خود کار ٹیکس کو سمجھائیں

بطور آزاد کارکن، آپ دونوں آجر ہیں اور ملازم۔ یہ ڈبل رول آپ کو خود ادائیگی کے لئے ذمہ دار ہیں، جو کہ سوشل سیکورٹی اور میڈیسن کے پاس ہوتا ہے، ایک روایتی ملازم کے برعکس، آپ ان ٹیکسوں کو اپنے ساتھ ملانے والے، موجودہ خود مختار ٹیکسوں کی قیمتیں 12.4%

کلائص کو اپنے نیٹ ورک سے شروع کرتا ہے Schdule C. آپ نے 92.35% ان منافع کو 15.3% سے ضرب دے رکھا ہے. مثال کے طور پر اگر آپ نیٹ ورک میں 60,000 ڈالر کما رہے ہیں تو آپ کی قیمت 5.5.410 (یعنی $6،000) ٹیکس (یعنی $6،000) ادا کر سکتے ہیں۔ یہ ٹیکس آپ کے بس میں بطور ٹیکس ادا کر کے ہے۔ یہ ٹیکس انکم ٹیکس ادا کرنے کے لیے ہے آپ کے اخراجات کو باقاعدہ ادا کر سکتے ہیں۔ یہ ٹیکس ان کے لیے ادا کرنا اور آپ کے اخراجات کو برابر کرنا مشکل ہو سکتا ہے۔

بِل کے آگے آگے رہنا

چونکہ ٹیکس آپ کی مفت ادائیگی سے روک نہیں دیا گیا اس لیے IRS آپ کو ٹیکسوں کا نصف مقرر کر کے ادا کرنا ہوگا یہ نظام آپ کو بری قرض کے تحت واپس نہیں آنے دیتا اور آپ کو اپریل میں اپنے آپ پر جزیہ اور آمدنی دونوں کے حساب سے ڈھانپنے کی ضمانت دیتا ہے [FT] کا حساب لگانے کے لیے متعین کرتا ہے.] تمہاری تعداد 1040 [FTT]] کے مطابق، 15 ستمبر کے اعداد و شمار کے مطابق، اگر آپ نے 15 ستمبر کو اپنے استعمال کیا ہو اور بعد میں معمولی قیمت ادا کی۔ تو آپ کو 15 ستمبر کے لیے بھی ادا کریں۔

تاکہ تم لوگ حساب لیا کرو گے کہ اپنی مکمل آمدنی کا اندازہ لگا سکو اور تمہارے متوقع ٹیکسوں اور خود ذمہ داریوں کی شرح کو کم کر دو. اگر تم نے گزشتہ سال میں شرح سود پوری کی ہو تو بھینٹ کا حساب کتاب واپس نہ لیا جائے گا. اگر آپ کی آمدنی کم از کم 100 فیصد ہو توبھی آپ کا استعمال ضرور کریں گے. لیکن اگر آپ کا استعمال کردہ اخراجات کا حساب کتاب کے مطابق:

آپ کی آزادانہ ٹیکس ڈی‌وی‌نشن

آزادانہ کاروبار کے سب سے بڑے فوائد میں سے ایک یہ ہے کہ آپ قانونی کاروبار کے اخراجات کو کم کر سکتے ہیں اور ٹیکس کی آمدنی کم کر سکتے ہیں ۔

گھر کا دفتر ڈیٹنگ

اگر آپ باقاعدگی سے اپنے گھر کا حصہ کاروبار کے لیے استعمال کرتے ہیں، تو آپ کو گاہکوں سے ملنے کے لیے بنیادی مقام کی حیثیت حاصل ہو گی—آپ کا استعمال کریں [5 مربع فٹ تک، یا 300 مربع فٹ کی طرف ]

اسکے علاوہ ، اسکے بعد ، اس نے ایک دوسرے کو بھی ہلاک کر دیا ۔

کے تحت آپ اپنی مرضی کے مطابق 125000 (F24 حد) میں 1000 (124) تک استعمال کر سکتے ہیں.

سفر اور کھانے پینے کی چیزیں

کاروباری سفر آپ ٹیکس کور سے دور -- بطور خاص ایک کلائنٹ سائٹ یا کانفرنس میں شرکت—س ڈی ایس سی ایل بال (2024ء میں 67 سینٹ فی میل) یا اصل گاڑی کے اخراجات۔ لوڈنگ اور 50% کا کاروبار بھی شامل ہیں۔

ماہرِتعلیم خدمات اور تعلیم

قانونی ادائیگیاں، حسابیہ سافٹ ویئر، ویب سائٹ پر میزبانی، اشتہاری اور عضویاتی تنظیموں کے لیے ادائیگیاں کی جاتی ہیں۔اس تعلیمی اخراجات جو آپ کے موجودہ کاروبار میں مطلوبہ صلاحیتوں کو برقرار رکھنے یا بہتری لانے کے لیے ضروری ہیں، لیکن نئے کاروبار کے لیے قابل اعتماد اخراجات نہیں ہیں مثلاً ایک آزادانہ تحریر کار ایک تحریری کانفرنس اجرا کر سکتا ہے، لیکن قانون کی طرف سے جاری نہیں ہوتا۔

صحت کی انشورنس پریمیمس

اگر آپ خود کو منظم اور قابلِ قبول نہ رکھتے ہیں تو آپ ڈاکٹر، دانتوں اور لیاقت طویل مدتی کی دیکھ بھال کے لیے انشورنس کر سکتے ہیں، اپنے جیون ساتھی، اور بیٹی کے لیے یہ یوپنس کو آمدنی کے لیے ایک تبدیلی کے طور پر لیا جاتا ہے (آپ 17 فارم 1040)، اے جی آئی کے لیے مختص کر سکتے ہیں۔

بہترین کاموں کو انجام دینے کیلئے کتاب

اِس کے علاوہ آپ کو اپنے کام سے بھی زیادہ فائدہ ہوتا ہے ۔

  • بینک اکاؤنٹ اور کریڈٹ کارڈ: تمام آزادانہ آمدنی اور اخراجات کے لیے مخصوص کاروباری اکاؤنٹ اور کریڈٹ کارڈ استعمال کریں۔اس سمپلیشن کی جانچ پڑتال اور ثابت کرتی ہے کہ ذاتی اور کاروباری فنڈ مخلوط نہیں ہوتے۔
  • . [Digital settles and detail:. [1]. Scan یا تصویر. [1]. Encinity، تیز رفتار کتابز خود مختاری، یا پھر غیر معمولی کتب خانہ استعمال کریں تاکہ اخراجات خودبخود خودبخود حل کیے جائیں۔
  • Consistent Kategoration:] ایسے بیانات کا چارٹ بنائیں جو اسکیڈول سی اقسام (مثلاً اشتہاری، دفتری خرچ، سفر، سامان) کے ساتھ ساتھ جاری ہوتے ہیں، اپنی اقسام کو جانچنے کے لیے انواع کو جانچنے کے لیے
  • عہدوں اور بینکوں کے بیانات: کلائنٹ عہدوں کی نقلیں برقرار رکھیں، ادائیگی کی تصدیق (Paypal, Stripe in Constructions)، اور سالانہ 1099-NEC کی اقسام۔ یہ ذیلی آمدنی اور اخراجات۔

اِس سلسلے میں ایک مثال پر غور کریں ۔ جب ایک شخص اپنے گھر والوں کے ساتھ اِس بات پر غور کرتا ہے کہ آیا وہ اِس بات کا اندازہ لگا سکتا ہے کہ اُس کی زندگی میں کیا کچھ شامل ہے یا نہیں تو اِس کا یہ مطلب ہے کہ اِس میں درج معلومات کو اِستعمال کرنے سے اِس میں کوئی بہتری نہیں آتی ۔

ایک کاروباری نظام کو فروغ دینا

زیادہ تر آزاد اداکار صرف پریفیکچرر کے طور پر شروع ہوتے ہیں لیکن آپ کی کاروباری ترکیب میں بے روزگاری اور ٹیکس کی کارکردگی پر اثر انداز ہوتی ہے۔

سولی پر سوار

یہ وہی ہے جو آپ اکیلے کام کرتے ہیں اور رسمی طور پر کارپوریٹ نہیں کرتے ۔ یہ سادگی پیش کرتا ہے : آپ اسکیڈول سی پر آمدنی اور اخراجات کی رپورٹ پیش کرتے ہیں اور تمام نیٹ ورک سود پر خود ادائیگی کرتے ہیں ۔

لمیٹڈ لیفائیٹ کمپنی (LLC)

اے ایل سی ایل سی کو کنٹرول کرنے کے دوران بے روزگاری تحفظ فراہم کرتا ہے (کسی کارپوریٹ ٹیکس میں شامل نہیں) آپ صرف ایک منٹ میں LC کو بطور ایک کر سکتے ہیں یا آپ کو ایس سی کارپوریشن کے طور پر ٹیکس وصول کیا جا سکتا ہے. ایل سی سی سی سی کا بنیادی منافع نجی ملکیت کے قرضوں سے محفوظ رکھتا ہے اور ریاست ٹیکساس کے ٹیکس میں انتظامی عمل کو مزید شامل کر سکتا ہے۔

انتخاب

اگر آپ کا نیٹ ورک آمدنی بہت زیادہ ہے (جو کہ تقریباً 76،000 سے زیادہ ہے) تو انتخاب کرنے سے ایس کارپوریشن کی حیثیت خود کو کم کر سکتی ہے۔اس کے بعد آپ خود کو ایک "مفتدار اجرت" ادا کرتے ہیں، اور باقی سود کو بطور قرض بطور قرض دیتے ہیں، جو ہر سال خود کو خود ادائیگی کے لیے نہیں بلکہ سالانہ رقم (جو اس ٹیکس کو ادا کرنے سے پہلے) فراہم کرنے کے لیے ضروری ہے۔

اپنی آمدنی کی سطح، خطرے میں مبتلا ہونے اور طویل مدتی مقاصد کو بہتر بنانے کے لیے بہت سے آزادانہ افراد صرف پراکرت کے طور پر شروع ہوتے ہیں اور ایل ایل سی یا ایس کورپ میں تبدیل کرتے ہیں جبکہ ان کا کاروبار بڑھ جاتا ہے۔

اپنی سالانہ ٹیکس واپس کرنا

ایک آزادانہ طور پر، آپ کے فیڈرل لوٹنے کے لیے فارم 1040، سکیڈول سی (Profit یا Business)، اور Schedule SE (Chedle-Emplation Tax)، آپ کو تمام آمدنی کی رپورٹ پیش کرنی چاہیے خواہ آپ کو 1099-NEC مل جائے خواہ وہ کم از کم ادا کرے، آپ کو اس کی رپورٹ کے لیے لازمی ہے۔

  • Schchedule C: اپنے چیدہ اجناس (سب کلائنٹ ادائیگیوں) کی رپورٹ کو حساب لگا کر آپ کے کاروباری اخراجات کو نیٹ ورک منافع یا نقصان پر پہنچنے کے لیے تفریق کرتا ہے اگر آپ کے پاس کئی الگ کاروبار ہیں تو ہر ایک کے لیے علاحدہ اسکیڈول سی فائل جاری کریں۔
  • Schchedule SE:] Calkuate gremiscult tax on on netws on Schedule C. آپ فارم 1040 (لین 17) پر SE ٹیکس کا نصف حاصل کر سکتے ہیں۔
  • sformational شکلوں : اگر آپ مزدوروں کے پاس (خود بھی) مزدوری کی ضرورت ہو تو آپ کو تنخواہوں کی ضرورت ہوگی (941,940)۔ اگر آپ نے زیادہ سے زیادہ رقم قرض ادا کی تھی تو آپ کو فارم 1099-NEC پر مشتمل رقم بھی ادا کرنی چاہیے ۔

فائل الیکٹرانک طریقہ کار میں ٹیکس سافٹ ویئر استعمال کرتے ہوئے خود مختار افراد (Turbo Tax Jeffel-Empoyed, H&R Block Premium, Exclum). جنوری کے آخر تک آپ کو 1099ء کی یاد دلانا ضروری ہے. اگر اپریل کی میعاد کو بھول جائے تو فائل 4868ء کو فارم کر اس پر اپ لوڈ کرنا ہوگا مگر نوٹ کرنا کہ آپ کو فائل کی ادائیگی کے لیے وقت نہیں دیا جائے گا اور آپ 15 اپریل کو ٹیکس ادا کرنے کے لیے بھی جاری کریں

صحت کی انشورنس اور حفاظتی تدابیر

خود کار افراد کو اپنی صحت کی جانچ اور ریٹائرمنٹ کے منصوبوں کو خودبخود محفوظ رکھنا ہوتا ہے۔دونوں قیمتی ٹیکس ٹیکسوں کی ادائیگیاں پیش کرنا۔

صحت کی انشورنس ڈیٹنگ

جیسا کہ پہلے بیان کیا گیا تھا ، آپ اپنے لئے ، اپنے بیاہتا ساتھی اور نانی کے لئے بھی نقل‌مکانی کر سکتے ہیں ۔ اگر آپ آجر کے پاس قابلِ‌رسائی منصوبہ نہیں ہے تو یہ آپ کی آمدنی کم ہو جاتی ہے ۔

آزادانہ منصوبوں کے لیے منصوبہ بندی

اگر آپ اپنے آجر کے پاس 401(k) رقم جمع کرنے کی ضرورت ہے تو آپ کو اپنی ریٹائرمنٹ کی رقم خود بنانی ہوگی ۔

  • SEP IRA: عطیات کو اپنے نیٹ ورک کی آمدنی میں سے 25% (یا 20% نیٹ ورک منافع)، 2024 کے لیے $69,000 ڈالر کی لاگت سے۔ ٹیکس کی شرح ٹیکس کی صلاحیت ہے اور منصوبہ بندی کاغذی کرنسی کے ساتھ طے کرنا آسان ہے۔
  • سولو 401 [k]: بغیر مزدور کے خود مختار افراد کے لیے ڈیزائن کیا گیا ہے (224 کی حد تک) آپ مزدوروں کے ساتھ 23,000 (224) بطور مزدور (کم از کم) سرمایہ کاری کے، 25% نیٹو کی آمدنی میں حصہ لے سکتے ہیں،

ایسی منصوبہ‌سازی کریں جو آپ کی آمدنی کو استحکام اور ترقی کے نشانوں کو دُور کر دے ۔

ریاست اور مقامی ٹیکس کے بڑے بڑے حصے

آزادانہ معاملات کو ریاست اور مقامی ٹیکسوں کا بھی جائزہ لینا چاہیے، جو مختلف طرح کے ہیں۔ کلیدی غور و فکر میں یہ شامل ہیں:

  • سٹیج آمدنی ٹیکس: زیادہ تر ریاستیں ایک آمدنی ٹیکس (Alaska, Florida, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Washington, and Wyoming). اگر آپ کئی ریاستوں میں رہ رہے ہیں یا خدمات انجام دیتے ہیں تو آپ کے پاس یہ عام بات ہے کہ آزادانہ طور پر فرائض اہل کاروں کے ساتھ کام کرنے والے افراد کے لیے یہ ہیں۔
  • Salles tax: اگر آپ جسمانی مصنوعات یا مخصوص ڈیجیٹل خدمات بیچ کر اس ریاست کو جہاں مشتری رہائش پزیر ہو وہاں سے خرید و فروخت کے ٹیکس کو جمع کرنے کی ضرورت ہو سکتی ہے.
  • Bussiness اجازت نامہ اور اجازت نامہ: بہت سے شہر اور کاؤنٹیاں عام کاروباری لائسنس، پروفیشنل لائسنس یا گھریلو قبضے کی اجازت درکار ہوتی ہیں. کراس عام طور پر چھوٹے ہوتے ہیں لیکن رجسٹرنگ کرنے میں ناکام رہتے ہیں. اپنے مقامی شہری ہال کی ویب سائٹ چیک کرو.

