 30% kitaomba mapato ya baadaye (badala ya 15% ya sasa). Sera hii, iliyotangazwa katika Bajeti ya 2023-24, imeundwa kufanya makubaliano ya kodi ya kodi bora zaidi yaliyolengwa. uchambuzi wa Hazina unaonyesha itaathiri watu wa 80,000 (badala ya wanachama wa 20.5%) na kuongeza $ 2.3 bilioni katika mapato kwa mapato na kipimo cha fedha cha kisasa, kimeundwa na madai ya fedha ya kisasa, lakini yenye utata, imelindwa na madai ya kifedha kama madai ya kifedha.

Athari za kiuchumi na kifedha za sera za usimamizi wa fedha

Sera za hazina juu ya uboreshaji sio tu kuhusu matokeo ya kustaafu binafsi - wana athari kubwa za kiuchumi. Sekta kubwa sasa inasimamia zaidi ya dola trilioni 3.5 katika mali, na kuifanya kuwa moja ya mabwawa makubwa ya akiba ya kustaafu ulimwenguni. makubaliano ya ushuru kwa gharama kubwa serikali takriban $ 45 bilioni kila mwaka katika mapato ya jumla (2023-24 makisio), na kuifanya kuwa moja ya matumizi ya kodi ya gharama kubwa zaidi. Hazina inachambua kwa uangalifu ikiwa makubaliano haya hutoa matokeo ya kutosha ya kustaafu na ikiwa gharama ni haki.

Mageuzi ya hivi karibuni, kama vile mtihani wa utendaji, utulivu, na cap ya milioni ya 3, inalenga kupunguza taka na kuboresha ufanisi wa mfumo. Mkataba wa Mapato ya Hazina [FLT:][FLT: 1]], ambao ulianza kutumika mnamo 1 Julai 2022, inahitaji wadhamini wa mfuko wa juu kuunda mkakati wa kusaidia wanachama kufikia malengo ya mapato ya kustaafu, ikiwa ni pamoja na kusimamia hatari ya maisha marefu.

Ulinganishaji wa Kimataifa na Masomo

Mfumo wa usimamizi wa Australia mara nyingi unalinganishwa na ule wa Kanada, Chile, Denmark, na Uholanzi. sera za hazina zimeazima vitu kutoka kwa kila mmoja. Kwa mfano, mfumo wa mfuko wa Australia (MySuper) unafanana na multifondos ya Chile lakini kwa kanuni kali. kuanzishwa kwa awamu ya chini ya kuteka (kama usambazaji unaohitajika nchini Marekani) inahakikisha kwamba kubwa hutumiwa kwa mapato badala ya kujilimbikizia.

Eneo moja ambapo hazina inaendelea kupokea pembejeo ni usawa kati ya uhuru na kulazimishwa. mfumo wa Australia ni wa lazima zaidi kuliko wengi, ambayo huongeza chanjo lakini mipaka ya kubadilika mtu binafsi. uamuzi wa Hazina ya kudumisha sheria za kuhifadhi mkali (isipokuwa FHSSS) inaonyesha imani kwamba kulazimisha ni muhimu kwa kutosha.

Next: Mwelekeo wa sera ya fedha

Masuala kadhaa yapo kwenye ajenda ya hazina kwa miaka mitano ijayo.Kuongezeka kwa kodi katika SG hadi 12% kutakamilika ifikapo Julai 2025, na Hazina itafuatilia athari zake katika mienendo ya mshahara na Bajeti.Urasimu wa kofia za mchango na vizingiti utaendelea, kuhitaji marekebisho ya moja kwa moja.Ushughulikiaji wa uthibiti katika talaka na jukumu la uwezo mkubwa wa makazi (kwa mfano, kuruhusu uondoaji mdogo wa amana za nyumbani) kubaki na wasiwasi.

frontier nyingine ni ushauri wa kifedha[FLT: 0]] na ushiriki wa mwanachama. Hazina ni kuzingatia jinsi ya kupunguza gharama ya ushauri binafsi ili Australia zaidi wanaweza kuboresha mikakati yao super ndani ya mfumo wa sera. Ubora wa Ushauri Review (2022) ilipendekeza kufurahi bandari salama hatua kwa ushauri mkubwa; Hazina ni ushauri juu ya utekelezaji.

Hatimaye, Ripoti ya Kikizazi (2023) ilionyesha kuwa mfumo mkuu utahitaji kuendeleza idadi kubwa ya wastaafu wa kustaafu kwa wafanyakazi. Hazina itahitaji kurekebisha zaidi Pensheni ya Umri inamaanisha sheria za mtihani kwa kuzingatia sera kuu ili kudumisha uendelevu wa fedha.

Mwisho wa Mwisho

Sera za Hazina ya Australia sio hali ya utulivu - ni seti yenye nguvu ya levers ambayo inaendelea kurekebisha jinsi watu, fedha, na uchumi huingiliana na akiba ya kustaafu. Kutoka kiwango cha SG na kofia za mchango kwa vipimo vya utendaji na maagano ya mapato ya kustaafu, kila sera imeundwa kwa usawa malengo ya ushindani wa kutosha, usawa, uendelevu, na ufanisi wa kiuchumi. Kwa Waaustralia, kukaa na habari kuhusu sera hizi ni muhimu kufanya maamuzi ya kimkakati kuhusu kuokoa, kuwekeza, na kuchora malengo yao makubwa. Kwa taifa, uboreshaji wa afya unaoendelea wa mfumo wa fedha unawakilisha usimamizi wa fedha wa juu ya usimamizi wa fedha wa fedha.