Tại sao sửa đổi thuế một cách vô ích là điều quan trọng

Sửa đổi thuế là một trong những trách nhiệm mà nhiều người nộp thuế đã bỏ qua, nhưng nó có thể ảnh hưởng trực tiếp đến sức khỏe tài chính của bạn. dù bạn có phát hiện ra lỗi toán đơn giản, nhận ra rằng bạn đã bỏ qua một suy luận giá trị, hoặc cần thay đổi vị trí của bạn sau một sự kiện lớn trong cuộc sống, sửa đổi sự trở lại đúng giờ giữ bạn phục hồi với IRS và có thể đặt tiền vào túi của bạn. quá trình này được minh bạch khi bạn biết những gì cần phải mong đợi, và thực hiện các bước đúng sớm có thể ngăn chặn lợi ích, và áp lực không cần thiết xuống đường.

Việc xin lỗi không phải là một sự thừa nhận sai trái - đó là một phần chuẩn của quản lý thuế. IRS mong đợi những người đóng thuế sửa chữa lỗi khi họ tìm thấy chúng, và họ cung cấp một cơ chế rõ ràng để làm như vậy. hiểu các quy tắc và hạn chế xung quanh tu chính đảm bảo bạn không bị mất tiền hoàn lại hoặc không tình cờ mời một kế toán. bên dưới, chúng tôi phá vỡ mọi khía cạnh của quá trình để bạn có thể tập tin với sự tự tin.

Chính xác thì tu chính án thuế là gì?

Một sửa đổi thuế là một sự thay đổi chính thức để trả lại thuế liên bang trước đây. Nó không phải là một sự trả lại mới; thay vào đó, nó cập nhật các dòng cụ thể trên định luật số nguyên thủy 1040, 1040-SR, hoặc 1040-NR. Trả lại được đệ trình bằng [FLT: 0] [RS Form 1040-X, mà đòi hỏi bạn phải hiển thị các hình ảnh gốc, các hình ảnh sửa chữa, và giải thích tại sao bạn đang thay đổi.

Những điều chỉnh thông thường bao gồm việc sửa đổi số lượng thu nhập, thêm hay loại bỏ phụ thuộc, cập nhật trạng thái đăng ký, cho rằng tín dụng bị bỏ qua (như thẻ tín dụng thu nhập thu nhập hoặc thẻ tín dụng trẻ em) hoặc giảm bớt một số khoản khấu trừ như tiền cho học sinh vay hoặc chi phí y tế. Trong một số trường hợp, một sửa đổi cũng cần thiết để đáp ứng một thông báo của IRS về sự mâu thuẫn giữa việc bạn được báo cáo về việc bạn trở về và các cơ quan tài chính hoặc thông tin của bạn.

Điều quan trọng là để lưu ý rằng IRS sẽ tự động sửa chữa lỗi toán học như tính toán sai hoặc các lịch trình còn thiếu mà không cần sửa đổi. nhưng nếu bạn cần thay đổi một thực tế báo cáo về sự trở lại (vào, suy luận, tín dụng, hoặc điền thông tin) bạn phải đệ trình Form 1040-X.

Lý do tối ưu để đệ trình một tu chính án

Có nhiều kịch bản bảo đảm trả lại một cách sửa đổi, liên quan đến một sự thay đổi chính đáng ảnh hưởng đến khoản thuế hoặc sự hoàn trả.

Sửa chữa những lỗi trong kết quả

Nếu bạn hoặc người chủ phát hiện ra rằng một W-2 hoặc 1099 được báo cáo không đúng, bạn cần phải tăng cường sự trở lại để phản ánh chính xác số lượng. Ví dụ, nếu bạn quên bao gồm 1099-NEC tự do cho 5000 USD, cục thuế sẽ cuối cùng phù hợp với thu nhập đó và gửi thông báo. Việc sửa đổi này không hiệu quả hóa hình phạt và lợi ích mà sẽ tăng cường trên số lượng chưa được công bố. Tương tự, nếu bạn vô tình báo lại thu nhập, một sửa đổi có thể giúp bạn nhận lại.

Tuyên bố không được nhận xét hay không được tín dụng

Người nộp thuế thường bỏ qua những suy luận họ có quyền [FLT:], như Loan cho vay [FLT: 1], ), ] họ có quyền , hoặc Cho vay ,] (ngay cả đối với những người không dùng món hàng nào trong một số năm). Nếu bạn không cho rằng sự đóng góp giảm bớt tín dụng cho thuế - tiền - như [TTTTTTT: TT] và Sổ tay [T] [TC: TC: T/T] [FT]] [T/N]] [T/T]]] [TP:]], hoặc Tài liệu: yếu tố phụ đề [T]: yếu tố chính thức tiền gốc Mỹ:

Thay đổi tình trạng ô uế

Tình trạng của bạn có thể thay đổi do hôn nhân, ly dị, cái chết của người hôn phối, hoặc trở thành người đứng đầu gia đình. Nếu bạn nộp đơn như là người đã kết hôn, nhưng sau đó nhận ra bạn mắc nợ ít thuế hơn như giấy đăng ký kết hôn (hoặc ngược lại), bạn có thể bị thôi thúc nhưng chỉ trong vòng ba năm của ngày tháng ban đầu. Việc thay đổi trạng thái cũng có thể ảnh hưởng đến tính khả dĩ cao đối với tín dụng và suy luận, vì thế hãy xem xét ảnh hưởng tổng thể. Ghi chú rằng bạn không thể thay đổi từ giấy tờ kết hôn riêng thành các liên kết nối sau khi kết thúc, nhưng bạn có thể thay đổi từ những trường hợp riêng biệt trong một số sửa đổi trong cửa sổ.

Đáp ứng một thông báo của cục thuế

Nếu bạn nhận thông báo CP2000 hoặc một lá thư đề nghị sự thay đổi để trở lại do thông tin không được chuẩn bị kỹ (v. d., thu nhập đầu tư không được báo cáo), bạn có thể gửi một sửa đổi để chấp nhận sự thay đổi đã đề nghị hoặc cung cấp các sửa đổi thay thế. Không bao giờ bỏ qua một thông báo IRS - đang được gửi kèm theo một sửa đổi có sẵn có thể giải quyết vấn đề nhanh hơn là chờ đợi một kế toán chính thức.

Điều chỉnh phụ thuộc

Có lẽ bạn cho rằng người đó không đủ tiêu chuẩn, hoặc bạn quên nhận một người phụ thuộc sống với bạn hơn nửa năm.

Làm thế nào để tệp một sửa đổi:

Sửa đổi không đúng là một tiến trình có phương pháp. Hãy theo những bước này để đảm bảo độ chính xác và tránh sự chậm trễ.

Bước 1: Chương trình Afftain Form 1040-X

Tải về Form 1040-X từ trang web IRS tại [FLT.R. Gov/Form1040X . Bạn cũng có thể yêu cầu một bản sao bằng cách gọi 1-800- 829-3676, nhưng tài liệu điện tử hiện có sẵn cho nhiều người đóng thuế. Đến 20 năm, IRS cho phép trả lại bằng cách sử dụng phần mềm thuế nhất định, mà tốc độ xử lý và giảm lỗi.

Bước 2: Thu nhóm sự trở lại nguyên thủy và hỗ trợ tài liệu

Bạn sẽ cần bản sao của sự trả lại gốc bạn đang bù đắp, cùng với bất kỳ lịch trình hay mẫu nào cần cập nhật. Cũng cần thu thập bất kỳ tài liệu mới nào hỗ trợ sự thay đổi của bạn, như chỉnh sửa W-2, 1099s, biên nhận để suy luận, hoặc chứng minh của việc thanh toán. Càng hoàn thành tài liệu hướng dẫn, thì IRS càng ít đặt câu hỏi hơn.

Bước 3: Toàn bộ hình thức 1040-X

Hình dạng có ba cột: Cột A (số nguyên), cột B (thay đổi mạng), và cột C (số tiền đã sửa đổi). Điền vào mỗi dòng thay đổi, ngay cả khi thay đổi là số không cho một số dòng. Sau đó, hãy viết một lời giải thích rõ ràng ở phần III về lý do tại sao bạn đang bị xếp lại. Ví dụ: "Tôi đã bỏ qua số tiền 1099-INT từ ngân hàng XY. Thu nhập đã sửa đổi là 1,200 đô la." Hãy ghi rõ số hiệu ứng số hiệu chỉnh từ lần đầu tiên bạn trở về.

Nếu việc sửa đổi của bạn có thêm thuế, bạn nên [FLT: 0] trả ) với Form 1040-X (hoặc trả một khoản tiền điện tử nếu e-filing). Nếu bạn có tiền hoàn lại, bạn có thể đợi cho cục thuế xử lý.

Bước 4: Cần thiết lập thời biểu và quy định

Đính kèm bất kỳ hình thức hay lịch nào thay đổi do sửa đổi do sửa đổi. Chẳng hạn, nếu bạn đang sửa đổi các kết luận hoá mục, hãy đính kèm một lịch A đã có sửa đổi. Nếu bạn thêm phụ thuộc vào nó, hãy đính kèm một thẻ Form 1040- Schedule EIC (nếu bạn cho rằng nó là Inend In Magin) (mặc định là mã nguồn). IRS sẽ so sánh các tài liệu đã gắn kết với bản gốc của bạn.

Bước 5: Áp dụng lời khuyên

Nếu e-filing: sử dụng phần mềm cho phép IRS hỗ trợ sự trả lại có hạn (phần lớn các nhà cung cấp chính phải làm). Bạn sẽ gửi thông báo định dạng « Form 1040-X » bằng cách riêng lẻ - không e-file một 1040-X cùng với một trả lại năm nay. Nếu gửi thư: gởi dạng này cho địa chỉ đúng được liệt kê trong hướng dẫn Form 1040-X. Việc gửi địa chỉ địa chỉ địa chỉ thay đổi theo trạng và lý do sửa đổi, hãy kiểm tra lại địa chỉ hiện thời trên trang Mạng IRS.

Bước 6: Theo sát tu chính án

Sau khi bạn nộp đơn, bạn có thể theo dõi tình trạng của sự trở lại có hạn sử dụng [FLT: 0] nơi nào của tôi hồi phục? công cụ trên IRS.gov. Thông thường phải mất tới 16 tuần để xử lý, mặc dù một số người mất nhiều thời gian hơn nếu cần thêm xem xét. Bạn có thể kiểm tra lại một lần mỗi ngày. Nếu 16 tuần trôi qua mà không cập nhật, hãy gọi IRS tại 1- 866-64-50.

Những dấu chấm hết quan trọng và giới hạn thời gian

Thuế vụ áp dụng hạn chế nghiêm ngặt để đệ trình sửa đổi. Thông thường, bạn phải nộp đơn xin vào [FLT:] trong [FLT: 0] ba năm kể từ ngày bạn nộp hoặc trong hai năm kể từ ngày bạn trả thuế , bất cứ năm nào sau này. Nếu bạn nộp sớm (v. d. vào tháng Ba tháng Ba, thì ba năm bắt đầu từ ngày làm giấy tờ thật, không phải ngày tháng. Có những luật đặc biệt: cho những tình huống nhất định: nếu bạn tập tin sớm (v. d.

  • Net Operating Losses:) Bạn có thể phải mất tới bảy năm để bù đắp sự mất mát hoạt động mạng.
  • Nghị quyết và Chứng khoán Vô dụng: ) Thời hạn là bảy năm từ ngày sinh đầu tiên.
  • Thẻ thuế của tòa án: ) Bạn thường có mười năm để nộp một sửa đổi để quản lý thuế ngoại bang.

Nếu bạn nộp một sửa đổi sau hạn chót, IRS sẽ từ chối, và bạn sẽ mất bất cứ khoản tiền nào bạn có thể đòi hỏi. Đối với các khoản thuế khác, luật hạn chế đánh giá cũng là ba năm từ ngày nộp hồ sơ hoặc hai năm trước khi trả tiền, nhưng IRS có thể đánh giá thuế bất cứ lúc nào nếu bạn nộp một khoản tiền sai hoặc không hoàn toàn không thể nộp.

Điều gì xảy ra sau khi bạn nộp một tu chính án?

IRS sẽ xử lý sự trả lại có hạn của bạn và thông báo sự điều chỉnh (CP 22A hay CP 22B). Nếu bạn nợ thuế thêm, bạn nên nhanh chóng đóng tiền lãi để ngừng giảm bớt. Nếu bạn phải hoàn lại, IRS sẽ gửi nó như một tờ giấy hoặc gửi trực tiếp, mặc dù bạn không nhận nó trong vài tuần. Nếu kết quả sửa đổi trong một khoản hoàn trả giảm (tức là bạn đòi hỏi công trạng), bạn có lẽ cần phải trả lại lãi suất.

Sửa đổi cũng có thể gây ra bảng kiểm toán nếu các thay đổi có ý nghĩa hoặc có vẻ mâu thuẫn. Tuy nhiên, những sửa đổi thường xuyên như cập nhật một số W-2 không thể nâng cờ đỏ lên. Luôn luôn giữ một bản sao của mỗi tài liệu đã sửa đổi và hỗ trợ ít nhất bảy năm.

Những lỗi thường xảy ra khi được sửa trị

Ngay cả những người đóng thuế có kinh nghiệm cũng có thể trượt chân.

  • Đang sử dụng một sửa đổi cho một lỗi toán đơn giản:) IRS sửa chữa những lỗi này một cách tự động. Đừng đệ trình sửa đổi nếu lỗi không thay đổi mục thực tế.
  • Để có thể bao gồm chữ ký: Chưa được thực hiện định dạng Form 1040-X. Nếu không, bạn phải ký kết bằng điện tử (PIN) hay ID.me ification (không ký).
  • Đang xem một dạng cũ: Luôn luôn kiểm tra trang Mạng IRS cho phiên bản hiện thời của Form 1040-X. Việc sử dụng dạng năm trước có thể gây ra sự chậm xử lý.
  • Không điền một sửa đổi nhà nước:) Nếu sửa đổi liên bang của bạn thay đổi thu nhập tổng hợp, bạn chắc chắn cần phải sửa đổi tình trạng của bạn. Mỗi bang có hình thức và thời hạn riêng ). Kiểm tra với công ty thuế của nhà nước.
  • Đóng gói bạn có thể kết thúc năm này qua năm khác: ) Bạn không thể dùng Form 1040-X để thay đổi một trở lại của năm trước nếu năm đó bị đóng cửa bởi các hạn chế.

Khi nào bạn không nên áp dụng một tu chính án?

Có những lúc không cần thiết hoặc thậm chí phản tác dụng:

  • Họ đã sửa lỗi:) Nếu bạn nhận thông báo nói rằng IRS đã thay đổi, đừng đệ trình sửa đổi nếu bạn không đồng ý với sự thay đổi.
  • Lỗi nằm trong ưu đãi của bạn và dưới ngưỡng miễn thuế: ) Nếu lỗi đó kết quả trong một hoàn trả lại nhỏ - nói dưới $10 - IRS có thể không xử lý sửa đổi do quy tắc de minimis. Bạn vẫn có thể tiếp tục, nhưng nó có thể không đáng công.
  • Bạn chưa đệ trình cho năm nay: [FLT: 1] Đừng cố sửa đổi một năm trước bằng cách điền vào một sửa đổi trước khi tiến hành việc trở về nguyên bản. Hãy đợi cho đến khi sự trở về nguyên bản được chấp nhận.

Trường hợp đặc biệt: Các hoạt động kinh doanh và sự trở lại phức tạp

Amending trở lại cho các đối tác (Rem 1065), tập đoàn S (Rem 1120-S), hoặc ủy nhiệm (Rem 1041) theo các quy tắc khác nhau. Những thực thể này dùng Form 1065-X, Form 1120-X, hoặc các đơn đặc biệt khác. Nếu bạn đang thay đổi một doanh nghiệp, tham khảo lại thuế vì thay đổi có thể truyền qua đối tác hoặc cổ đông, yêu cầu nhiều sửa đổi. Những người đóng thuế quốc tế cũng phải đối mặt với những sự cân nhắc thêm, như tài sản nước ngoài báo cáo (FBAR) và thẻ thuế nước ngoài.

Điểm mấu chốt của tu chính án sai

Việc sửa đổi là một nhiệm vụ dễ dàng nhưng dễ dàng nhưng dễ dàng bảo vệ bạn khỏi bị phạt và đảm bảo bạn chỉ trả những gì bạn nợ - hoặc phục hồi những gì IRS nợ bạn. bằng cách hiểu lý do để sửa đổi, theo sát những bước đúng, và tránh những cạm bẫy thông thường, bạn có thể tự tin xử lý. Nếu tình hình của bạn phức tạp như nhiều năm, thu nhập kinh doanh, hoặc tài sản quốc tế, nó là khôn ngoan để làm việc với một chuyên gia thuế người có thể xem xét lại tiền gốc và chuẩn bị sửa đổi chính xác. Tuy nhiên, đối với hầu hết các cá nhân, quá trình đơn giản và có thể được hoàn thành với một vài giờ làm việc tập trung.

Hãy nhớ rằng: IRS cung cấp tài nguyên và công cụ rõ ràng để giúp bạn. Hãy dùng [FLT: 0] nơi có sự trở lại của tôi? công cụ để cập nhật, và giữ mọi tài liệu hướng dẫn an toàn. Một phương pháp tích cực để sửa đổi là dấu hiệu của vệ sinh người đóng thuế tốt. Nó giữ cho các hồ sơ của bạn được chính xác và tâm trí của bạn được thoải mái.