وارانسی اطلاقیوں میں پراببل سبب کا کردار مالیاتی ریکارڈز کے لیے ہے۔

یہ ایک اہم دستاویز ہے جو مالیاتی ریکارڈوں کے لیے ترتیب دینے کے لیے چوتھی ترمیمی کارروائیوں کے طور پر قائم ہے، خاص طور پر یہ ایک اہم انتظامیہ کے طور پر کام کرتا ہے جو انفرادی نجی تحفظ فراہم کرتا ہے اور غیر قانونی سرگرمیوں کو یقینی بنانے کے لیے استعمال کرتا ہے

قابلِ‌اعتماد وجہ سمجھنا

دفاعی اور اقتصادی فاؤنڈیشن

قابلِ‌اعتماد وجہ ایک معقول عقیدہ ہے، جس کی بنیاد آرٹکلکل حقائق پر ہے، کسی جرم کا ارتکاب کیا گیا ہے اور اس جرم کے ثبوت کو جگہ یا چیز کی تلاش میں رکھا جائے گا. مالی ریکارڈز کے پس منظر میں قانون نافذ کرنے کا ایک معقول سبب یہ ہے کہ ریکارڈوں نے مجرمانہ سرگرمی کے ثبوت حاصل کرنے کی کوشش کی تھی، یہ معیار کا آغاز امریکی آئین سے ہوتا ہے، جو فراہم کرتا ہے:

" لوگوں کے حقوق کو اپنی ذات، گھروں، کاغذات اور اثرات میں محفوظ ہونا، غیر معقول تفتیش اور قبضے کے خلاف، زیادتی نہیں کی جائے گی اور نہ ہی کسی کو کوئی مسئلہ ہو گا، بلکہ کسی بھی طرح کی وجہ سے، اوات یا ان کی تلاش میں مدد کی جائے گی اور خاص طور پر اس جگہ کی جانچ یا چیزوں کو گرفتار کیا جائے گا"[FT1]

The Conferation system a دوہری مقصد کی خدمت کرتا ہے: یہ حکومتی جاسوسوں کو اختیار دیتا ہے تاکہ وہ ضروری ثبوت حاصل کرسکیں جب کہ دفاعی یا غیر فعالانہ حملوں کو روک سکیں۔ سپریم کورٹ نے مسلسل یہ منعقد کیا ہے کہ حالات کی مجموعی بنیاد پر غیر تکنیکی نظریہ ہے. Illinois v. [FT2] [FT2]. [FT2]]] کو چھوڑ دیا گیا ہے. [3]

معقول سُستپن سے حاصل ہونے والی علامات

قابلِ‌فہم وجہ کو معقول شک کے نچلے معیار سے فرق کرنا چاہئے جو مختصر تفتیشی روک تھام اور محدود تفتیش کی اجازت دیتا ہے ۔ معقول شکوک مخصوص اور لامحدود حقائق کا تقاضا کرتے ہیں جو مجرمانہ سرگرمی سے تعلق رکھتے ہیں مگر یہ ایک کمزور وجہ سے کمزور ہے ۔

تاریخی ترقی اور مالیاتی ریکارڈز کا کردار

مالیاتی ریکارڈز کی درخواست مالی نظام میں تبدیلی اور چوتھی ترمیمی علوم میں تبدیلی کے ساتھ کی گئی ہے میں یونینڈ اسٹیٹ وی. ، سپریم کورٹ نے یہ اختیار کیا کہ بینک کے پاس کوئی قانونی امیدوار نہیں ہے کیونکہ یہ بینک بینک کے پاس موجود نہیں ہیں

جنگی لوگوں کیلئے قانونی معیار

چوتھا ترمیم ضروری

ایک جائز حکم کو قابل قبول کرنا ہوگا، قسم کھانے پینے کی جگہ کی طرف سے حمایت کی جائے گی اور خاص طور پر اس کی جانچ اور حاصل ہونے کی چیزوں کو بیان کرنا ہوگا. مالیاتی ریکارڈوں کے مطابق، حکام کو شبہے مجرمانہ عمل کے درمیان ایک نیا جواز قائم کرنا ہوگا (یا کچھ قراردادوں پر)۔

ترقی کی ضرورت

مالیاتی ریکارڈز کے حکام کو ان ریکارڈوں کو قابل ذکر حیثیت سے بیان کرنا ہوگا جو عام یا اساساستنباطی تحقیقات کو روکنے کے لیے درکار ہیں۔ کورٹس نے "تمام مالیاتی ریکارڈ" کو منسوخ کر دیا ہے، جیسے کہ چوتھی زبان میں ترمیم کے حکم کی خلاف ورزی کی گئی ہو، مالیاتی ریکارڈوں کی درست سند: مقررہ حساب یا اکاؤنٹ کی جانچ پڑتال کرنے کے لیے،

عدالتی افسر کا کردار

ایک حکم کے تحت غیر جانبدار اور مصدقہ مجسٹریٹ کی طرف سے جاری کیا جائے گا، قانون نافذ کرنے والے کارکنوں یا وکیل کے پاس نہیں ہے. عدالتی افسر کو احتیاط کے ساتھ تجزیہ کرنا ہوگا کہ آیا غیر متوقع وجوہات ہیں. یہ خود مختارانہ تجزیہ ہے. [FLT] [1] [1] [1] [5] [5] [] [5]] کے خلاف قانون سازی کی اجازت دے دی گئی ہے. [1] [1] [1] [1].]

مالی ریکارڈز کی درخواست

مالی ریکارڈ ورکرز کی گورننگ باڈی

فیڈرل شریعت حکومت کو مالیاتی ریکارڈ حاصل کرنے کے لیے کئی راستے مہیا کرتی ہے، ہر شخص اپنے تقاضوں کے ساتھ. تین بنیادی اسٹاری گاڑیوں کے لیے یہ ہیں: (1) مالی طور پر Phina Privascy Act (RFPA), 12 U.C. arch 3401-3422; (CA)), 18C.272 اور Grestities and War War et the planseety onsettlements ons of and settlementsettlements in settlement settlements کے لیے ssettlement کے لیے ssssettlement کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔

آر ایف پی اے کے تحت ، ایک سرکاری اختیار مالیاتی ادارے سے مالی ریکارڈ حاصل کر سکتا ہے اگر وہ صرف: مشتری کی طرف سے ؛ ایک انتظامی ذیلی یا پکارنے والا آلہ خدمت کرتا ہے اور مشتری کو کنٹرول حاصل کرتا ہے؛ یا پھر تلاش کے احکامات کو غیر واضح طور پر اختیاری کے لئے ایک رجسٹریشن کو اختیار فراہم کرتا ہے.

The SCA، جو الیکٹرانک کمیونیکیشن سروس فراہم کرنے والی اور دور دراز کمپیوٹر سروسز کا احاطہ کرتا ہے، اسے ایک حکم دیتا ہے کہ وہ معلوماتی مواد کی فراہمی پر مبنی معلومات کو حاصل کرے [1] یا اس سے بھی کم از کم معلومات کے لئے یا .

قسم کی شہادتیں مالیاتی ریکارڈز کے لیے قابلِ عمل وجہ ثابت ہوتی ہیں۔

اس بات کا ثبوت فراہم کرنے کیلئے کہ مالی ریکارڈز میں ایک جرم کا ثبوت ہوگا ، تفتیش‌شُدہ اشخاص کئی اقسام کے ثبوتوں پر انحصار کرتے ہیں :

  • S FLT [SFLT:1] : Repetitive tables صرف رپورٹ کی حدود کے نیچے، اکثر بینک خفیہ کارروائیوں کے لیے جانے جاتے ہیں یا کئی حسابات کے ذریعے سرمایہ کاری کی تیز رفتار حرکت کی وجہ سے رقم لانڈرنگ یا اسکرورنگ کی نشاندہی کر سکتی ہے۔
  • اطلاعاتی یا انفلیشن آپریشن سے لی گئی شہادتیں : کوپرٹنگ شواہد، خفیہ اطلاعات یا انفلیشن ایجنٹ اس بات کی گواہی دے سکتے ہیں کہ اس موضوع کو غیر قانونی سرگرمیوں میں ملوث کیا گیا ہے اور اس کے ذریعے حاصل کرنے کے لیے مخصوص حسابات یا مالیاتی ادارے استعمال کیے جاتے ہیں۔
  • بینک کی طرف سے مالیاتی انٹیلی جنس ایکٹ (BSA) رپورٹ: Currency Transactration (CTRs)، اور بین الاقوامی اقتصادیات کی طرف سے کرنسی یا مالیاتی اداروں کی جانب سے فراہم کردہ مالیاتی ادارے (CMIR) کی جانب سے غیر مستحکم بنیاد فراہم کی جا سکتی ہے، حکومت کے ذریعے بی اے اور مجرمانہ طرز کی خبروں کے درمیان میں تبدیلی کی بنیاد رکھ سکتی ہے۔
  • Surveillance and conferental تجزیے: تفاسیر مندرجہ ذیل معلومات یا بنیادی اکاؤنٹ کے لیے استعمال ہو سکتا ہے ایک سند کے لیے ایک بنیاد بنا سکتے ہیں
  • [LLT:0] شکوہ اور غیر قانونی سرگرمی کے درمیان لینک : ایک گواہی بیان جس نے دھوکا دہی کو تسلیم کیا اور پھر ایک مخصوص اکاؤنٹ میں شامل کر لیا
  • [Patters of onolicing on conference]: ایسا شخص جو بڑے پیمانے پر رقم استعمال کرتا ہے، شیل کمپنیوں کے ناموں میں اکاؤنٹ کھولتا ہے یا پھر معلوماتی ضروریات سے بچنے کے لیے مصنوعات کو چھپانے کی ایک جاننے کی کوشش ظاہر کر سکتا ہے، سرمایہ کاری کی حمایت کرتا ہے۔

کیس قانون مالیاتی ریکارڈز کے لیے قابلِ برداشت وجہ فراہم کرتا ہے۔

کئی ایپل فیصلے روشن کرتے ہیں کہ کیسے عدالتوں نے مالیاتی ریکارڈز کے حکموں میں غلط وجوہات دریافت کی ہیں [1] United States v. Najad[1], 655 F. Appx 548 (ان پر شائع کیا گیا)، عدالت نے یہ ریکارڈ قائم کیا کہ بینک ریکارڈز کی مدد سے متعلقہ معلومات اور ان پر پابندی عائد کی گئی تھیں جن میں رقمی واقعات کو غیر ملکی حالات کے بارے میں بتایا گیا تھا

اس کے برعکس ، میں ، ریاستہائےمتحدہ v. میک کورماک[1] ، 2018 WL 496161 (کولڈ. 10. 2018) ، ایک وفاقی عدالت نے ایک حکم سے ثبوت کو بے نقاب کیا جس نے الزام لگانے والے محکمے کو "سب کے لئے مالیاتی ریکارڈ" اور اس کے بارے میں واضح معلومات کے بغیر

ایک اور تنقیدی معاملہ ہے United States v. Carpenter[1]، 138 S. Ct. 2206 (2018)، جو کہ مالیاتی ریکارڈوں کے بارے میں براہ راست معلومات حاصل کرنے کے لیے، تیسرے حصے کی بنیاد پر قانون سازی کی ضرورت ہے کیونکہ حکومت کو اس بات پر قائم رکھنا پڑتا ہے کہ لوگ خفیہ طور پر معلومات حاصل کریں گے کیونکہ انسانی تحریکوں کے بارے میں

مشکلات اور قانونی معاملات پر غور کریں

عدالتی طور پر اخلاقی طور پر قابلِ‌اعتماد اور نقصان‌دہ

اگر عدالتوں کا جائزہ لینے والا شخص یہ سمجھ لیتا ہے کہ افتخار کو غلط ثابت کرنے میں ناکام رہا ہے توپھر اُسے اِس بات کا ثبوت دیا جا سکتا ہے کہ اِس میں مالی ریکارڈز اور کسی بھی قسم کے کسی بھی مفروضے کا ثبوت بھی شامل ہے ۔

مسئلہ

اگر اِن سوالوں کے جواب حاصل کرنے کے لئے پہلے ہی سے موجود ہیں تو پھر یہ بات سامنے آتی ہے کہ یہ معلومات کس طرح سے وجود میں آئی ہیں ۔

ڈیجیٹل ریکارڈز کی عمر میں اضافہ

مالیاتی ریکارڈز وسیع الیکٹرانک ڈیٹا بیس میں زیادہ تر برقرار رکھے گئے ہیں، خصوصی اہمیت اور زیادہ سے زیادہ چیلنج بنا رہے ہیں. ایک حکم جو "Bank' کے گاہک ڈیٹا کی ساری ڈیجیٹل ذخیرہ" کو فیس بک کی طرف سے زیادہ ہونا ہوگا.

اِس کے علاوہ ، اِس میں بھی بہت سی تبدیلیاں کی گئی ہیں ۔

کرکاور انکائوت کی ترقی (جیسے، انف) پرایفیکچرز کے لیے ناول چیلنجز پیش کرتا ہے. جب کوئی یقین کر لیتا ہے کہ ب ⁇ پتے آسانی سے جڑ نہ سکیں تو جاسوسی کرنے والے کو aptس پر اعتماد کرنا پڑتا ہے، آئی پی این لاگس یا انسس کا متبادل معلوم کر نے کے لئے ایک با قاعدہ کمانڈ درج کر نا چا ئيے، جسے آپ کے اکاؤنٹ سے وابستہ کرنے کے لیے مخصوص کر نے کے لئے نامزد کیا ہے، یا پھر یہ کہ آپ کے اکاؤنٹوں سے اس سے متعلقہ معلومات کو خفیہ طور پر وابستہ کر نے کے لیے بلاک کیا ہے

پرویز مشرف اور قانون ساز ترقیات ہیں۔

The RSGC اور SCA کے درمیان توازن پہلے ہی سے طے پایا گیا ہے.

کنول

قابلِ قبول وجہ مالیاتی ریکارڈوں کی تلاش میں، حکومت کو ذاتی اور کاروباری اعداد و شمار کے معقول یقین سے کام لینا ہے.

مزید پڑھنے کے لیے، Cornell Legal Information Institute's overview of Territory، ، [Forth Amendment Is For For Sale Act (H. 644, 118th Cons)[F4]]]]]]]]]] میں ہدایت کاری کے ذریعے سے متعلقہ حقوق کے متعلق ایک عملی ہدایات کے لیے استعمال کی گئی ہیں۔