ٹیکس کے کریڈٹس بیان کرتا ہے : سوسائٹی کے ساتھ تعاون کرنا

ٹیکس کریڈٹ سمجھنے کی صلاحیت : پیسوں اور تعاون کرنے والی سوسائٹی کو محفوظ رکھنے کے لئے ایک مکمل ہدایت

ٹیکس کریڈٹ ایک بااثر طریقہ ہے جو فرد اور خاندان کے لیے ٹیکس کی رقم کم کرنے کے لیے استعمال ہوتا ہے جبکہ عوام کو قابل یقین حوصلہ افزائی کی جاتی ہے

امریکی ٹیکس کوڈ میں کئی کریڈٹ ہوتے ہیں جن کا مقصد بچوں کو سول پینل کی تنصیب کے لیے ہر چیز کو تیار کرنا اور ان کے بارے میں یہ سمجھنا ہے کہ یہ کریڈٹ کس قدر مقدار میں وصول کر سکتے ہیں اور انہیں حاصل کرنے کے لیے کتنا بڑا فرق ہے. مزید یہ کہ بہت سے ٹیکس ادا کرنے والے لوگ سماجی مفاد کے حصول کے لیے بنائے جاتے ہیں، جیسے کہ اعلی تعلیم، قابل تجدید توانائی کو فروغ دینے اور ان کے اخراجات کو معاشرے میں زیادہ رقم دینے کی اجازت دیتے ہیں۔

ٹیکس کریڈٹ کیسے کام : اِسپنج‌کش کا مرکب

اُن کے مُنہ میں ٹیکس کا حساب لگا کر لگا تے هيں آپ کے کُل ٹیکس (کم ٹیکس ) سے تقسیم کئے گئے هيں ۔

غیر محفوظ ٹیکس کریڈٹ

اگر آپ ٹیکس ادا کر سکتے ہیں تو ٹیکس میں آپ کی رقم صفر تک کم ہو سکتی ہے مگر زیادہ نہیں ۔ اگر آپ کا کریڈٹ آپ کے کُل ٹیکس ادا کرنے سے بڑھ جائے تو شرح سود زیادہ بڑھ جائے گی ۔

قابلِ‌قبول ٹیکس کے تعریف

اگر آپ کے پاس ٹیکس ادا نہ ہو تو آپ کو ایک ہی مثال کے طور پر ۰۰۰، ۲ ڈالر کا قرضہ واپس کرنے کا موقع مل سکتا ہے ۔

لوگوں اور خاندانوں کیلئے بڑے بڑے ٹیکس

اِس کے تحت ۲۰24 ٹیکس سال کے لئے ( ۲۰ جلدی ۲۰۳۵ میں ) ٹیکس کے لئے سب سے زیادہ قابلِ‌قدر تعریف ہے ۔

ای‌میلین ٹیکس کریڈٹ ( ای‌ٹی‌سی‌سی‌سی )

ICTC ایک ری ایکٹر ہے جو کم آمدنی والے کارکنوں کے لیے، خاص طور پر بچوں کے ساتھ، 2024ء کے لیے زیادہ سے زیادہ کریڈٹ سطح پر 7,832 (کوئی بچہ نہیں)). الگییٹی کا انحصار آمدنی، غیر منافع بخش حالت اور سرمایہ کاری کی حدوں پر ہوتا ہے.

بچے ٹیکس کریڈٹ (سی ٹی سی )

CCC 2,000 ڈالر فی صد سالانہ بچے کو 17 سال (2024ء) کے تحت فراہم کرتا ہے ۔

بچے اور نگہداشت کا حق

اگر آپ اپنے بچوں کی دیکھ‌بھال کرنے کے لئے پیسے خرچ کرتے ہیں تو آپ اُن کے اخراجات کا اندازہ لگا سکتے ہیں ۔

امریکی موقع ٹیکس کریڈٹ (ATC)

وفاقی سطح پر ہونے والے تعلیمی اخراجات کے لیے ایک جزوی طور پر ایک قابلِ‌قدر قرض ہے جبکہ دوسرا چار سال بعد کے دوران شرحِ‌ تھوڑا بہت زیادہ ہے ۔

( ایل سی )

اے ٹی سی کے برعکس ، ایل ایل سی میں سالوں کی تعداد پر کوئی حد نہیں ہے اور آپ اسے گریجویٹ ، گریجویٹ اور پروفیشنل ڈگری کورسز کے تحت ڈھانپ سکتے ہیں. یہ غیر قابل اعتماد اور قابل قدر ہے (20% ٹیکس واپس لے کر). آمدنی کے مرحلے میں کمی: $80–90,000 ڈالر ایکڑ (160,000–18000 جون ڈالر) کے لیے مختص کردہ ہیں۔

پریمیم ٹیکس کریڈٹ (Obama Carea subsidy)

صحت کی انشورنس کے ذریعے صحت کی انشورنس کے ذریعے ہیلتھ انشورنس کرنے والے لوگ اور خاندانوں کو یہ حق حاصل ہو سکتا ہے کہ وہ مہینے میں ٹیکس وصول کرنے والوں کو کم کرنے کے لئے دوبارہ سے رقم ادا کریں اور ٹیکس واپس لوٹنے پر رقم وصول کریں ۔

( ۲ - کرنتھیوں ۹ : ۱ - ۳ )

کم اور اوسط آمدنی والے مزدور جو ریٹائرمنٹ کے حساب میں سرمایہ کاری کرتے ہیں (آئی اے، 401 (ف۔) اس غیر مجاز کریڈٹ کو 1000 ڈالر تک (اگر زوجین میں شادی شدہ ہو تو) تک کا قرض کی شرح 10%، 20% یا 50% ہے۔ 2024 کے لیے آمدنی کی حد 2024.000 ایکڑ (کومئی) ہے۔

سبز توانائی اور گھر میں دوبارہ قابلِ‌تعریف تعریف

ٹیکس کریڈٹ بڑے پیمانے پر ماحولیاتی فلاحی سرمایہ کاری کو بے حد استعمال کیا جاتا ہے۔2022ء کے انفلیشن ری ایکٹر ایکٹ نے ان میں سے کئی کریڈٹ کو 2032ء تک وسیع کیا۔

رہائشی صفائی‌ستھرائی کا احساس

اس سے قبل کہ آباد کار توانائی کی امدادی کریڈٹ کے طور پر جانا جاتا ہے، یہ کریڈٹ قابل تجدید توانائی نظاموں کی قیمت 30% کا احاطہ کرتا ہے، بشمول سول پینل، سول واٹر حرارت گرم کرنے والے، جیوٹرکل حرارت پمپ اور بیلٹ اسٹور۔ کوئی ڈالر کی کپل نہیں ہے ( خواہ کتنی ہی کم از کم گاڑیوں کا ذخیرہ 1000 ڈالر پر ہوتا ہے)۔ یہ کریڈٹ بنیادی اور ثانوی دونوں کے لیے دستیاب ہوتا ہے۔

توانائی کا احساسِ‌تنہائی

ہوم ریز جو توانائی سے حاصل کردہ ڈگریاں بناتے ہیں—جیسے کہ توانائی-efficent ونڈو، دروازے، انساؤ یا حرارت پمپس—ایسا کریڈٹ 2032ء کے ذریعے 3,200 تک کا دعویٰ کرتا ہے. کریڈٹ غیر قابلِ قبول ہے مگر مستقبل کے سالوں تک جاری رہتا ہے۔

پاکترین مقام ( وی‌وی کریڈٹ )

اگر آپ نئے لائق الیکٹرک گاڑیوں (EVs) کے صارفین ٹیکس کریڈٹ میں ۷، ۵۰۰ ڈالر تک کا دعویٰ کر سکتے ہیں. کریڈٹ آمدنی کی حدود ، گاڑیوں کی قیمتوں کی کفالت اور آخری اسمبلی کے تقاضوں کے تحت ہے. 2024 میں شروع کرنے سے خریدار کریڈٹ کو فروخت کر سکتے ہیں، قیمت کو کم کر سکتے ہیں. [FL:0]Ck IRS کے موجودہ صفحہ کے لیے

کاروبار اور خود کار کریڈٹ ٹیکسوں کا شکار ہے۔

چھوٹے کاروباری اور چھوٹے کاروباری مالکان اپنے ٹیکس کے بوجھ کو کم کرنے کے لئے کئی کریڈٹ لگا سکتے ہیں جبکہ اپنے کام اور آپریشن میں کمی واقع ہو رہی ہے ۔

کام کی جگہ ٹیکس کریڈٹ ( ڈبلیو ٹی سی )

ایسے مزدور جو مخصوص ہدف والے گروہوں سے مزدوری کرتے ہیں -- جیسے کہ وفاقی، سابق-فلن یا طویل مدتی بے روزگاری—ایسا دعویٰ کرتے ہیں کہ $2,9,600 ڈالر فی مزدوری سے کریڈٹ حاصل کرنے کا دعویٰ کرتے ہیں. کریڈٹ ملازمت کے پہلے سال اور ہدف کے لحاظ سے مختلف پیمانے پر رقم ادا کرنے پر مبنی ہوتا ہے۔

تحقیق و ترقی (R&D) ٹیکس کریڈٹ

قابلِ تحقیق سرگرمیوں میں حصہ لینے والے کاروباری افراد 10%–20% قابلِ تحقیق اخراجات کے برابر کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔اس کریڈٹ دونوں ٹیکس کو باقاعدہ ادا کر سکتا ہے اور کچھ چھوٹے کاروباروں کے لیے متبادل کم ٹیکس۔ اسکرپٹپس پانچ سال تک تک شرح سود کا اطلاق بھی کر سکتا ہے۔

چھوٹے کاروباری صحت کی دیکھ بھال ٹیکس کر رہے ہیں۔

25 سے کم مدتی مزدوری کرنے والے مزدور جو کم از کم مزدوری کرنے والے کم از کم نصف مزدوری کی انشورنس انشورنس کے اداروں کو 50% تک کی تعریف حاصل کر سکتے ہیں، کریڈٹ دو مسلسل سال اور مزدوری کے طور پر بطور مزدور گنتی اور اجرتوں کے لیے پیش کیا جا سکتا ہے۔

کلیم ٹیکس کریڈٹ کیسے کام کرتا ہے:

ٹیکس ادا کرنے کے لئے احتیاط سے منصوبہ‌سازی ، ریکارڈ کی نگرانی اور درستی کا تقاضا کِیا جاتا ہے ۔

پہلا مرحلہ

بہت سے کریڈٹ حاصل کرنے والے ہیں آمدنی کے مرحلے، انحصاری تقاضوں یا سرگرمیوں کے مطابق۔ سال سے پہلے کی نسبت اِن اصولوں کا جائزہ لیں تاکہ آپ ریٹائرمنٹ حاصل کرنے کے لیے کام کر سکیں یا پھر کسی لائق تعلیمی پروگرام میں داخلہ لے سکیں۔ RS پبلیکیشن 17 یا پھر ٹیکسوار انٹرپرائز کی طرف سے اِن پری جانچنے والی ڈِکوں کا آن لائن کورس شروع کر دیں۔

ہدایت ۲ : ۳

ہر کریڈٹ میں اخراجات کے حصول کا ثبوت درکار ہوتا ہے ۔

• [Childcare: [1] فراہم کنندہ کا نام، پتہ اور ٹیکس آئی ڈی یا ایس این؛ اخذ شدہ بتاریخ:
• [Education: اسکول سے فارم 1098-T.؛ کتابوں اور اشیا کے لیے کتابوں کے لیے مواد کا ذخیرہ۔
• توانائی کے کریڈٹس: [1] سامان کے لیے servation properation Reculation Restructions; انفلیشن میں تنصیب شدہ تاریخ اور اخراجات کو ظاہر کیا جاتا ہے۔
• Bussiness کریڈٹ: Payroll ریکارڈ، تحقیقی عملہ، صحت کی انشورنس کے محکمے میں۔

ہدایت : اچھے فیصلے کرنے کے لئے ضروری اقدام اُٹھائیں

زیادہ تر کریڈٹ سکیڈول 3 (Form 1040) پر دعوی کیا جاتا ہے اور تعاون کی صورت درکار ہوتی ہے۔عام مثالوں میں شامل ہیں:

• [EIT:] استعمال کرنے والا Schedule EC اور Form 8862 اگر ماضی میں انکار کر دیا گیا ہے تو استعمال کریں ۔
• Child Tax Creat: Schedule 812 کے علاوہ کوئی وابستگی درکار نہیں۔
• [AOTC/LLC: فورم 8863۔
• توانائی کے کریڈٹز :] فارم 5695 (constantial Energy Crectors) یا فورم 8936 (world Vehicle)۔
• Bussiness کریڈٹ:] فورم 3800 (جنرل بزنس کریڈٹ) اور مخصوص کریڈٹ فارم (مثلاً Form 5884 for WOTC)۔

ہدایت 4: فائل الیکٹرانکلی اور ڈبل-چیک

آئی ایس ایس ای فیٹنگ سافٹ ویئر خودبخود اکثر کریڈٹ حساب اور غلطیوں کے جائزے میں بھر جاتا ہے. پھر بھی، تجزیاتی طور پر، غلط غلطیوں میں بچوں کی عمر، سماجی حفاظتی نمبروں کو غلط طریقے سے شامل کیا گیا یا کریڈٹ کا دعویٰ کرنا آپ کو یہ حق نہیں دیتا کہ آپ دوبارہ سے دوبارہ حاصل کریں، خاص طور پر قابل تجدید کریڈٹ کے لیے۔

عام خطرات اور ان سے بچنے کا طریقہ

اچھی طرح سے ٹیکس ادا کرنے والے بھی ٹیکس ادا کرنے والے ٹیکسوں کے ساتھ مشکلات میں دوڑ سکتے ہیں ان مسائل سے باخبر رہنا آپ وقت ، پیسہ اور دباؤ سے بچ سکتا ہے۔

اصولوں کو بدلنا اور بدلنا

ٹیکس کریڈٹ قانون سازی کے تابع ہوتے ہیں—کبھی دوبارہ شروع ہونے والے تبدیلیوں کے تحت۔ مثلاً 2021ء میں بچہ ٹیکس کریڈٹ کو عارضی طور پر بڑھا دیا گیا تھا لیکن 2022ء میں دوبارہ سے دوبارہ حاصل کیا گیا تھا. ہمیشہ آپ مخصوص ٹیکس کے حساب سے اور مرحلہ وار مدت کے لیے یقینی طور پر طے کر سکتے ہیں۔

کامیاب اور غیرمتوقع حالات

اگر آپ کسی غیرقانونی آمدنی کو کم کرنے یا اِس سے زیادہ آمدنی حاصل کرنے کے لئے زیادہ آمدنی حاصل کرنے کے قابل ہوتے ہیں تو آپ کو وقتی آمدنی اور اِس کے ذریعے اپنے کام کو پورا کرنے کے لئے وقت نکالنا چاہئے ۔

کو ئيو کرسر اور ڈبل-ڈ پرو فا ئل

مثال کے طور پر ، آپ دونوں کو امریکی موقع‌شناس ٹیکس کریڈٹ اور لائف ٹائم سیکھنے کا کریڈٹ اسی سال میں نہیں لے سکتے ۔اسی طرح ، AOTC کے لئے تعلیم کے اخراجات بھی اُن کے استعمال میں تبدیلی اور ٹیکسوں کے تحت نہیں ہو سکتے ۔

خطرات اور خطرات

بالخصوص ای‌ٹی‌سی میں ایک بڑی غلطی ہے اور بہت زیادہ غلط ہے ۔

ٹیکس کے کریڈٹز کا براڈ بینڈ سوشلسٹ سائیڈ سائیڈ

انفرادی مالی فوائد کے علاوہ ، ٹیکس کریڈٹ عوامی پالیسی کے لئے طاقتور لیورز کے طور پر کام کرتا ہے ۔ وہ ان عوامل کی حوصلہ‌افزائی کرتے ہیں جو طویل سوسیکل اخراجات میں کمی کرتے ہیں : تعلیمی کریڈٹ انسانی دارالحکومت میں اضافہ کرتی ہے ؛ توانائی کاربن کے کریڈٹ کو کم کرتی ہے ؛

ان کریڈٹ سے فائدہ اُٹھانے سے ٹیکس وصول کرنے والے محض پیسے بچانے کے لئے نہیں بلکہ وہ وسیع پیمانے پر سُستکی نشانوں میں حصہ لیتے ہیں ۔

اپنے ٹیکس کے کریڈٹز کیلئے آخری ٹیپ

• آگے : دوبارہ کریڈٹ مواقع کا جائزہ۔ مثال کے طور پر اگر آپ سولر پینیل نصب کرنے کا منصوبہ بنا لیں تو سامان خریداری سے پہلے فیڈرل شناختی معیارات کو یقینی بنائیں گے۔
• County مفت ٹیکس کی تیاری وسائل : اگر آپ کی آمدنی 6000 ڈالر سے نیچے ہو تو IRS Volunteer Incomex Tx معاونت (VITA) پروگرام آپ کو ETIC اور CTC کے بغیر کریڈٹ کا دعویٰ کرنے میں مدد دے سکتا ہے۔
• ریاست کریڈٹ کو نظر انداز نہ کریں : بہت سے ریاستیں اپنے آپ کو ٹیکس کرنسی پیش کرتی ہیں جو کہ فیڈرل کرنسی کے طور پر قابل استعمال ہیں— مثال کے طور پر ریاست کی آمدنی کی شرح یا توانائی کی کارکردگی کے لیے حاصل کردہ اختیارات کا جائزہ لیں.
• آگے آگے کے ساتھ غیر ذمہ دار کریڈٹس: مستقبل میں کچھ کاروبار اور توانائی کریڈٹ کے سالوں تک آگے ہو سکتے ہیں.
• پیچیدہ حالات کے لیے پروفیشنل مشورہ طلب کرنا : کاروباری کریڈٹ، کثیر توانائی سرمایہ کاری یا ملاپ کرنے والے خاندانوں کو اکثر ماہر ہدایت درکار ہوتی ہے. ایک تصدیق شدہ عوامی اکاؤنٹ (CPA) یا اندراج شدہ ایجنٹ (EA) آپ تمام کا دعوٰی درست کر سکتے ہیں۔

ٹیکس کریڈٹ تعلیم ، خاندانوں ، توانائی اور معاشی مواقع کی حمایت کے دوران ٹیکس کم کرنے کے براہِ‌راست طریقوں میں سے ایک ہے ۔