Table of Contents

Introduction: بھارت میں فری لاکس لینڈس کیپ (انگریزی: Freelance Tax Landscape) ہے۔

ہندوستانی آزاد معیشت نے گزشتہ دہائی میں غیر منافع بخش ترقی کی ہے۔ پلیٹ فارمنگ جیسے اپ کام، پنجتر، فریکچر اور براہ راست کلائنٹ نے ہزاروں صارفین کو ملازمت سے قابلِ عمل بنا لیا ہے، لیکن آمدنی مکمل ٹیکس ٹیکس وصول کرنے کے قابل ہے [FLT]

کلاس میں فری لانسی انکمیشن: بزنس یا کرنسی

بھارتی ٹیکس قانون کے تحت آزادانہ آمدنی کو کا درجہ دیا جاتا ہے". . [1] (cember 28 of the IncomeT:1]. یہ تنسیسی معاملات طے کرتا ہے کیونکہ جو آپ کو آمدنی حاصل ہے وہ فائل (ITR) فراہم کرتا ہے اور جسے آپ اپنے پاس سے ٹیکسز، تجارتی خدمات انجام دیتے ہیں، مفت فراہم کرنے والے، اداروں کو آپ اپنے استعمال میں اخراجات کے لیے بجٹ کے طور پر استعمال کر رہے ہیں،

سیکشن 44ADA کے تحت Presumptive Taxation

آزادئنسیس کے لیے سب سے زیادہ مفید فراہمی Section 44ADA [1]. اگر آپکا کُل ڈھیری تقسیم مالی سال سے زیادہ نہ ہو تو آپ کو اپنی مرضی کے مطابق پچاس ڈالر کا حساب لینا ہوگا یا پھر اگر آپ کی آمدنی کو مکمل طور پر واپس نہ کرنا پڑے تو آپ کو اِس میں سے 50%وں کے برابر کھا سکتے ہیں. (انہیں بتا سکتے ہیں) لیکن آپ کے لیے ٹیکس کی رقم کا استعمال کرنا ضروری نہیں ہے اس کے تحت آپ کو اخراجات کا خرچ کرنا ہوگا اور اِن پر ٹیکسوں کا استعمال کرنا ہوگا

اپنے ٹیکس اسکیل اور ریت کو سمجھتے ہوئے

بھارت ایک ترقی یافتہ ٹیکس نظام کی پیروی کرتا ہے جس کے معنی آمدنی کی شرح بلند تر ہوتی ہے۔ مالی سال 2024-25 میں مندرجہ ذیل افراد کے لیے ٹیکس کی فہرستیں ] (FLT:1]) مندرجہ ذیل ہیں:

  • ⁇ 3،000: نیل تک
  • ⁇ 3,00,001 تا ⁇ 6.00,000: 5% ( سیکشن 87A کے تحت رائج ہونے والی آمدنی کے ساتھ ⁇ 7 لاخس تک)۔
  • ⁇ 6,00,001 تا ⁇ 9,00,000: 10%
  • ⁇ 9,00,001 تا ⁇ 12,00,000: 15%
  • ⁇ 12,00,001 تا ⁇ 15,00,000: 20%
  • اُوپر ⁇ 15,00,000: 30%

غور کیجئے کہ صحت اور تعلیمی کرنسی (4%) ٹیکسوں میں شامل کیا جاتا ہے۔ آزادانہ ٹیکس مال دار ٹیکس [FLT] کے ساتھ وصول کر سکتے ہیں جو کہ 80C ، 80D ، 50D ، اگر آپ کے پاس قیمتی سرمایہ کاری یا گھریلو ادائیگیوں کا فائدہ ہو تو دونوں کا انتظام انتظام کر سکتے ہیں۔

غیر ملکی آزادی حاصل کرنے کے لئے ٹیکس

اگر آپ بیرون ملک سے حاصل شدہ آمدنی بھی حاصل کرتے ہیں تو آپ کو بھارت میں ایک رہائشی مفت لائسنس کے طور پر غیر ملکی روپیہ کمانے کی ضرورت ہے جس کی شرح RBI حوالہ جات یا اصل تبدیلی کی شرح استعمال میں.