وسائل استعمال کریں جیسے 'SBA کے کاروباری رجسٹریشن ہدایت کار اور ہدایت کے لیے آپ کی ریاست کے شعبہ جات (Code of Revenue website)۔ اگر آپ ملکی لائنوں میں فروخت کے لیے Avaraa کی خدمت استعمال کریں تو دیکھیے

عام طور پر غلط‌فہمیوں اور ایدویت ٹریگروں سے بچنا

ایسے غلط کام کرنے والے اکثر غلطی کرتے ہیں جو IRS چیک کرنے یا میز پر پیسے چھوڑنے کی دعوت دیتے ہیں ۔

  • کلرز کو آزادانہ طور پر قابل اعتماد کارکن: مسس کلاسیشن سنگین جرائم کا باعث بن سکتی ہے. IRS Form-8 یا 20-A-GBE امتحان استعمال کریں تاکہ آپ کے کارکنوں کو حقیقت میں خود مختار بنا سکیں۔
  • زکوۃ ادا کرنے کے لیے [FFLT:1] [1] اگر آپ قرض نہیں لیتے تو بھی ٹیکس کے تحت رقمی معاملات کو حل کر سکتے ہیں۔
  • کاروباری-use فی صد سرمایہ کاری : ایک گاڑی کے لیے استعمال ہونے والی چیزیں جو ذاتی اور کاروباری دونوں کے لیے استعمال ہوتی ہیں، آپ کو اخراجات میلنگ پر مبنی اخراجات طے کرنا چاہیے۔
  • کھانے یا تفریح کے لیے غیر مجاز کھانے کے کھانے یا کھانے کے لیے تیار کرنے والی اشیاء: کاروباری کھانے کا صرف 50% حصہ ہی فی الحال؛ تفریح (theater tacts, Gollow) عام طور پر 2017 ٹیکس اصلاحات کے بعد غیر ضروری نہیں ہے۔
  • نقصان کے ساتھ فائل اسکیڈول C کو فائل کرنے کے لئے فوری طور پر: اگر آپ کئی سالوں سے نقصان اٹھا دیں تو IRS آپ کی سرگرمی کو دوبارہ تبدیل کر سکتے ہیں

عام طور پر ادویہ میں آمدنی کے حوالے سے بہت زیادہ گھریلو دفاتر کی دیکھ‌بھال کرنے والے لوگ ، بڑے عطیات دینے اور چکر لگانے کے انداز شامل ہیں ۔

جب ٹیکس پروفیشنل کو ہرا جاتا ہے

اگرچہ بہت سے آزاد لوگ ٹیکسوں کو استعمال کرتے ہیں لیکن وہ خود کو سافٹ ویئر استعمال کرتے ہیں ، کسی پبلک ایگزیکٹو (CPA) یا ED Agense (EA) اپنے لئے ادا کر سکتے ہیں ۔

  • آپ کی آمدنی پیچیدہ ہے—مغل ریاستیں، بین الاقوامی کلائنٹ یا کئی کاروباری اداروں۔
  • آپ کے پاس مزدور ہیں یا ایک ایسورپ انتخاب پر غور کر رہے ہیں۔
  • آپ ایک طرف تو ہیں یا پھر کوئی آئی ایس نوٹ حاصل کرتے ہیں.
  • آپ ٹیکس کی منصوبہ بندی کرنا چاہتے ہیں، صرف اس کی اطاعت نہیں.
  • آپ کو چوتھائی‌ازکم سُرخ رنگ اور رحم‌دل لوگوں کی دیکھ‌بھال کرنے کیلئے وقت یا اعتماد کی کمی ہے ۔

ٹیکس پرسن آپ کو سیاہ شعبوں کو دوبارہ جائزہ لینے، ریٹائرمنٹ کے لیے منصوبہ بندی کرنے اور آپ کو یقین دلانے میں مدد دے سکتے ہیں کہ تمام قابلِ استعمال اشیاء کو خود کار ٹیکس میں تجربہ سے تلاش کرنے والے صارفین کے لئے تلاش کریں [IRS Offer

کنول

مفت مفت مفت پیش کرتا ہے لیکن جب ٹیکسوں کا معاملہ ہوتا ہے تو اس میں تنبیہ کا تقاضا کرتا ہے ۔خود کو ٹیکس کا سمجھ کر ادا کرنا، معقول ادائیگیوں کا حکم دینا، سخت خرچ کی ادائیگیوں کا حساب رکھنا، درست کاروباری ترکیب، صحت کے لیے منصوبہ بندی اور مقامی قوانین کی پابندی کے مطابق سرمایہ کاری کرنا، ٹیکسوں کے معاملے میں زیادہ سے زیادہ مضبوط کرنا۔