Hiểu rõ bổn phận thuế của bạn với tư cách là một công dân mới ở Hoa Kỳ

Trở thành công dân Mỹ, một thành tựu có tầm ảnh hưởng lớn đến cả quyền và trách nhiệm của họ.

Nền tảng của luật thuế của Hoa Kỳ là tất cả công dân Mỹ và người dân nước ngoài đều bị đánh thuế vào thu nhập toàn cầu của họ, bất kể họ sống ở đâu. điều này khác với nhiều quốc gia khác rằng thuế chỉ có thể kiếm được trong phạm vi biên giới của họ. đối với công dân mới, điều này thường gây ngạc nhiên, đặc biệt nếu bạn duy trì tài khoản ngân hàng nước ngoài hoặc doanh nghiệp của riêng họ ở nước ngoài hiểu những quy tắc này có thể giúp bạn tránh bị phạt và tận dụng lợi nhuận thuế.

Xác định tính ưu đãi và tình trạng thiếu sót về thuế má

Ngay cả trước khi điền vào giấy phép nhập thuế đầu tiên, bạn nên xác nhận tình trạng thuế của mình. đối với hầu hết công dân mới, ngày tự nhiên hóa là điểm chính. nếu bạn trở thành công dân trong năm thuế, bạn được đối xử như một công dân Mỹ trong suốt cả năm cho mục đích thuế, nếu bạn cũng gặp thử nghiệm đáng kể hoặc là một cư dân hợp pháp cho một phần của năm. điều này có nghĩa là bạn phải nộp thuế cho toàn bộ năm đó, không chỉ sau khi bạn nhập thuế.

Tuy nhiên, nếu bạn không phải là một cư dân cho toàn bộ năm vì bạn đã vào nước này giữa năm nay với tư cách là một cư dân hợp pháp (người giữ thẻ xanh) và sau đó tự nhiên hóa, bạn có thể có một năm thuế hai lần. Một năm hai lần trở lại có thể rất phức tạp, yêu cầu bạn phải báo cáo thu nhập khác nhau trong khoảng thời gian bạn là một người không phải là người sống và thời gian bạn là một người sống. Trong hầu hết trường hợp, nó đơn giản hơn để xử lý toàn bộ năm như là một người sống nếu bạn hội đủ điều kiện cho "năm đầu tiên chọn" hoặc nếu bạn gặp sự hiện diện của một cuộc kiểm tra đáng kể sau này trong năm đầu. Tổng cục thuế. (50) Trong trường hợp này, người ngoài hành tinh, điều khiển môi trường này là cần thiết cho người ngoài hành tinh.

Những hình thức thuế khóa cho công dân mới

Mỗi người nộp thuế tại Hoa Kỳ, họ phải trả thuế hằng năm bằng Form 1040 ) (sự trả thuế thường xuyên cho mỗi cá nhân).

  • Form 1040: đã từng báo cáo tất cả thu nhập, yêu cầu khấu trừ và tín dụng, và tính toán thuế nợ hoặc trả lại tiền.
  • Biên dịch 1: tăng thu nhập và điều chỉnh thu nhập, chẳng hạn như thuế nhân viên, tiền trợ cấp, hoặc chi phí giáo dục.
  • ) Để báo cáo lợi nhuận hoặc mất đi một chủ sở hữu duy nhất hoặc một thành viên LLC.
  • ) Để báo cáo thu nhập bất động sản hoặc thu nhập từ các đối tác, tập đoàn S, bất động sản, hoặc ủy thác.
  • [FLT:] Để báo cáo lợi nhuận vốn và thiệt hại từ việc bán đầu tư.
  • Form W- 2: ) cung cấp bởi người chủ của bạn có tiền công và không nộp thuế.
  • Form 1099 series: Để báo cáo lợi ích, lợi nhuận, thu nhập tự do và các khoản thanh toán khác.