فری لانسی انکمیشن کی رپورٹ کے لیے اسٹ-بی- اسٹپ گائیڈ

1۔ سال کے دوران مناسب ریکارڈ رکھیں

اچھی ریکارڈ کی دیکھ بھال غیر ضروری ہے. ڈیجیٹل یا جسمانی نقل و حمل کو برقرار رکھیں:

  • تمام اندراج‌شُدہ اشخاص کو ( یاد رکھنے کے لئے جی‌ٹی‌ٹی‌ٹی کو یاد کرتے ہوئے )
  • بینک کے بیانات سے ادائیگیوں کی ادائیگی کا پتہ چلتا ہے۔
  • ادائیگیاں پلیٹ فارمز سے ( پانچواں کار، پانچر کیمرا بنانے والے) پیدا کرتی ہیں۔
  • ایکسچینج: لیپ ٹاپ، سافٹ ویئر کے ذریعے، انٹرنیٹ بل، ہمہ وقت کی ادائیگی،
  • عہدوں پر فائز، این ڈی اے دستاویز اور کلائنٹ کے ساتھ رابطہ

اگر آپ کو لگے کہ آپ کے پاس آپ کے اخراجات اور اخراجات کی واضح تصویر موجود ہے تو آپ کو اِس بات کا اندازہ لگانے کی ضرورت ہے کہ آپ کس قسم کے کام آ رہے ہیں ۔

2۔ کیلکولٹ گراس ریزپس اور ٹیکساسٹیبل انکممنٹس (انگریزی:

مالی سال کے دوران حاصل ہونے والے تمام ادائیگیاں ( اپریل ۱ تا ۳۱ ) ، بشمول رقم مہربانی یا کم آمدنی ( مگر بازار میں ) ۔ اگر آپ ٹیکس کی رقم استعمال کرتے ہیں تو آپ کی آمدنی محض ۵۰ فیصد ہے ۔

  • ایکسچینج: لیپ ٹاپ، پرنٹ، کیمرے – ڈیٹنگ یا مکمل قیمت زیرِ کاروبار 32 اگر کاروبار کے لیے خریدا جائے تو
  • سافٹ ویئر اور ریبیز: ایڈوبی، کینوا، اے وی ایس، ڈومین میزبانی کے لیے استعمال ہوتا ہے۔
  • ٹیلی کام: موبائل اور انٹرنیٹ کے بل ( ذاتی استعمال کی نشاندہی)۔
  • دفتری آرام، ہمہ وقت کی ادائیگی کے اجرا
  • کلائنٹ اجلاسوں (دومسٹیڈ اور بین الاقوامی، موزوں دستاویزات کے ساتھ) کے لیے براہ راست سفر کرتے ہیں۔
  • ادائیگی کے لیے ادائیگیاں CA یا ٹیکس وصول کرنے والے کو ادا کی جاتی ہیں۔
  • صحت یا پیشہ ورانہ سہولیات کیلئے انشورنس انشورنس کی انشورنس
  • 40% خام آمدنی کو بطور اخراجات کے بطور قرض دیا جا سکتا ہے (عام طور پر 50% سود سمجھا جاتا ہے)۔

ذاتی اخراجات کا دعوٰی نہ کریں بطور کاروباری اخراجات – جاسوسی کی دعوت دیتا ہے۔

3 . صحیح انتخاب کا انتخاب کریں

آزاد اداکار عام طور پر [ITR-3] اور [ITR-4] کے درمیان انتخاب کرتے ہیں۔

  • [1]ITR-4 (Sugam): [1] مفت ادائیگی کے لیے Smpreptive settlement for servation for section 44ADA. یہ آسان ہے، تفصیلات کم ہیں، اگر جدول ہے تو یہ ⁇ 50 لاخس کے تحت ہو اور آپ کو منتخب کر کے ے
  • [ITR-3: آزادانہ طور پر حسابات یا بالائی حسابات کے ساتھ ⁇ 50 لیہ کے لیے بھی درکار ہے اگر آپ کے پاس سرمایہ کاری، غیر ملکی سرمایہ کاری یا کئی کاروباری کاموں کا سرمایہ ہے۔

