Table of Contents
Introduction: اینٹی پیس لانڈرنگ میں قانون ساز طاقت کا مرکزی کردار ہے۔
مخالف رقم (ایم ایل) کے قوانین مالیاتی جرم کے خلاف ایک قوم کے دفاع کے لیے پشتون بناتے ہیں. اس قانونی ڈھانچے کے مرکزی حصے میں قانون ساز نمبر’ ؛ مالیاتی سرگرمیوں کو یقینی بنانے ، ذمہ داریوں کو ختم کرنے اور ان پر اثرانداز کرنے کے قوانین کی جانچ کرنے کی طاقت، قانونی اختیارات کو ناجائز طور پر نافذ کرنے، قانونی اختیارات کو ختم کرنے اور ان کے ذریعے نافذ کرنے کی کوشش نہ کرنے کے لئے قانون سازی، قانون سازی اور ان کے مطابق قانون سازی کے تحت، جو اختیارات کو جاری رکھے گئے ہیں، وہ قانون سازی کے مطابق،
اینٹی پیسوں کے لانڈرنگ کے لیے قانون فریم ورک
قانون سازی قانونی اُن قوانین کو قائم کرتا ہے جو اس سے لڑنے کے لیے مجرمانہ رقم کو قانونی شکل دیتے ہیں ۔ اس فریم ورک میں ایک بنیادی ایم ایل اسٹیٹیومنٹ ، دستور کی حمایت اور بین الاقوامی تعاون کے لئے قوانین شامل ہیں ۔
کلیدی کردار
قانون سازی کے لیے قانونوں کو عبور کیا جاتا ہے جو:
- ( جیسےکہ منشیات ، رشوتستانی ، دھوکا اور ٹیکس وغیرہ وغیرہ ) ۔
- لازمی مشتری کو قائم کرنا محنت (سی ڈی) مالی اداروں کے لیے لازمی طور پر درکار (سی ڈی) مطالبات اور غیر مالیاتی کاروبار اور ملازمتوں (DNFBPs) مقرر کرنا۔
- ایک مرکزی اختیار سے شکیہ کی رپورٹ، ایک مالیاتی انٹیلی جنس یونٹ (FIU) کو منظم کرنے کے لئے درکار ہے.
- شناختی طور پر شناختی اور مسلسل نگرانی کرنے والی پالیسیاں جانتے ہیں۔
- اِس لئے اُس نے کہا : ” مَیں نے . . .
- اے ایم ایل ایل ای او (ATIU) کے لیے ذمہ دار ادارے بنانے یا انکمیشن ایجنسیاں بنانے، مثلاً FIU، نگرانیی جسم اور قانون نافذ کرنے کے اندر موجود یونٹوں کو بنانے کے لیے ذمہ دار ہیں۔
- بین الاقوامی قانونی امداد، اضافیت اور سرمایہ کاری کے لیے قانونی اختیارات فراہم کرنا۔
مثال کے طور پر، ریاستہائے متحدہ امریکا کانگریس نے بینک SUKA Act (BSA) کو ختم کر دیا، بعد میں امریکی PATROT Act اور خلافت مانسہرہ قانون 2020ء کے ذریعے مضبوط کیا. اسی طرح یورپی یونین کی پارلیمنٹ اور کونسل نے ایم ایل ایل سی کی ایک سی سی منظوری منظور کی ہے جو کہ جدید طور پر آئی ایم ایل لائن ہے جو کہ قومی قانون سازی کے لیے تمام مالیاتی نظاموں کو تشکیل دیتی ہے۔
قانون ساز طاقتیں عمل میں آتی ہیں:
یہ قانوندانوں اور عوامی کرداروں کے ذریعے مخصوص کاموں کو انجام دینے اور انہیں ان فرائض کو پورا کرنے کی طاقت رکھتا ہے ۔
ناانصافی اور رپورٹ دینے کی وجہ سے
ایک طاقتور قانون ساز آلات میں سے ایک یہ ہے کہ مالیاتی ادارے اور دیگر ڈھانچے کی ایجنسیوں کو قابل عمل بنانے کے لئے خطرہ پر عمل پیرا ہیں. لیگیسلاٹیرز گاہکوں کو شناخت کرنے، ان کے مالی معاملات کو سمجھنے اور غیر معمولی سرگرمیوں کی نگرانی کرنے کے لئے کم از کم معیار کا تعین کر سکتے ہیں۔
انفلیشن ایجنسی اور اللوکینگ ریزس کو قائم کرنا
قانون کے ذریعے ایگزیکٹو برانچ کو اختیار دیا جاتا ہے کہ وہ ادارہ جات کو تشکیل دے اور فنڈ کو نافذ کرے ۔ Legislatures بجٹ کی تقسیم ، سٹاف کی سطحوں کی منظوری دے اور بہت سے ممالک میں مالیاتی جرائم کے نیٹ ورک (FinCN) جیسے ادارے کی منظوری اور اختیارات مرتب کیے۔
سچائی اور خدائی عقیدت
Legislatures پیسے کی زیادتیوں کی شدت کا تعین کرتے ہیں، یہ دونوں افراد کے لیے ایک ضمانت اور سزا کے طور پر کام کرتے ہیں.
غیر ذمہداری : کام سے پہلے
یہ ایسی زنجیر ہے جو کتابوں پر مشتمل اسٹیوٹی کو غیرقانونی منافع کی کمی سے منسلک کرتی ہے ۔
مالیاتی انٹیلی جنس یونٹس (FIUS)
ایف آئی یو کسی بھی ایم ایل او کے نظام کے مرکزی نظام کے رکن ہیں. قانون ان کی قانونی حیثیت کا تعین کرتا ہے، ان کے حق میں شکی اطلاعات (STR) حاصل کرنے اور قانون نافذ کرنے کے لئے ان کے اختیار میں کمی کرنے کا فیصلہ۔ بہت سی اداروں میں ایف آئی ایس آئی کی جانب سے غیر ملکی ایف آئی او کے ساتھ معلومات کو بھی شامل کرنے کی طاقت ہے یا پھر بین الاقوامی ذمہ داریوں جیسے کہ گروپ کے تحت معلومات کو بھی شامل کرنے کی درخواستوں پر
قانون کی خلافورزی اور پابندی
جب کسی معاملے کی تشخیص کی جائے تو قانون نافذ کرنے والے ادارے تحقیقات کر سکتے ہیں، تفتیشی احکام انجام دے سکتے ہیں، گرفتاریوں کو یقینی بناتے ہیں اور سرمایہ دارانہ امور کو ضبط کر سکتے ہیں۔ قانون سازی میں ثبوت، ثبوت کا بوجھ اور ثبوت کے تحفظ کا تعین کیا جاتا ہے جو کہ امریکا میں، وفاقی مالیاتی الزامات کو قانونی طور پر نافذ کرنے کے لیے قانون کو نافذ کرنے کا تقاضا کیا گیا ہے۔
آسف فُکّیّی اور رُکن
اسسیٹ کو قابل استعمال اور جرم کی آمدنی کو دور کرنے کا ایک ذریعہ ہے. لیجسلاٹیوز عام طور پر دو قسم کے جرائم کو جائز قرار دیتے ہیں: مجرمانہ سزا (جو خود مختاری کے خلاف ہے) اور شہری جائداد (اپنے آپ کے خلاف)۔ قانون سازی کے معیار بھی قائم کرتا ہے، اگرچہ یہ مجرمانہ اعتقاد کے لئے یا پھر ایک قانونی طور پر جاری کیا جا سکتا ہے اور انہیں قانونی طور پر قرض دینے کے لیے اکثر قوانین کی ادائیگی کے تحت کئی ممالک کے خلاف قانون سازی کی کوشش کرتا ہے۔
