مقامی ٹیکسوں کو سمجھنا: حکومت کے لیے ایک کوم‌ورک گائیڈ

مقامی ٹیکس آپ کے مجموعی ٹیکس کے ایک اہم حصے کی نمائندگی کرتے ہیں، لیکن اکثر وہ آپ کو فیڈرل یا ریاست ٹیکس سے کم توجہ دیتے ہیں، چاہے آپ کو کوئی گھر میسر ہو، یا صرف آپ کے پاس کاروباری معاملات، مقامی ٹیکسوں کو چھونا، آپ کی زندگی میں ہر شخص کو مختلف طرح سے مختلف طور پر چھونا پڑتا ہے،

مقامی ٹیکسوں کیا ہیں ؟

مقامی ٹیکسوں کو کاؤنٹیوں، شہروں، قصبوں، اسکولوں اور دیگر بلدیاتی اداروں کی طرف سے مقرر کیا جاتا ہے تاکہ عوامی خدمات کے لیے آمدنی پیدا کی جا سکے. ریاست اور فیڈرل ٹیکس کے برعکس مقامی ٹیکسوں کو بہت مقامی اور براہ راست فنڈز جیسے پولیس اور فائرنگ کے مراکز، سڑکیں، آرام گاہ، پارکوں اور لائبریریوں کی مخصوص آمیزش کا انحصار اس کے قانونی اختیارات، معاشی حالات اور اس کے رہائشی باشندوں کی ترجیحات پر ہوتا ہے۔

چونکہ مقامی حکومتوں نے قرض لینے کی طاقت محدود کر دی ہے اس لیے وہ ٹیکس کی آمدنی پر بہت زیادہ انحصار کرتے ہیں تاکہ وہ ضروری خدمات فراہم کر سکیں ۔

مقامی ٹیکسز کی عام اقسام

اگرچہ ٹیکس مختلف طریقے سے مختلف ہوتا ہے توبھی یہ لوگ اور کاروباری لوگ سب سے زیادہ ٹیکس وصول کرتے ہیں ۔

پریتی ٹیکس

ملکیتی ٹیکس زیادہ تر مقامی حکومتوں کے لیے آمدنی کا سب سے بڑا ذریعہ ہیں. انہیں اصل ملکیت پر تقسیم کیا جاتا ہے—زمین اور عمارات—اس مال کی جانچ پڑتال پر مبنی ٹیکس شرح۔ اکثر رقمی شرح (یعنی 1000 ڈالر فی 1000 ڈالر کی مالیت) کے طور پر ظاہر کی جاتی ہے، مقامی حکومت کی طرف سے طے کیا جاتا ہے اور بجٹ کی ضروریات کو پورا کرنے کے لیے ہر سال تبدیل کر سکتی ہے۔

  • Asssssssment: مقامی تجزیہ کار آپ کے اموال کی مارکیٹ کی قیمت کا تعین کرتے ہیں، اکثر کثیر المقاصد ماڈل یا سائٹ کے ملاقاتوں کے ذریعے. آپ کے پاس اپیل کا حق ہوتا ہے اگر آپ کا تجزیہ غیر یقینی طور پر ہوتا ہے تو
  • [حوالہ درکار] ہومسٹیڈ ایکسچینج: بہت سے لوگ اپنے مالک کے ذمہ دار بنیادی رہائش گاہوں کے لیے ٹیکس کی قیمت میں کمی کی پیشکش کرتے ہیں، جو کہ گھر کے لیے ٹیکس کی رقم مختص کرتے ہیں۔
  • Consetty Tax Caps: بعض ریاستیں اس بات پر زور دیتی ہیں کہ کس قدر مالی ٹیکس ایک سال میں اضافہ کر سکتی ہیں، جس سے گھر کے اخراجات کی میعاد میں اضافہ ہو سکتا ہے۔

سلیس ٹیکس

سالس ٹیکس زیادہ تر مال اور کچھ خدمات کی خریداری پر اطلاق ہوتا ہے . بہت سی ریاستوں میں مقامی فروخت کے ٹیکسوں کو ریاست کی خرید و فروخت کے ٹیکس کے اوپر شامل کیا جاتا ہے جس کے نتیجے میں ایک ساتھ ساتھ ایک شرح بھی ہو سکتی ہے جو کچھ شہروں میں 10% سے تجاوز کر سکتی ہے۔مثلاً شکاگو، آئی ایل یا بیٹن رووج، لا، مجموعی فروخت کی شرحیں سب سے زیادہ ہیں۔

  • Exemptions and Reductions: [حوالہ درکار] کھانے، ادویات اور طبی آلات اکثر فروخت سے مستثنیٰ ہیں۔کچھ لوگ پشتو اسکول یا ضلعی چیزوں کے لیے ٹیکس بھی لگاتے ہیں۔
  • اگر آپ آن لائن یا ایسے بینک سے خرید لیں جو مقامی فروخت کے ٹیکس جمع نہیں کر سکتا تو پھر بھی آپ اپنے مقامی اداروں کے لیے ٹیکس ادا کر سکتے ہیں، بہت سے ٹیکس دہندگان کو یہ نظر انداز کر دیتے ہیں، لیکن ریاستیں زیادہ حد تک اس پر پابندی لگا رہی ہیں۔
  • [Busscture revices: کاروباری اداروں کو ہر علاقے میں جہاں ان کے پاس جسمانی یا معاشی ٹیکس ہے وہاں سے خرید و فروخت کی جاتی ہے [2018ء کی عدالت عظمیٰ میں]][حوالہ درکار ہے کہ ریاستوں کو ٹیکس جمع کرنے کی صلاحیت اور مزید پیچیدہ بنانے کے لیے مختص کی گئی ہے۔

مقامی آمدنی ٹیکسز

فیڈرل یا ریاست کی آمدنی ٹیکس کے برعکس مقامی آمدنی ٹیکس کم عام ہے لیکن شہروں اور کاؤنٹیوں میں قابل قدر حیثیت حاصل کی جا سکتی ہے جو انہیں سونپتے ہیں۔نوبلا مثالیں میں نیویارک شہر، Philadelphia اور کرنسی شامل ہیں، جو شہری حدود کے اندر کام کرنے والے رہائشی اور غیر ملکی افراد دونوں کو ٹیکس دیتے ہیں۔

  • Flat vs. Graduated Rates: زیادہ تر مقامی آمدنی ٹیکس اجرت پر پلیٹ فارم کا استعمال کرتے ہیں لیکن چند دائرہ کاروں میں ترقی پزیر اشیاء ہیں۔
  • ساتھ ساتھ اور فلنگ: مزدوروں کو یہ مطالبہ کیا جاتا ہے کہ وہ مقامی آمدنی کو مزدوروں کے مزدوری سے روک دیں۔ رہائشیوں کو الگ ٹیکس واپس بھیج دینا چاہیے، اکثر اوقات ریاست یا فیڈرل لوٹنے سے مختلف میعادوں کے ساتھ ساتھ مختلف تاریخیں ہوتی ہیں۔
  • Cre ⁇ for Taxes Paid to other Localities: اگر آپ ایک دائرہ اختیار میں رہتے ہیں اور دوسرے میں کام کرتے ہیں تو آپ کو ایک کریڈٹ حاصل ہو سکتا ہے تاکہ دواخانہ سے بچنے کے لیے.

ایکس ٹیکس

ٹیکس مخصوص اشیا یا سرگرمیوں پر خصوصی ٹیکس ہیں۔عام مقامی Excise کے ٹیکسوں میں ایندھن، تمباکو، شراب، ہوٹل، گاڑیوں کے قیام، گاڑیوں اور یہاں تک کہ سواری کی خدمات بھی اکثر اوقات خریداری کے حصے کے لیے پاس ہوتی ہیں. مقامی حکومتیں کچھ طریقہ کاروں (مثلاً تمباکو نوشی اور سیاحوں کی آمد) کو بےحوصلہ کرنے کے لیے ٹیکس استعمال کرتی ہیں جبکہ کچھ اشیاء اور سیاحوں کی آمد و رفت کے لیے استعمال کرتی ہیں۔

کاروباری اجازت نامہ، اجازت نامہ اور گرس ریسیپس ٹیکساس ہیں۔

بہت سے مقامی حکومتوں کو قانونی طور پر لائسنس حاصل کرنے یا کام کرنے کی اجازت دینے کے لیے کاروباری اور مقام کی نوعیت کے اعتبار سے یہ ٹیکس نامزد یا نامزدگی ہو سکتے ہیں ۔

مقامی ٹیکس کس طرح استعمال ہوتے ہیں

سمجھائیں کہ آپ کے ٹیکس کے پیسے کہاں سے جاتے ہیں آپ مقامی خدمات کی قدر کرنے اور کولکاتا بکس میں معلوماتی فیصلے کرنے میں مدد دے سکتے ہیں.

  • [Education: اسکول کے علاقے آپریشن بجٹ، اساتذہ کی دیکھ بھال اور سہولت کے لیے بہت زیادہ ٹیکس خرچ کرتے ہیں۔بہت سی ریاستوں میں اسکول فنڈ سرمایہ کاری کے شعبوں سے جڑے ہوئے ایک باہمی مسئلہ ہے۔
  • وفاقی ڈرون سیکورٹی: پولیس، فائرنگ کے شعبے اور ایمرجنسی طبی خدمات کو بنیادی طور پر مقامی ٹیکسوں کی طرف سے نافذ کیا جاتا ہے۔
  • Infrastructure: روڈس، بریگیڈ، پانی کے نظام، پانی کے علاج اور عوامی ٹرانسپورٹ کو مقامی ٹیکس آمدنی کے ذریعے سنبھالے جاتے ہیں۔
  • Parks اور settlement:] عوامی پارک، کمیونٹی سینٹر، ساونڈ پول اور لائبریریوں کو اکثر مقامی ٹیکس کے لیے وقف کرنے والے ٹیکسوں کی حمایت حاصل ہوتی ہے۔
  • جنرل انتظامیہ: شہر یا کاؤنٹی انتظامی دفاتر، عدالتوں اور انتخابی عمل مقامی ٹیکسوں کی جانب سے نافذ کیا جاتا ہے۔

بہت سے لوگ بڑے بڑے بڑے بڑے بڑے منصوبوں کی مالی اعانت کے لیے بھی قرض لیتے ہیں جس کے ساتھ آئندہ ٹیکس آمدنی سے قرض ادا کِیا جاتا ہے ۔

مقامی ٹیکسوں کی انتظامیہ کے لیے عملی طور پر کام کرنا

مقامی ٹیکسوں کا مؤثر انتظام آپ کو پیسوں سے بچا سکتا ہے اور سر درد سے بچا سکتا ہے یہاں آٹھ ایکشن اپلوڈ کیے جا سکتے ہیں۔

۱ : اپنے مقامی ٹیکسوں کی چھت کو سمجھیں

آپ کے دائرہ اختیار میں آنے والے مخصوص ٹیکسوں کی تحقیقات سے شروع کریں. اپنے شہر یا کاؤنٹی ویب سائٹ پر سفر کریں، چیک مال ٹیکس ٹیکس ٹیکس کی ٹیکس کی رقم کا جائزہ لیں اور چیک چیک فروخت کی ٹیکس ٹیکس کی رقم۔ [Federation of Tax Administors ریاست اور مقامی ٹیکس کے اعداد و شمار پر اعداد و شمار کا ڈیٹا فراہم کرتا ہے۔علم یہ اختیار ہے کہ ایک شہر میں ٹیکس نافذ کرتا ہے۔

۲ : زیادہ بھاری قیمت اُس کی جگہ لے لی جاتی ہے

اگر آپ کے پاس ٹیکس ٹیکس کا حساب بہت زیادہ ہے تو آپ کو اپیل کا حق حاصل ہے جیسے کہ حالیہ گھروں کی فروخت ، پروفیشنل تفتیش یا نقصان کی تصاویر جمع کریں ۔

3۔ کلیم سب دستیاب ایکشن ہے۔

بہت سے مال غنیمت اجازت نامہ خودکار نہیں ہے. آپ کو ان کے لیے درخواست دینا ہوگا. عام اجازت نامہ میں ان لوگوں کے لیے شامل ہے جو اعلیٰ شہری، غیر منافع بخش افراد، معذور ہیں اور غیر منافع بخش ادارے۔ سالز ٹیکس کی اجازت نامہ (جیسے، خام مواد) کے لیے ایک رجسٹریشن لازمی ہو سکتا ہے. تمام اجازت رساں اور ان کی تجدید لازمی طور پر کی کاپیوں کو جاری رکھنا چاہیے۔

4۔ ٹیکس-ایدھی اپ ڈیٹس اور ساوکنگ استعمال کریں۔

اگر آپ کا مقامی ٹیکس ٹیکس لگا کر ادا کرتا ہے تو ٹیکس وصول کرنے والے شخص کو رقم ادا کرنے کی اجازت دے دیں جیسے کہ ۴۰1(k) یا IRA۔ بعض شہروں میں ان ٹیکسوں کو واپس دینے کے لیے عطیات دینے کی اجازت ہوتی ہے ۔

۵ ٹیکس کی شریعت میں تبدیلی

اگر آپ اپنے علاقے میں ٹیکس کے قوانین کو تبدیل کرنا چاہتے ہیں تو آپ اپنے علاقے کے سرکاری دفتر میں جا کر اِجلاسوں پر جائیں یا اچھی خبر لیں کہ آپ کے علاقے میں ٹیکس ٹیکس ٹیکس کی ادائیگی کے قوانین کو نظرانداز کرنے کے لیے ٹیکس عائد کریں ۔

۶ : بڑے بڑے پُراسرار اور سُراسرار چیزوں کیلئے منصوبہ بنائیں ۔

اگر آپ کسی گاڑی ، گاڑی یا عمارت کی تعمیر کے لئے بڑی خریداری پر غور کرتے ہیں تو آپ کو ٹیکس کی چھٹیاں مخصوص اشیا خریدنے کے لئے وقت لگتا ہے ؛ اس طرح آپ کو بھی ان ٹیکسوں کی قیمتوں کو کم کرنے کے لئے وقت صرف کرنا پڑتا ہے ۔

7۔ ٹیکس کا پروفیشنل کريں

مقامی ٹیکس کوڈ پیچیدہ ہیں اور ریاست اور فیڈرل قوانین کے ساتھ منسلک کر سکتے ہیں۔آپ مقامی تجربہ سے متعلق ایک پبلک اکاؤنٹ (CPA) یا اندراج کنندہ آپ کو معلوم ہو سکتا ہے کہ آپ ہار سکتے ہیں، مطابقت پیدا کر سکتے ہیں اور آپ کو Audits میں نمائندگی کر سکتے ہیں۔یہ خاص طور پر کاروباری مالکان کے لیے قیمتی ہے جو کئی مقامی ٹیکسوں سے نمٹنے کے لیے۔

8۔ زکوۃ کے لیے بجٹ بنانا

اگر آپ خود سے دستبردار ہو جائیں یا آمدنی کم نہ ہو تو آپ کو مقامی ٹیکس ادائیگیوں کا نصف مقرر کرایہ ادا کرنا پڑے گا۔ ہر ادائیگی کا ایک فیصد وقت مقرر کریں تاکہ آپ کو کسی حیرت‌انگیز وقت سے بچنے کے لئے کوئی نئی رقم ملے۔ بیشتر مقامی ٹیکس حکام الیکٹرانک ادائیگیوں کو قبول کرتے ہوئے موجودہ حالت میں رہنا آسان ہو جائے۔

مقامی ٹیکسوں کے بارے میں عام مس‌کُن‌شن

لیکن اگر آپ کو ٹیکس ادا کرنا مشکل لگتا ہے تو آپ کو کیا کرنا چاہئے ؟

  • ] میریتھ: پریفیکچرنگ ٹیکس ہر جگہ ایک ہی ہے سچ: اسوسیشن طریقوں، شرحوں اور قتل عام میں فرق فرق ہے اور اسی شہر میں بھی لوگوں کی تعداد میں فرق ہے. ایک گھر کی قیمت 300,000 ڈالر ایک جگہ اور دوسری جگہ 9000 ڈالر کی قیمت ایک دوسرے میں 3000 ڈالر ہو سکتی ہے۔
  • میریٹ: سیزن ٹیکس ہمیشہ پوسٹ قیمت میں شامل ہوتا ہے. سچ: ریاستہائے متحدہ امریکا میں فروخت کے ٹیکس کو رجسٹر میں شامل کیا جاتا ہے، اس لیے قیمتوں کی قیمت حتمی قیمت نہیں عکاسی کرتی۔
  • میریٹ: اگر میں ملکی آمدنی ٹیکس ادا نہیں کرتا تو میں مقامی آمدنی ٹیکس نہیں کرتا سچ: کچھ شہر اور کاؤنٹیاں اپنے آمدنی ٹیکس کا ٹیکس خود ادا کرتی ہیں اگر ریاست کے باشندے ملک اور شہر کے تمام ٹیکس ادا نہیں کرتے تو بھی ٹیکس ادا نہیں کرتے مگر ٹیکس کے ٹیکس کے تحت ٹیکس وصول نہیں کرتے—
  • میری ضرورت ہے کہ میں جہاں ٹیکس لگا دوں وہاں پر ٹیکس لگا دوں سچ: بہت سے وفاقی ٹیکس جو آپ اپنی سرحدوں میں حاصل کرتے ہیں، خواہ آپ کسی جگہ رہتے ہوں، کم از کم افراد کو بہت سے مقامی لوٹ مار کی ضرورت ہو اور ٹیکسوں کو دوسرے اداروں میں ادا کرنے کا دعویٰ کرنا پڑے ۔
  • میریٹ: Eemptions خودکار طور پر استعمال ہوتا ہے سچ: زیادہ تر رخصت شدہ سالانہ درخواست یا دستاویزات کی ضرورت ہوتی ہے. اخذ شدہ بتاریخی نتیجہ میں ٹیکس کی رقم بہت زیادہ ہو سکتی ہے. مثال کے طور پر، معافی اکثر اوقات، ملکیت میں تبدیلی کے بعد ایک بار فائل کی ضرورت ہوتی ہے لیکن اسے برقرار رکھنا ضروری ہوتا ہے۔
  • ] میریٹ: آن لائن خریداری ٹیکس فری ہے. سچ: [FLT]] [FLT] کے فیصلے، ریاستوں نے آن لائن خریداری پر فروخت کے عطیات کو نافذ کیا ہے. بعض اداروں کے پاس آپ کو اپنے غیر قانونی خریداری کے لیے ٹیکس کی رپورٹ اور ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت بھی ہے۔

کاروباری لوگوں کیلئے خاص توجہ

کاروباری لوگوں کو ایک منفرد پیچیدہ مقامی ٹیکس کا ماحول ہوتا ہے ۔

  • Bussiness Personal Presperty Tax: کسی کاروبار کی طرف سے منعقد ہونے والے سامان، فرنیچر، کمپیوٹر اور جھوٹ پر ٹیکسوں کے ٹیکسوں کو ختم کر دیا گیا ہے کچھ ریاستوں نے اس ٹیکس کو ختم کر دیا ہے لیکن بہت سے لوگ اسے ابھی تک فرض کر چکے ہیں۔
  • گروس ریسیپٹس ٹیکس: جیسا کہ پہلے بھی ذکر آیا ہے، یہ ٹیکس کم آمدنی کے ساتھ مجموعی آمدنی پر ہے یہ خاص طور پر کم عمر کے کاروباروں کے لیے سخت ہو سکتا ہے۔
  • Employer Taxes: مقامی اداروں کو مقامی آمدنی کے ٹیکس، بے روزگاری یا تربیتی ٹیکسوں کا ایک حصہ ادا کرنے کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔
  • License Fees and Regulation اجازت نامہ: خوراک کی خدمات سے مراد ہر علاقہ کے پاس اپنے اپنے اخراجات کا شیڈول ہوتا ہے. دوبارہ تعمیر کرنے میں ناکامی سے فنی یا بندش کا نتیجہ بن سکتا ہے۔

کاروباری مالکان کو تمام مقامی ٹیکسوں کی ادائیگی اور لائسنس کی ادائیگیوں کی نگرانی کرنی چاہئے. ایک پروفیشنل آجر تنظیم (PEO) یا باہر سے ادا کار ادائیگی کے فرائض کو منظم کرنے میں مدد دے سکتے ہیں. امریکی چھوٹے کاروباری انتظامیہ ریاست اور مقامی ٹیکس کے تقاضوں پر ہدایت فراہم کرتا ہے۔

معاشی ترقی میں مقامی ٹیکس کا کردار

مقامی ٹیکس صرف آمدنی کے آلات نہیں ہوتے؛ یہ معاشی طرز کی تشکیل بھی کرسکتے ہیں۔ اعلیٰ سرمایہ دار ٹیکس طویل مدتی آمدنی اور تجارتی سرمایہ کاری کو تھکا سکتے ہیں جبکہ کم ٹیکس کاروباروں کو اپنی طرف کھینچ سکتے ہیں مگر عوامی خدمات کا باعث بنتے ہیں۔ بہت سے لوگ ٹیکسوں کو ٹیکسوں، ٹیکسوں کی ادائیگیوں (ٹی ایف)، ٹیکسوں کی ترقی کے لیے استعمال کرتے ہیں۔اور ان پروگراموں کو گھروں میں سرمایہ کاری اور کاروبار دونوں کا فائدہ ہو سکتا ہے۔

مثال کے طور پر ، ایک شہر ایک ایسی رقم کی قیمت کو اپنی حدود میں بنانے والے فیکٹری کو پہلے پانچ سال تک پیش کر سکتا ہے ۔

آخری مقصد

مقامی ٹیکس زندگی کا مستقل جزو ہے لیکن انہیں مسلسل پریشانی یا پریشانی کا باعث نہیں بننا چاہیے۔آپ کو ٹیکسوں کی اقسام سمجھنے سے تبدیلی کی اطلاع دی جاتی ہے، اپنے فرائض کو پورا کرنے کے لیے ذمہ داریوں کو کم کرنے اور معافی مانگنے سے گریز کرنا۔ چاہے آپ گھر والے ہوں، کسی کاروباری شخص یا کاروباری شخص کے بارے میں، جو آپ نے ٹیکسوں کے بارے میں حاصل کرنے کے لیے وقت خرچ کیا ہو۔

مزید پڑھنے کے لیے National Taxpapers Union ملک بھر میں مقامی ٹیکس کے قرضوں کے اناطولیہ فراہم کرتا ہے اور بہت سے ریاستوں میں سرکاری طور پر مقامی اداروں کو رہنمائی فراہم کی جاتی ہے۔ ہمیشہ کے لیے آپ کی مخصوص حالت میں مشورہ دینے کے لیے ایک لائق ٹیکس کے مشیر سے مشورہ کریں۔