اگر آپ کو یقین نہیں ہے تو احتیاط کے کنارے غلطی: فائل IR-3. قابلِ قبول CA آپ کو فیصلے کرنے میں مدد دے سکتا ہے. فائل-1 (Salaried) یا IR-2 (Cital Executive/rental tancy) کو آگاہ کرتے وقت فائل کو استعمال کرنا ہوگا۔

4۔ تاریخ کی رو سے فائل واپسی۔

آمدنی کی میعاد انفرادی آزاد لاکس (غیر معمولی)س (غیر معمولی) معاملات) جولائی 31st [1] [1] [1].2024 کے لئے درکار ہے. اگر آپ کے اکاؤنٹس کو (آپ کے پاس) 'ٹی' سے تجاوز کرنا ہے اور' (30 سے زائد) آپ کی مدت ہے تو اس کے بعد (30،000) تک انتظار کرنا [3] مگر اس سے پہلے کہ آپ(00 دسمبر کو ختم کرنے کے بعد) آپ(ع) کو میموریل کرنے کی ضرورت ہو سکتی ہے۔

ادائیگی ٹیکس: Edvene Tax اور خود مختار ٹیکس (Self-Assem) ٹیکس (انگریزی: Tax) ریاستہائے متحدہ امریکا کا ایک رہائشی علاقہ جو ٹیکس میں واقع ہے۔

Edmine Tax – Quarterly tains for Freelances –

نئے آزادانہ اداروں کے لیے سب سے بڑی حیرت انگیز بات یہ ہے کہ Advanc Tax [1] (جسے 'Pay-As-You-Earn' بھی کہا جاتا ہے)۔ اگر آپ ٹیکس وصول کرنے کے بعد TDS اور دیگر کریڈٹ سے تجاوز کرتے ہیں تو آپ کو مالی سال میں 1110,000 سے تجاوز کرنا پڑے گا۔

  • جون ۱۵ : ۱۵ سے پہلے یا اس سے پہلے ٹیکس ٹیکس وصول کرنے والے شخص کی تعداد ۱۵ فیصد ہے
  • ستمبر 15: 45% (cularative) پر یا اس سے قبل (cularative)۔
  • دسمبر 15: 75% (cularative) سے پہلے یا اس سے پہلے
  • مارچ 15: 100% (cularative) سے پہلے یا اس سے قبل (cularative)

ٹیکس کی پیش رفت میں ناکامی تقسیم کرنے میں ناکامی [1] سیکشن 234B اور 234C [1] [1] اگر آپ کے پاس آمدنی ہے تو فی مہینہ میں سے 1%

خود مختار ٹیکس – فلنگ واپسی کے بعد

واپسی کے بعد اگر آپ کو پتہ چلے کہ ٹیکس ادا کرنے والا (وی آئی اے ایف) ٹیکس ٹیکس یا ٹی ڈی ایس) آپ کے جملہ ٹیکس سے بھی کم ہے تو آپ کو فرق کو ادا کرنا چاہیے جیسے . [FLT]. [1]. [FLT] ادا کرنے سے پہلے.]. ITR آپ کو ادائیگی کی اجازت دے گا بغیر ٹیکس ادا نہیں کیا جائے گا.

فری لانڈررز کے لیے اچھے اور خدمات ٹیکس (GST)

بہت سے آزادانہ افراد کو نظر انداز کرتے ہیں GST رجسٹریشن، لیکن یہ لازمی ہے کہ آپ کا سالانہ ری ایکٹر تجاوز ⁇ 20 Lakhs [1] یا ⁇ 10 laks in special serves. ایک بار آپ کو نامزد کرنا ہوگا:

  • چارج GST on Infounds (18%serves for Indian کلائنٹ کے لیے). برآمدات (بزبان انگریزی). جی ایس ٹی 0% ہے لیکن آپ کو پھر بھی فائل واپس آنا ہوگا۔
  • فائل ماہنامہ یا چوتھائی درجہ حرارتی جی ایس ٹی لوٹ (GSTR-1, GSTR-3B) کی بنیاد پر ری ایکٹر اور اسکیم (QRMP for ⁇ 1.5 FUHres) پر رکھی گئی ہے۔
  • جی‌ٹی‌ایس پر کلیم انکم ٹیکس کریڈٹ کاروباری اخراجات ( جیسا کہ سافٹ‌ ویئر ، سامان ) پر ادا کرتا تھا ۔
  • فائل سالانہ لوٹی (GSTR-9)۔

اگر آپ کے پاس جی ایس ٹی کے ساتھ بہت سے کاروباری اخراجات ہیں یا دیر سے کم ٹیکس کے نتائج میں کمی واقع ہو رہی ہے (یعنی 10% ٹیکس کی شرح بڑھ گئی ہے) تو آپ رضاکارانہ طور پر رجسٹر کر سکتے ہیں -

عام طور پر دفاعی مراکز فری لانڈرنگ مس

معیاری اخراجات کے علاوہ ، بیشتر آزادانہ اخراجات یہ ہیں :

  • ہومیو آفس ڈویژن : اگر آپ گھر سے کام کر سکیں تو آپ کو بجلی، انٹرنیٹ اور دیکھ سکتے ہیں. حساب کرنا معقول ہوگا (جیسے 10% کا استعمال صرف کام کے لیے استعمال کیا گیا ہے). Income tax Department اس 'ent, rate' کے تحت اس کی اجازت دیتا ہے.
  • پر انحصار کرنے کی کوشش : [LT:1] لیپ ٹاپ، فون اور آفس کے فرنیچر کو 15% سے 40% (جیسا کہ فی آئی ٹی ایکٹ) پر لگایا جا سکتا ہے. سرمایہ کاری کم قیمت پر خرچ کرنے کے لیے، آپ خریداری کے سال بھرکون کا دعوی کر سکتے ہیں۔
  • [Presional Upords: کورسز کے کاسٹ، تالیف، کتابیں اور کارخانے جو آپ کی آزادانہ مہارت کو فروغ دیتے ہیں کاروباری اخراجات کے طور پر اپ کا تعلق ہے۔آپ کے موجودہ پیشے سے متعلقہ کورسز کا کورس ضروری ہے۔
  • بینکک چارج اور ادائیگی گیٹ وے فلس: [FLT] [FLT] Fees deduced by Paypal, Razarpay, Stripe, یا بینک کے چارج کاروباری حساب سے۔
  • [Legal and profile Fees: فیز نے ٹیکس سے متعلق کام کے لیے ایک چارٹرڈ اتھارٹی یا وکیل کو ادا کیا۔
  • insurance Premiums: صحت کی انشورنس (خودی اور خاندان کے لیے) 80D کے تحت کی گئی ہے ؛ حیاتیات انشورنس اور پی پی ایف کے تحت یہ ذاتی طور پر ادائیگیاں ہیں مگر مجموعی ٹیکس کم کرتے ہیں۔

تمام کھاتہ جاری رکھیں اور کھاتہ رکھ لیں۔ ذاتی اخراجات کو ملانے سے بچنے کے لئے مخصوص بینک اکاؤنٹ اور کریڈٹ کارڈ استعمال کریں۔