بین الاقوامی تعاون
چونکہ پیسہ عمومًا حد پار کرنے کی حدیں طے کرتا ہے، قانون سازی کو بین الاقوامی تعاون کے لیے قانونی بنیاد بھی فراہم کرنا چاہیے۔اس میں ایسے قوانین شامل ہیں جن کی رو سے باہمی قانونی مدد (MLA) کی اجازت دی جا سکے، غیر ملکی معاملات میں مراعات کی عدم موجودگی اور غیر ملکی احکام کی عدم موجودگی اور نفاذ کی سفارشات کو بھی عالمی ایکس کے ساتھ منسلک کیا گیا ہے۔
حد سے زیادہ اہمیت : حساب اور مؤثر ہونے کی صلاحیت
اِس نگرانی میں یہ ذمہداری دی گئی ہے کہ قانون کو نافذ کِیا جائے ، جس پر عمل کرنا ممکن ہو ، اُسے پورا کرنا پڑے اور اِسے نافذ کرنے کے لئے ضروری ہے ۔
کمیٹی سنی اور جائزہ لیتی ہے۔
پارلیمانی یا ضمنی کمیٹیوں کے ساتھ ساتھ مالی جرم کی طرف سے باقاعدہ طور پر سماعت کی جاتی ہے جہاں ادارہ کے سربراہوں کو عمل درآمدی سرگرمیوں، تنازعات اور وسائل کی ضروریات کے بارے میں گواہی دی جاتی ہے۔یہ سماعتیں قانون سازی کی اصلاحات، فنڈنگ یا ادارے کی پالیسی میں تبدیلی کے لیے سفارشات کر سکتی ہیں۔مثلاً امریکی سینیٹ بینکنگ کمیٹی اور ہاؤس مالیاتی خدمات کمیٹی کے رکن فن اور دیگر ایم ایل ایل جی کے لیے معاون ثابت ہو سکتی ہیں۔
اُن کے ساتھ باتچیت کرنا
لیجسلیٹرز کو ایم ایل پروگرامز کے اندراج شدہ Audits یا تجزیے بھی درکار ہو سکتے ہیں۔حکومتی وزارت (جیسے کہ امریکی حکومت کی احتسابی دفتر) ایم ایل اے کی افادیت، وسائل کی افادیت اور نجی شعبے کے فرائض کی پابندی کرنے کے بارے میں معلومات فراہم کرتا ہے۔یہ رپورٹیں مستقبل کی قانون ساز کارروائی کی اطلاع دیتی ہیں۔
گیس کو بند کرنے کے قوانین
مثال کے طور پر ، پانامہ پیپرس اور دیگر ڈیٹا کی تقسیم کے بعد بہت سے قانون سازیوں نے اپنے آئی ایل کو منافع بخش ملکیت کی ضرورت کے لئے تبدیل کر دیا ۔
قانوندانوں میں مشکلات اور معاملات پر غور کرنا
اگرچہ قانونسازی غیرقانونی ہے توبھی یہ پابندیوں اور پیچیدہ کاموں کے بغیر نہیں ہے ۔
پریوین اور انسانی حقوق سے متعلق معلومات
ایم ایل قوانین اکثر متحرک ڈیٹا جمع کرنا ہوتا ہے -- جیسے مشتری شناختی کی نگرانی، مواصلاتی نگرانی اور ریکارڈ کی نگرانی کرنا—جو نجی حقوق کے ساتھ جھگڑا کر سکتا ہے. Legislature کو عمل آوری اور شہری آزادی کے لیے احترام کے درمیان توازن رکھنا ہوگا. یورپی یونین کے قوانین میں ڈیٹا تحفظ کی حدود کی طرح
بین الاقوامی ہرمونیشن اور جوہری گیپس ہیں۔
زرِّا لَدْمُسَا لَجِّلَتَّرُواْ لَجِّلَتَرُونَ تَسْتُونَ تَعْرَمُونَ سانچہ:قرآن-سورہ 37 آیت 38۔
نئی فنانشل ٹیکنالوجیز ( فنلینڈ اور کارٹون ) سے استفادہ کرنا
مالیاتی ٹیکنالوجی میں ریپڈ نیویٹڈ (انگریزی: Rapid Nuction infiled Fince)، کریپٹو، کرنسی اور غیر منافع بخش نظام (Crency)—پس اہم چیلنجز۔ لیسلاٹی کو ان ٹیکنالوجیوں کو سمجھنا چاہیے جو کہ مصنوعی قوانین کو نافذ نہیں کرتی۔
معاشی اور معاشی بحران کا شکار
مالیاتی اداروں پر پابندی عائد کرنے والے اخراجات، جو گاہکوں کے پاس طے کئے جاتے ہیں اور مقابلہ پر اثر انداز ہو سکتے ہیں۔جیسلاٹی کو غور کرنا چاہیے کہ کیا اس کا بوجھ خطرے کی طرف بڑھ رہا ہے اور اس سے بہت زیادہ متاثر ہونے والے ادارے یا نئے بازار کے مرکزوں کو بھی لاگو کیا گیا ہے۔کچھ قانون ساز اسمبلیوں نے چھوٹے کاروباروں کے لیے لین دین کیا ہے.
سیاسی مرضی اور رشوتستانی
مؤثر ایم ایل او او ایس کے لئے سیاسی مرضی کی ضرورت ہوتی ہے. ملکوں میں جہاں فسادات کی وجہ سے قانون سازی کی کمی ہو سکتی ہے، وہیں محکمہ ایم ایل قوانین کو عبور کرنے یا غیر قانونی طور پر نافذ کرنے والے اداروں کی عدم نگرانی کرنے کی کمی ہو سکتی ہے. بین الاقوامی دباؤ جیسے ایف ایف کے ہمجماعتوں نے قانونبندی کو چلانے میں مدد دی ہے ، لیکن گھریلو وابستگی بھی ضروری ہے کہ سیاسی عدمِقدم پر چلنے والے بعض قانونی مسائل کی روکتھام کی وجہ سے بچ سکیں ۔
ایک کتاب میں درج اصولوں پر غور کریں
پیسہ لنڈرنگ طرزِزندگی مستقل طور پر، ٹیکنالوجی اور کمپیوٹر سے چلنے والے طریقوں کو گزشتہ کامیابیوں پر نہیں چلا سکتا۔ باقاعدہ طور پر اسٹائل اپ ڈیٹس، نئے بین الاقوامی معیارات کو متعارف کرانے اور تجارتی بنیادوں پر غیر قانونی کام انجام دینے کے خطرات جیسے کہ تجارتی اداروں کے استعمال، قانونی اداروں کے ناجائز استعمال اور بنیادوں پر قانونی اداروں کے استعمال کے لیے اب انتہائی ضروری ہے کہ ان کے پانچ سالوں کے لیے
قانون کی تجدید بھی بڑے رموز کا جواب دیتی ہے۔مالا میں 1MDB article، اسٹونیا میں ڈینس بینک پیسے لانڈرنگ کیس اور لاطینی امریکا میں قانون سازی کے تمام تر اقدامات قانون ساز اور بعد میں قانونی اصلاحات کی صلاحیت۔ ناکامیوں سے سبق حاصل کرنے اور قانون کو تیز کرنے کی صلاحیت ایک پُختہ قانون ساز نظام کی ایک جامعہ ہے۔
کنول : لیجسلاٹی کی ناقابلِ عمل قوت
مخالف معیشت کے قوانین کو نافذ کرنے کے لیے قانون سازی کی طاقت مالی راستی برقرار رکھنا، جرم کو روکنے اور قومی اور عالمی معیشت کو یقینی بنانے کے لیے ضروری ہے۔
مزید پڑھائی کے لیے بیرونی وسائل: