Імпортування знаних прав на податкові права

Розуміння ваших податкових прав є важливим для кожного громадянина. Він надає можливість фізичним особам, щоб навігувати складність податкової системи і забезпечити, що вони знають про їх права. Ця стаття буде розбити фундаментальні податкові права, які повинні знати платники податків, виходять за основи надання дієвих інструкцій для реальних ситуацій. Знаючи ваші права можна заощадити час, гроші, стрес і може запобігти дорогим помилкам під час взаємодії з податковими органами.

Податкові права призначені для захисту платників податків від нефрижерної обробки та забезпечення прозорості у податковому процесі. Послуга внутрішнього відходу (IRS) формально обумовлює ці захисти в Податковий рахунок прав, який кожен платників податків має справу з IRS. Знаючи ці права можна допомогти вам:

  • Виконувати свої зобов’язання та затвердження.
  • Забезпечити справедливе лікування податковими органами.
  • Сейф від неправомірних перевірок і штрафних санкцій.
  • Вправа ваших прав ефективно, якщо виникають суперечки, включаючи право на оскарження та право на представництво.
  • Уникайте поширених підводних каменів, таких як узгодження плану оплати, які ви не можете дозволити собі або відмовивши від своїх прав на оскарження.

Без цих знань платники податків можуть неперевершено відписати свої захисти або не скористатися засобами, доступними за законом. Наприклад, багато платників податків не розуміють, що вони можуть запитати Колекція Due Process (CDP) слухання перед ІРС підняли свій банківський рахунок або заробітні плати. Це єдиний право може купити цінний час і надати можливість вести переговори про угоду про розстрочка або пропозицію в Компромісі.

Ключові права платника податків: податковий платіж

У цьому випадку, коли кожен платник податків повинен бути в курсі, як зазначений у Законі про оподаткування МСФЗ. Розуміння цих десятих прав є першим кроком для захисту себе.

  • Право на Be Informed: Податки мають право бути повідомлені про свої податкові зобов'язання та отримувати чіткі пояснення податкового законодавства. Це включає право дізнатися, що вимоги IRS від вас, які терміни застосовуються, і які варіанти, які ви маєте для оплати або спору. IRS також повинні пояснити свої рішення в чіткому, зрозумілому порядку.
  • Право на якість обслуговування: Ви маєте право отримувати оперативну, судову та професійну допомогу від IRS. Це включає доступ до чітких та простих у протистійних зв'язках, а також можливість говорити з керівником, якщо це необхідно.
  • Право на оплату No Більше, ніж правильний розмір податку: Ви маєте право сплатити тільки суму податкового законодавства, включаючи відсотки та штрафні санкції. Ви маєте право на виклик IRS, якщо ви вважаєте, що ви перезаряджається.
  • Право на виклик Позиції ІРС: Податки можуть суперечити податковим оцінкам і шукати справедливе слухання. Якщо ІРС пропонує коригування або дефіцит, ви маєте право об'єктивувати і пред'явити свої докази в неупередженому форумі.
  • Право на конфіденційність: Ваша податкова інформація є конфіденційною і не може бути розкрита без вашої згоди, крім як уповноваженого законом. IRS повинні поважати ваші права на конфіденційність під час перевірок, зборів та інших взаємодій.
  • Право на фінал: Ви маєте право дізнатися максимальну кількість часу, коли ви повинні кинути виклик позицію IRS або мати IRS, щоб мати IRS, завершивши іспит вашої декларації. Після закінчення IRS перевіряється аудиторська перевірка, вона повинна в цілому закрити справу протягом розумного часу.
  • Право на справедливе лікування: Taxpayers має право бути оброблені досить і без дискримінації. IRS повинні розглянути ваші особисті обставини при прийнятті рішень про збір діяльності, і це не може лікуватися вам по-різному на основі вашої раси, релігії або інших захищених характеристик.
  • Право на звернення: Ви можете оскарження рішень, які ви вважаєте невірними. Більшість визначення IRS може бути звернена до IRS Office of Оскарження], незалежної організації в рамках IRS. Якщо ви не погоджуєтесь з результатом, ви можете прийняти вашу справу до Податкового суду США або федерального округу.
  • Право на збереження Представництво: Ви можете зберігати уповноважений представник вашого вибору, щоб представити вам перед IRS. Це може бути сертифікований публічний бухгалтер (CPA), агент з зарахуванням (EA), або податковий адвокат.
  • Право на справедливу та простою податковою системою: Ви маєте право очікувати від сплати податків фактам та обставинам, які можуть вплинути на ваші основні зобов’язання, можливість своєчасно оплатити або можливість своєчасно надати інформацію. Якщо ви зіткнулися з важільством, IRS може бути в змозі запропонувати полегшення, такі як в даний час не збираються статус або договором про встановлення.

Для повного тексту податкового платника податків прав, відвідайте

Додаткові захисти за рахунок прав

На додаток до десяти прав, зазначених вище, існує кілька інших засобів захисту, які вводяться в податковий кодекс, які кожен платник повинен знати:

  • Непрозора спузе Реліф: Якщо ви подали спільну повернення і дружину (або колишнього чоловіка) за рахунок податку, ви можете отримати дозвіл на полегшення від відповідальності. IRS пропонує три види рельєфу: традиційний безневинний рельєф, поділ відповідальності і виправне полегшення.
  • Penalty Abatement: Якщо у вас є обґрунтована причина відмови у файлі або оплатити час, ви можете запитати, що штрафи будуть видалені. IRS часто надає можливість в перший раз штрафний абатмент для платників податків, які мають історію чистого комплаєнсу.
  • Офера в Компромі (OIC): У певних обставинах Ви можете розрахувати свій податковий борг менше повного розміру, що нараховано. Програма OIC доступна для платників податків, які демонструють неможливість сплатити повну борг в межах встановленого періоду збору.
  • Currently Not Collible (CNC) Status: Якщо ви не можете сплатити свій податковий борг через фінансовий важіль, IRS може тимчасово припинити роботу збирання та розмістити свій обліковий запис в статусі з ЧПУ.

Як правильно вправляти ваші податкові права

Виконуючи свої податкові права є важливим для забезпечення того, що ви обробляєте досить. Багато платників податків не беруть дії, оскільки вони не мають відношення процедур або залякування бюрократією. Тут конкретні кроки можна взяти:

Загальні податкові сценарії та ваші права

Розуміння прав на поширені сценарії оподаткування допоможе вам відповісти на належні та уникнути помилок. Нижче наведено кілька реальних ситуацій з конкретним керівництвом.

Отримання податкової перевірки

Аудит – це експертиза вашої декларації, яка підтверджує надходження та відрахування, повідомляється правильно. Ви маєте право бути повідомлені про процес аудиту та надати необхідну документацію без побоювання про заставу. Важливі права на проведення аудиту включають:

  • Обстеження необхідно проводити в розумний час і місце, і ви маєте право запросити передачу в інший офіс IRS, якщо місце незгодне.
  • Ви можете мати Ваш представник (наприклад, CPA) ручку всіх повідомлень з аудитором. Вам не доведеться задовольняти аудитора, який не представить.
  • Якщо ви не погоджуєтесь з результатами аудиту, ви можете запросити конференцію з керівником аудитора або подати звернення до Офісу звернення IRS. Ви також маєте право взяти вашу справу до Tax Court без оплати суперечок.
  • Ви маєте право письмово пояснювати будь-які запропоновані зміни. ІРС також повинні надати вам публічну інформацію 3498 (процес експертизи), яка визначає ваші права.

Закупівля податкового рахунку або податкової віспи

Якщо ви отримали повідомлення про податок, ви маєте варіанти. Ви можете запросити розбиття векселя та пояснення витрат. До Ваших прав відносяться:

  • Ви можете спору суму, якщо ви вважаєте, що це неправильно, але ви повинні зробити це в письмовій формі в межах вказаного повідомлення часу (зазвичай 30 або 60 днів).
  • Якщо ви не можете платити повністю, ви можете запросити Угода про встановлення платежу (план оплати). Ви маєте право мати IRS врахувати поточну фінансову ситуацію при встановленні умов оплати.
  • До файлів IRS Повідомлення про Федеральне податкове ліне (який прикріплює до свого майна), у вас є право запросити Колекція Due Process (CDP) . Ви можете уникнути ліну, оплативши в повному обсязі або шляхом кваліфікації для статусу OIC або CNC.
  • Ви також можете запросити, що IRS випустили позов після оплати заборгованістю або вводити в прямий договір про встановлення дебету.

Зняття податкової оцінки

Якщо ви вважаєте, що IRS невірно оцінюється додаткова податкова справа, ви можете звернутися до звернення. Процес зазвичай починається шляхом розсилки формального листа протесту до IRS протягом терміну, зазначеного у Вашому повідомленні. Ви маєте право подати вашу справу перед неупередженим зверненням офіцера. Якщо ви не можете вирішити питання у апеляційному зверненні, ви можете звернутися до U.S. Tax Court]] - суд спеціально розроблений для податкових спорів, які не вимагають оплати спірної суми перед поданням.

Подання з податковою колекцією (Levies and Seizures)

Якщо ви повернулися податки, IRS має право на отримання заробітної плати, банківські рахунки, або арештувати активи, але тільки після наступних суворих процедур. Ваші права включають:

  • Ви маєте право отримувати принаймні 30 днів до отримання леви, а також опис Ваших прав на слухання CDP.
  • Ви можете зупинити леви, за допомогою запиту на слухання CDP у письмовій формі протягом 30 днів повідомлення. Під час слухання, збірні заходи зазвичай призупинені.
  • Ви можете обговорити план оплати, подати OIC або запитувати статус ЧПУ, щоб уникнути леви.
  • Якщо леви викликає негайне матеріальне навантаження (наприклад, не можна платити за їжу, житло або медичну допомогу), можна звернутися до ТЗ, щоб витримати полегшення.

Ідентифікаційний центр, що включає Ваш податковий повернення

Якщо ви вважаєте, що хтось подав шахрайську повернення за допомогою свого номера соціального захисту, у вас є певні права. IRS має спеціальний ідентифікатор, спеціалізований підрозділ. Ви маєте право мати ваш випадок, який вирішить протягом розумного часу, щоб отримати особистий ідентифікаційний номер (IP PIN) для майбутніх лінгв, і мати IRS видалити шахрайські повернення з вашого облікового запису. Ви можете повідомити підозру, що крадіжка, виконавши Form 14039] (Identity Theft Affidavit).

Похилень Надання запитань про охорону

Якщо ви зарядили пізній або пізній платіж штраф, ви маєте право запросити абатмент, якщо у вас є обґрунтована причина — так, як серйозне захворювання, стихійне захворювання, або нездійсненне відсутність. Ви також можете запитати ]перший час штрафу абатмент], якщо у вас немає переднормових штрафів за прецеденти три роки і подали всі необхідні повернення. IRS буде оцінювати ваш запит і може надати полегшення, якщо факти підтримують вашу справу.

Ресурси для платників податків

Для того, щоб допомогти платників податків у розумінні своїх прав та отримання допомоги. Знаючи, де можна перетворити всі переваги.

  • IRS Веб-сайт (irs.gov): Комплексний ресурс для розуміння податкового законодавства та ваших прав. Використовуйте інструмент пошуку для пошуку конкретних публікацій, форм та інструкцій. Ключові видання включають Публічний посібник 1] (Право як податковий платник) та Публічний 594 (процес колекції IRS).
  • Taxpayer Advocate Service (TAS): — незалежна організація, яка допомагає платників податків вирішувати питання з IRS. TAS особливо корисно, якщо ви відчуваєте фінансову твердість або якщо ваш випадок передбачає системні проблеми. Їх сайт містить Tax Toolkit, що пояснює процедури в звичайній мові.
  • ]Low Income Taxpayer Clinics (LITC): Ці клініки забезпечують безкоштовне або недороге представництво для незрівнянних платників податків, які мають спори з IRS. Вони також можуть допомогти з платників податків. Знайдіть клініку біля вас на сторінці IRS LITC.
  • Податкова допомога Волунтера Income (VITA) та податкова консультація для людей, які заробляють $ 60,000 або менше, мають обмежені потреби, або є літніми. Багато сайтів також допомагають з податковими питаннями.
  • Професійні податкові препарати: Отримання сертифікованого податкового консультанта, наприклад CPA або агента, може надати персоналізовану допомогу. Завірені агенти ліцензовані федеральним урядом і уповноважені представляти платників податків перед IRS. Ви можете шукати завірений тренер через IRS каталог Федеральних податкових доходів.
  • У.С. Податковий суд: Якщо ви хочете взяти свій випадок до суду, податковий суд забезпечує спрощену процедуру вирішення спорів до 50 000 доларів. Ви можете представляти себе (про с) або найняти адвоката. Сайт Tax Court пропонує форми та керівництво для самовідповідачів.

Також розглядайте консультацію з репутаційних сторонніх ресурсів, таких як Путівник з податкової перевірки Nolo для оповідань та інших прав під час проведення перевірок.

Висновок

Розуміння ваших податкових прав є важливим для забезпечення того, що ви обробляєте досить і що ви можете захистити себе від будь-яких потенційних несправедливостей. Затримуючись проінформовані і знаючи, як здійснювати свої права, ви можете орієнтуватися на податкову систему з впевненістю. Пам'ятайте, що Законодавство IRS не тільки перелік ідеальних засобів, це правова рама, яка ви можете покладатися на. Чи можна ви помирати просту подачу, зіткнувшись з досвідом збору, ніколи не вагайтеся затвердити ваші права - вони існують для вашого захисту. Проактивно освітлювати себе, зберігати безладні записи, і шукати професійні поради при необхідності. Система оподаткування може бути складними, але ви можете керувати своїми знаннями, але ви повинні мати право, але ви повинні мати право на себе, але, але ви повинні бути впевненість, але ви повинні бути здоров'я, але ви повинні бути здоров'я, але ви повинні бути впевнені, але ви повинні бути здоров'я, але ви повинні бути ефективно, але ви повинні керувати своїми знаннями, але ви повинні бути здоров'я, але ви повинні бути впевнені, але ви повинні бути здоров'я, але ви повинні