عام طور پر جب کہ فلنگ فرینچ ٹیکسوں سے بچنا

  • غلط IR فارم: استعمال کرنا جب آپ کے پاس کاروباری آمدنی ہے تو واپس آنا اور نوٹس کرنا.
  • [IFLT:0] Incored acx: جیسے کہ ڈھانپ، دلچسپی کے الزامات نے جلد جمع کر دیے۔
  • غیر ملکی آمدنی کا اعلان نہیں کر رہا: اگر بیرونی بینک اکاؤنٹ میں پیسے بھی باقی رہ جائیں (جیسے کہ ادائیگی پل یا حرام)، تو بھارت میں مقیم لوگوں کے لیے ٹیکس عائد کیا جاتا ہے. غیر قانونی طور پر بلیک پیس ایکٹ اور انکم ٹیکس ایکٹ کے تحت سخت سزا دینے کی دعوت دیتا ہے۔
  • [Noncing TDS کریڈٹس: بہت سے آزادانہ اداروں کے پاس ٹی ڈی ایس ڈی کی تحصیل ہے ( زیر سیکشن 194C یا 194J). FUF Formation Force 26AS یا AIS (Anual Information Adexiclation) کو یقینی بنانے کے لیے تمام ٹی ڈی ایس کے دعوے درست ہیں۔
  • . . Presss out GST constitution: اگر آپ رضاکارانہ طور پر رجسٹر کریں تو گم شدہ اطلاعات اور سزا کے بارے میں بھی واپس آ جاتا ہے۔
  • تمام آمدنی کو بطور اجرت کے جاری کرنا : آزادانہ آمدنی مزدوری نہیں ہے؛ یہ کاروباری آمدنی ہے. مس کلاسیشن جانچ سکتا ہے۔
  • انتظار کرنے کے بعد جولائی تک ٹیکس کی منصوبہ بندی شروع کرنے کے لیے:میں نے بنیادی طور پر، راست آمدنی اور اخراجات کا حساب لگانے کے لیے کافی حد تک ترقی ٹیکس اور جی ایس ٹی کی سہولتوں کا اندازہ لگا دیا۔

فری لانسی ٹیکس کمپلیکس کے لیے ڈیجیٹل آلات اور ریزاورز کے ذریعے

ٹیکنالوجی بوجھ ہلکا کر سکتی ہے ۔

  • Accounting سافٹ ویئر: [5 میں بغیر طور پر فروخت، واؤ (آزاد)، یا تیز رفتار کتابوں کا آغاز
  • Expense specture: Bhatta Book, BillClap یا Google Sheets Templates.
  • ٹیکسس کے پلیٹ فارمز: کلیئر ٹیکس، ٹیکس2 وین یا آفیشل ای فیلنگ پورٹل۔ کچھ پلیٹ فارمز نے مفتاحس کے لیے ہدایت کاری کی ہے۔
  • GSTT کے سافٹ ویئر: زیادہ تر اکاؤنٹنگ آلات کے ساتھ Auto-filing کے لئے GST Portal کے ساتھ.
  • Payment ass: [1] رزورپا، انستاموسو کے لیے گھریلو کلائنٹ کے لیے GST-comliant in the Conserves.
  • مالی وسائل : [1] [1] [1] انکم ٹیکس ای فیلنگ پورٹل میں داخلی تالیف اور علم بنیادیں ہیں . GST پورٹل بھی تفصیلی رہبر فراہم کرتا ہے۔

پیچیدہ حالات (غیر ملکی گاہکوں، کئی آمدنی کے سربراہوں یا اعلیٰ کرنسی کے لیے)، ایک پروفیشنل کرکٹر میں سرمایہ کاری جو مفت ادائیگیوں میں سرمایہ کاری کرتا ہے. اخراجات ٹیکس کی پیداوار ہوتی ہے اور آپ کو بھاری غلطیوں سے بچا سکتا ہے۔

ایک غیرمتوقع ٹیکس سُرُننی کا مقابلہ کرنا ؟

اگر آپ کو جائزہ لینے کے لیے رجوع کیا جائے تو ڈیپارٹمنٹ میں آمدنی ، اخراجات ، بینک کے بیانات اور آمدنی کے بارے میں معلومات حاصل کرنے کے لئے درخواست کی جا سکتی ہے ۔

سانچہ:تقویم 2/یکم تاریخ ایک ٹیکس-Campliant فری لانسی کیریئر تعمیر کرو -

بھارت میں مفت ادائیگی پر ٹیکس عائد کرنا قانونی فرض نہیں ہے بلکہ یہ گاہکوں، مالیاتی اداروں اور سرکاری اداروں کے ساتھ دیانتداری پیدا کرتا ہے. آپ کی کلاس کی جانچ سے عقلمندی کا استعمال کرتے ہوئے، وقت کو تیزی سے استعمال کرتے ہوئے، وقت کو نوٹ کرتے ہوئے، اگر آپ ٹھیک ٹھیک طور پر رہ سکتے ہیں تو ساری رقم کو کم کر سکتے ہیں، ڈیجیٹل آلات کا استعمال کریں اور ان سے متعلقہ معلومات کا استعمال کریں: