Thuế đóng góp cho các doanh nghiệp nhỏ: Trách nhiệm thiết yếu

Thuế vô hạn là một trong những trách nhiệm hàng năm quan trọng nhất đối với bất kỳ người sở hữu doanh nghiệp nhỏ nhất. nhiều hơn là một công việc đơn giản, hồ sơ thuế hiệu quả bảo vệ công ty của bạn khỏi hình phạt, tối đa hóa dòng tiền mặt sau khi chia ra, và cung cấp một hình ảnh rõ ràng về sức khỏe tài chính của bạn. tuy nhiên sự phức tạp của liên bang, bang, và luật thuế địa phương - kết hợp với các quy tắc phát triển - có thể làm cho quá trình khó khăn. hướng dẫn này đi qua mọi trách nhiệm thiết yếu, hiểu các nghĩa vụ cơ bản của bạn để áp dụng sự suy luận, hạn chế, và các chuyên gia để tiếp tục các đường cong.

Hiểu rõ bổn phận nộp thuế của bạn

Trước khi bạn có thể điền vào một khoản thu nhập hoàn toàn và chính xác, bạn phải xác định loại thuế nào áp dụng cho doanh nghiệp riêng của bạn.

Thuế thu nhập

Phần lớn thuế cơ bản là lợi nhuận kinh doanh của bạn. Đối với những người chủ, đối tác là người hợp tác, và cổ đông tập đoàn S, thu nhập “được chuyển qua các khoản lợi tức cá nhân (10%–37%) cho mỗi người.

Thuế tự kinh doanh

Nếu bạn hoạt động như là một người chủ, cộng sự hay một thành viên LLC, bạn phải trả thuế cho mình (SE) trên thu nhập của bạn. Thuế SE bao gồm cả nhân viên và người chủ chia sẻ thuế xã hội và y tế - tổng cộng là 15.12.4% an ninh xã hội + 2. 9% Y tế. Bạn phải suy ra một nửa số tiền này khi tính toán thu nhập của bạn. Việc theo dõi doanh thu chính xác là thiết yếu vì thuế SE được thêm vào thu nhập. IRS (FL: 0%) an ninh xã hội + 2.% (Để tính toán) Tính toán (cho phép tính toán này. 40)

Thuế bán hàng

Nếu bạn bán sản phẩm vật lý hoặc dịch vụ nào đó, bạn có thể cần thu và chuyển thuế bán hàng cho bang nơi khách hàng đang ở.

• Nexus ) – Nhiều bang đòi hỏi đăng ký nếu bạn vượt quá một số lượng bán (khoảng 100.000 hay 200 đô la trong tình trạng đó).
• Định luật hỗ trợ ) – Nền tảng như Amazon hoặc Etsy có thể quản lý bộ sưu tập cho bạn.
• Tần số – hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm dựa trên số lượng bán hàng của bạn.

Nếu không đăng ký hoặc chuyển tiền ngay, bạn có thể bị phạt nặng và bị chú ý.

Thuế thuế nhân công

Bất kỳ doanh nghiệp nào có nhân viên phải không cho phép thuế liên bang, thuế an ninh xã hội và Y tế (FICA) và trả thuế thất nghiệp liên bang (FUTA). Bạn cũng phải nộp tiền tệ hàng quý Form 941 và Form 940. Các chủ mới có được số nhân viên nhận diện (EIN) trực tuyến thông qua cục thuế. Hồ sơ thanh toán chính xác, tiền gửi đúng thời gian và phân loại công nhân (emy equas. nhà thầu độc lập không thể thương lượng. Sự phân loại là một trong những lỗi thường gặp nhất và giá trị cao nhất.

Những thuế khác cần xem xét

Tùy vào ngành công nghiệp của bạn, bạn cũng có thể phải đối mặt với:

• giảm thuế ) – nhiên liệu, rượu, thuốc lá hoặc xe cộ nặng.
• Thuế ) – do một số bang quản lý về đặc quyền kinh doanh (ngay cả khi công ty của bạn không có lợi).
• Thuế ) – về bất động sản và tài sản cá nhân.

Thường xuyên xem xét với một chuyên gia thuế đảm bảo bạn không bỏ qua bất cứ món nợ nào.

Giữ sổ sách và tài liệu

Hồ sơ đặc biệt là nền tảng của hồ sơ thuế chính xác và một phòng kiểm toán của IRS thành công. thậm chí những suy luận hợp pháp cũng có thể bị cấm.

Những kỷ lục cần thiết để duy trì

• Những lời khai báo – Tất cả các hóa đơn, biên nhận thanh toán, thẻ tín dụng và tiền gửi ngân hàng.
• Biên lai ) – Đối với mỗi vụ mua bán, ngay cả những vụ nhỏ.
• Ghi chép trả lương – Timesheets, khai thuế, giữ lại hình thức (W-4) và nộp lại (Forms 941, W-2, W-3).
• Những lời khai thẻ tín dụng ) – Những lời phát biểu hằng tháng giúp bạn hòa hợp thu nhập và chi phí.
• Vehild và dặm logs ) – Nếu bạn đòi hỏi chi phí xe cộ, cần phải có một bản ghi tạm thời.
• (FLT: 0) Atset mua tài liệu ) – Invos, hợp đồng và cho vay để mua thiết bị hoặc tài sản.

Những thực hành tốt nhất để giữ sổ sách

Di chuyển mọi thứ: gửi biên lai giấy quét vào một hệ thống kế toán dựa trên mây (QuickBooks, Xero, Wave) hoặc sử dụng ứng dụng nhận biên lai như Expensify hay Dext. Đặt một ghi nhớ lịch hàng tuần để hòa giải các tài khoản. Thói quen này giảm bớt hoảng loạn cuối năm và cung cấp sự hiểu biết thật về dòng tiền mặt. IRS gợi ý ghi nhớ các hồ sơ [FL: 0] ít nhất ba năm[FL: 1] từ ngày bạn đã đệ trình về, mặc dù khoảng thời gian dài hơn (7 năm) nếu bạn có tài sản có chủ hay mức lương thấp hơn.

Vai trò của phần mềm kế toán

Dùng phần mềm kế toán tự động phân loại, theo dõi thu nhập và chi phí, và tạo ra báo cáo rằng bản đồ trực tiếp đến việc trả thuế. Phần lớn các doanh nghiệp nhỏ đều hưởng lợi ích từ QuickBooks trực tuyến để chuẩn bị thuế mạnh và hợp nhất với phần mềm thuế. Một trung tâm thuế [FLT: 0] [FLT: 1] cũng cung cấp tài nguyên miễn phí. Ngay cả khi bạn thuê kế toán viên, có sẵn sàng tiết kiệm giờ thanh toán.

Những người thu thuế cho những doanh nghiệp nhỏ

Giảm thu nhập thuế và giảm đáng kể thuế, chìa khóa là biết mình đủ tiêu chuẩn để làm gì và ghi lại đúng cách.

Chọn thư mục để nhập vào

Nếu bạn sử dụng một phần của nhà một cách thường xuyên và độc quyền là nơi kinh doanh của bạn, bạn có thể trừ một phần của lợi ích thế chấp, thuê, bảo hiểm, và sửa chữa. Phương pháp đơn giản hóa cho phép 5 đô la một feet vuông lên đến 300 feet vuông (bad5 mét). Phương pháp thông thường bao gồm Form 8829 và yêu cầu định vị chi tiết hóa chi tiết chi phí thực tế. So sánh với hầu hết các doanh nghiệp nhỏ, phương pháp đơn giản hóa giảm gánh nặng kỷ lục.

Xe hơi bị hạn chế

Có thể cho rằng việc sử dụng xe hơi của bạn là nhờ [FLT: 0] tốc độ ước tính ) [65.5 xu mỗi dặm cho 2025] hoặc chi phí thực tế (ga, dầu hỏa, sửa chữa, bảo hiểm, khấu hao). Bạn phải giữ một bản ghi ngày tháng, thời gian và mục đích kinh doanh.

Đồ dùng và đồ trang sức

Những thứ bình thường và cần thiết như văn phòng, vật liệu làm sạch và công cụ nhỏ được suy khấu trừ hoàn toàn trong năm mua. Những thứ lớn hơn: máy tính, đồ đạc, máy tính, máy tính, máy tính, máy tính (FLT: 0) xác định [FLT: 0] cho [FLT: 0], dịch vụ dọn dẹp [FLT: 1],], và cho phép bạn khấu trừ một tài sản để có cả hai lợi ích cá nhân lẫn cần phải sử dụng tỷ lệ phần trăm.

Khu chợ và quảng cáo

Chi phí cho việc phát triển trang web, quảng cáo xã hội, quảng cáo in ấn, ký hiệu và quảng cáo đều được cho phép như những chi phí kinh doanh thông thường.

Những sự khuyến khích thông thường khác

• Tiền bảo hiểm ) – sức khỏe, trách nhiệm, tài sản và bồi thường nhân công.
• phí giáo dục ) – Tài khoản, luật sư và cố vấn.
• Travel và bữa ăn – Airfare, khách sạn, 50% các bữa ăn kinh doanh (80% cho 2025 và hơn nữa dưới sự thay đổi của TCJA? thực tế ăn vẫn còn 50%; kiểm tra cẩn thận: 100% suy luận cho các bữa ăn kinh doanh vào năm 2021-22.
• Đóng góp tiền hưu ) – SEP IRA, Solo 401(k), SIMPLE IRA đóng góp bởi kinh doanh.
• Sự giáo dục và đào tạo ) – Thợ làm, khóa học, đăng ký dài hạn liên quan trực tiếp đến lĩnh vực của bạn.

Lỗi khi hút thuốc thường xuyên

Việc tổng hợp chi phí kinh doanh và tiền tiêu dùng trong cùng một tài khoản hoặc cùng một thẻ là một lá cờ đỏ, cũng là một cách chính để xác định các khái niệm mà không cần biên lai hoặc tài liệu nào có thể không cho phép kiểm tra.

Chọn nghề nghiệp đúng

Việc bạn chọn thực thể ảnh hưởng trực tiếp đến cách bạn nộp tập tin, hình thức nào và nộp thuế bao nhiêu.

Bí quyết quảng cáo

Các cấu trúc đơn giản nhất bạn báo cáo thu nhập kinh doanh và chi phí trên lịch C gắn liền với mẫu đơn 1040 của bạn bạn bạn trả thuế nhân khẩu cho lợi nhuận mạng không có sự trả lại công ty riêng biệt trách nhiệm là vô hạn, lợi nhuận thấp và lợi nhuận thấp với một chủ sở hữu

Hợp tác

Hai hoặc nhiều chủ sở hữu chia sẻ thu nhập, suy luận, và nợ phải trả theo một hợp đồng. Sự hợp tác tự nó gửi lại thông tin (Rem 1065) và các vấn đề lên lịch K-1 cho mỗi đối tác. Cộng sự báo cáo chia sẻ lợi nhuận cá nhân và trả thuế cho vùng đó. Cần thiết ghi nhớ phức tạp hơn.

Công ty tính năng hạn chế (LC)

LLCs cung cấp bảo vệ trách nhiệm không có thuế kép của tập đoàn. một công ty duy nhất được đánh thuế như là một sở hữu duy nhất. đa thành viên LLC được đánh thuế như là đối tác trừ khi họ được chọn làm một Tập đoàn S Corp hay C. Tính linh hoạt là có giá trị, nhưng bạn phải nộp thuế cho cá nhân và trả thuế cho tất cả các thu nhập trừ khi bạn chọn vị trí S Corp.

Tập tin S

Một tập đoàn S quyết định đi qua thu nhập cho lợi nhuận cá nhân của chủ sở hữu, tránh thuế tập đoàn. Lợi ích chính: tiền lương [FLT: 0] [FLT: 1] [FLT: 1] là để nộp thuế thu nhập; lợi nhuận còn lại không thuộc về thuế SE. Tuy nhiên, thuế IRS phân phối để đảm bảo rằng lương của bạn không phải là nhân tạo. Bạn phải nộp hồ sơ 1120S và chạy bảng lương. Cấu trúc này tương ứng với lợi nhuận vừa phải (hơn 50.000–10) mà có thể biện minh cho một mức lương hợp lý.

Tập đoàn C

Một đơn vị thuế riêng biệt. Tập đoàn này trả 21% tiền lợi nhuận, và cổ đông lại phải nộp thuế trên các khoản thuế (tiền thuế gấp đôi). Tuy nhiên, Cơ quan C cứ giữ thu nhập cao hơn để tăng trưởng, tiếp cận những lợi ích nhất định (v. d., 100% sức khỏe suy giảm), và có thể chọn những năm tài chính khác nhau.

Những yếu tố cần xem xét khi chọn lựa

• Cần phải có sự bảo vệ về tính khả thi
• Số người chủ và sự tham gia của họ
• Mong đợi cấp lợi nhuận
• Mong muốn tăng lợi nhuận và thu nhập
• Thuế và thuế cấp nhà nước

Thay đổi cấu trúc của bạn sau đó có thể gây ra các hậu quả thuế, vì vậy tham khảo ý kiến của một CPA trước khi quyết định.

Đường cụt và ngày quan trọng

Thiếu một kết quả hạn chót trong việc phạt muộn và mức lương muộn theo quy định 5% mỗi tháng thuế không trả cho hồ sơ trễ cộng với 0.5% cho tiền thanh toán muộn. đánh dấu lịch của bạn với những ngày khóa này.

Thuế trở lại hàng năm

• Chủ sở hữu Sole và các thành viên riêng ) – Form 1040 + seconds ) 15 .
• Phụ tùng và đa thành viên LLCs ) – Form 1065 ) ) ).
• Tập đoàn ) – Form 1120-S at ) ).
• Tập đoànC ) – Form 1120 ).

Nếu được thành lập LLC sẽ được điều trị bởi S Corp, nó sẽ được thực hiện sau 15 tháng 3

Số tiền nộp thuế hàng quý

Nếu bạn muốn nợ 1.000 đô hoặc hơn sau khi giữ lại và tín dụng, thì việc thanh toán sẽ là:

• Apri 15 ) (cho Jan–Mar)
• 15 tháng 6 ) (cho Appri–May)
• Ngày 15 tháng 9 ) (cho Jun–Aug)
• ) của năm sau (cho Sep–Dec)

Bạn có thể trả trực tuyến qua IRS Direct Pay hoặc hệ thống thuế liên bang trả thuế.

Phần mở rộng

Bạn có thể mở rộng thời hạn nộp đơn bằng cách gửi đơn 468 để trả lại hoặc định dạng 784 để trả lại doanh nghiệp. [FLT: 0] Một phần mở rộng thời gian để tập tin không phải là một phần mở rộng thời gian để trả. [FLT: 1] Bạn vẫn cần phải ước lượng và nộp thuế vì thời hạn gốc để tránh hình phạt.

Biết được sự đền tội

IRS áp dụng hình phạt không thành tập tin (5% mỗi tháng, lên đến 25%) và phạt phạt phạt không trả trước (0. 5% mỗi tháng, lên đến 25%). Nếu áp dụng, hình phạt tổng hợp là 5% cho mỗi tháng đầu tiên. Tùy chọn acrutes trên số tiền không được trả. Đối với tiền thấp, hãy dùng [FL: 0] Đối với [FL: 0] Đối với 2210[FL: 1) để tính toán phạt phạt phạt.

Xem xét thuế tại địa phương

Thuế quốc gia có thể phức tạp như vậy - nếu không phải là thuế liên bang. Nhiều bang tuân theo luật thu nhập liên bang, nhưng với tỷ lệ khác nhau, suy luận và tín dụng. Những nước khác không có thuế thu nhập (v. d., Texas, Nevada). Việc giảm thuế khác nhau: một số dịch vụ thuế bang, những nước khác miễn thuế. Nếu bạn làm kinh doanh ở nhiều tiểu bang khác nhau, bạn có thể có sự hiện diện vật lý (sự hiện diện hoặc nexus) và cần phải trả lại cho mỗi bang. [FL: 0] Một số luật lệ thuế [FL: 1] quyết định mức thuế chính phủ được khuyến khích mạnh mẽ.

Ước tính thuế và tránh được sự đóng thuế

Để tránh bị phạt dưới mức phạt, bạn phải trả 90% số nợ phải trả trong năm nay hoặc 100% thuế năm trước, nếu thu nhập của bạn được điều chỉnh là hơn 150.000 đô la. Nhu cầu an toàn này bảo đảm bạn không mắc nợ tiền bất ngờ vào tháng tư. Nếu bạn có thu nhập thấp, hãy cân nhắc việc tính toán, giảm lương hàng năm bằng cách dùng 2210. Thay vì thế, bạn phải giữ lương cao hơn, giảm lương hoặc tiền lương của bạn để trả trước khi đóng thuế.

Kế hoạch thuế cho những doanh nghiệp nhỏ

Việc hoạch định tích cực có thể giảm bớt mức thuế hiệu quả của bạn và cải thiện dòng chảy tiền mặt trong năm.

Thời gian thu nhập và lưu đày

Nếu bạn mong đợi thu nhập cao hơn vào năm sau, thì hãy suy luận nhanh chóng vào năm nay (tiền lương trước, lương thực) và giảm thu nhập đến năm sau (tiểu quyết), ngược lại, nếu bạn mong đợi thu nhập thấp hơn vào năm sau, hãy đảo ngược chiến lược. Hãy chú ý đến quy tắc “tách hóa hóa đơn tiền công của người mua là thuế khi bạn có thể, chứ không phải khi bạn quyết định rút lui.

Kế hoạch nghỉ hưu

Đóng góp cho một trường phái phát triển IRA (lên đến 25% tiền bồi thường, tối đa 750.000 USD trong 2025) hoặc Solo 401(k) (người làm việc hoãn lại có tới 23.500 đô la cộng với tiền đóng góp của người chủ) cung cấp một suy ra trong khi xây dựng tiền tiết kiệm hưu trí. Roth tùy chọn sau đó cho phép đóng góp sau thuế không có thuế.

Thuốc giảm đau

Nếu bạn tự kinh doanh, bạn có thể trừ tiền bảo hiểm sức khỏe cho chính mình, cho người hôn phối và phụ thuộc.

Hiders family

Nếu bạn thuê người hôn phối hoặc con cái, tiền lương của họ là chi phí kinh doanh được khấu trừ, và rất có thể họ sẽ giảm thuế thấp hơn.

Những sai sót thông thường xảy ra khi thuế không đáng kể

Nhận thức được cạm bẫy có thể tiết kiệm được hàng ngàn đô la và nhiều giờ căng thẳng.

• Những công nhân phân loại ) – cho rằng nhân viên là những nhà thầu độc lập để tránh thuế thu nhập sẽ đưa đến hậu quả là thuế, phạt và lãi suất. Hãy dùng chỉ thị của IRS SS-8 hoặc bài kiểm tra có giá trị 20 đô la.
• Những suy luận nhìn quá mức ) – Nhiều nhà kinh doanh bỏ lỡ những suy luận cho việc sử dụng điện thoại di động, Internet, phát triển chuyên nghiệp, và chi phí khởi động (vào năm đầu tiên).
• Hồ sơ thuế phải trả sai ) – Không nộp đơn vào giờ giấc 941 hoặc không gửi tiền thuế quỹ tín thác có thể dẫn đến việc Tài trợ Chứng khoán tín thác, mà giữ cho chủ sở hữu chịu trách nhiệm.
• Đang kiểm tra tài chính cá nhân và kinh doanh – dùng một tài khoản ngân hàng duy nhất để đưa ra những lỗi, làm cho kiểm toán đau đớn, và có thể xuyên qua mạng lưới của một công ty LLC hoặc tập đoàn.

Làm việc với những người nộp thuế

Với sự phức tạp này, nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ được lợi ích từ sự hướng dẫn chuyên môn, những người chuyên nghiệp có thể tiết kiệm được nhiều tiền thuế hơn giá của họ.

Khi nào nên cấm thuế

Hãy xem xét sự giúp đỡ của chuyên gia nếu:

• Cấu trúc kinh doanh của anh là một đối tác, S Corp, hay C Corp.
• Bạn có nhân viên hoặc nhà thầu độc lập trên nhiều bang.
• Hóa đơn của anh hơn 500 nghìn đô hoặc anh có một khoản hàng rất quan trọng.
• Anh nhận được thông báo của IRS hoặc đang đối mặt với một cuộc kiểm toán.
• Anh muốn lên kế hoạch thuế hàng năm, không chỉ đơn giản là nộp đơn.

Những loại chuyên gia về thuế

• Tài khoản công cộng được chứng thực [CPA] ) – các đề nghị, kiểm toán và thuế vụ tốt nhất cho các doanh nghiệp phức tạp.
• Đặc vụ đặc vụ (EA) ) – Bộ trưởng thuế liên bang chuyên về thuế vụ, bao gồm đại diện trước thuế vụ.
• Luật sư Tax ) – Đối với các vấn đề pháp lý như kiện tụng thuế, kế hoạch bất động sản, hoặc cấu trúc thực thể phức tạp.

Làm thế nào để chọn người cố vấn đúng?

Tìm kiếm thông tin về kích thước và công nghiệp, và các tham khảo khách hàng. Hỏi về cách họ tiếp cận kế hoạch chủ động và liệu họ có giúp bạn thiết lập hệ thống kế toán. Nhiều công ty CPA và EA cung cấp một tham khảo ý kiến ban đầu miễn phí.

Hành động tích cực năm

Thay vì chỉ gặp mặt vào giờ nộp thuế, mối quan hệ một năm cho phép cố vấn của bạn giúp đỡ với các ước tính hàng quý, các cuộc bầu cử thực thể, các vụ mua bán lớn và các quyết định chiến lược.

Kết thúc

Việc thu thuế vô hạn cho một doanh nghiệp nhỏ là một quá trình liên tục đòi hỏi sự hiểu biết về bổn phận của bạn, giữ kỷ lục hoàn hảo, tối đa hóa những suy luận có thể được cho phép, chọn đúng cấu trúc, và hội đủ mọi hạn cuối cùng. bằng cách giữ sự ủng hộ chuyên nghiệp khi cần thiết, bạn có thể chuyển thuế từ một rào cản đầy áp lực thành một lợi thế chiến lược. Hãy nhớ rằng: thời gian bạn đầu tư vào tổ chức và lên kế hoạch trong việc giảm thuế, giảm hình phạt, và giảm nhẹ hơn, và một dòng hướng dẫn tốt hơn.