Ngoài ra, nếu bạn có tài khoản tài chính nước ngoài với giá trị tổng hợp là 10.000 đô la vào bất cứ lúc nào trong năm, bạn phải tập tin [FinCN Form 114 [FBAR] điện tử với Bộ Tài chính. FBAR không được đệ trình với việc trả thuế của bạn, nhưng là một tài liệu riêng cho ngày 15 tháng 4, với phần mở rộng tự động đến ngày 15 tháng Mười, không thể truy cập vào tập tin FBAR có thể dẫn đến việc phạt.

Báo cáo lợi ích của bạn trên khắp thế giới

Là một công dân Mỹ mới, bạn phải báo cáo thu nhập từ mọi nguồn tin trên thế giới.

  • Tiền lương và tiền boa từ việc làm ở Hoa Kỳ hoặc nước ngoài.
  • Thu nhập tự kinh doanh từ bất kỳ doanh nghiệp nào mà anh làm việc, bất kể địa điểm.
  • Chia rẽ và lợi nhuận từ các ngân hàng nước ngoài, các tài khoản môi giới, hoặc đầu tư.
  • Thu nhập thuê từ những tài sản mà bạn sở hữu ở nước ngoài.
  • Tiền vốn được lợi từ việc bán cổ phiếu nước ngoài hoặc bất động sản.
  • Giấy nhập viện và thu nhập hưu trí từ các nguồn nước ngoài.
  • Nhận được sự trợ giúp (nếu có) và những thu nhập khác không được chuẩn bị tinh tế.

Nhiều công dân mới lo ngại về thuế má — được đánh thuế bởi Hoa Kỳ và nước ngoài cùng một thu nhập. Mã thuế Hoa Kỳ cung cấp sự cứu trợ qua hai cơ chế chính: Giá trị Tín dụng thuế [FLT: 1] [FLT: 1]] (RTT: 1] và [FT:2) [FT:2] Đối với Hoa Kỳ] Đối với kết quả thu nhập [FT] [FT:2]; Đối với kết quả thu nhập [FT] [FLS] [FLS:] [FLS: 0] [FLT: 0]). Việc tìm kiếm thuế [bằng chứng nhận lợi tức ngoại hối lộ (chỉ) và [chỉ cho phép) là], 20.500 USD, 20500 Mỹ kim tuyến thu nhập [docition [bằng cách thức], hoặc các lợi tức tiền tệ khác nhau, miễn dịch vụ ngân hàng năm], bạn không thể hiểu được nếu bạn không có lợi ích tương tự, bạn cũng yêu cầu bạn có thể hiểu được. Tuy nhiên, bạn có thể hiểu thêm về lợi nhuận.

Nếu bạn sở hữu tài sản nước ngoài với giá trị tổng hợp là 50.000 đô la ( ngưỡng cao hơn để có thể điền vào giấy tờ chung), bạn cũng cần phải báo cáo chi tiết về tài khoản nước ngoài, chứng khoán và tài sản khác. Sự kiện về việc không thành công trong tập tin Form 8938 có thể rất quan trọng.

Những sự quan tâm đặc biệt dành cho những công dân mới có dây buộc ở hải ngoại

Nếu bạn giữ nhà hay kinh doanh ở nước ngoài, bạn có thể hội đủ điều kiện để [FLT: 0] Đối phó [FLT: 0] với việc sử dụng [FLT: 0] [không có chi phí nhà ở [FLT: 1] hoặc ) ) Đối với việc dùng lệnh truy vấn . Việc này cho phép bạn trừ đi chi phí nhà ở nhất định (không có, tiện ích) mà vượt quá một số cơ sở căn cứ. Việc loại bỏ chỉ sẵn sàng cho những người cũng đòi hỏi khả năng truy cập Trích dẫn Giọng nói của Tai Ngoại. Hãy chắc chắn giữ hồ sơ chi tiết về nhà.

Ngoài ra, một số nước có những thỏa thuận thuế má với Hoa Kỳ có thể giảm hoặc loại bỏ thuế của Hoa Kỳ về một số loại thu nhập, chẳng hạn như phân phối lương hưu hoặc các quyền lợi.

Những người thu thuế và tín dụng sẵn có cho công dân mới

Những công dân mới không nên bỏ qua nhiều suy luận và tín dụng có thể giảm thuế.

Chọn

Trong năm 2024, phép tính chuẩn là 44.600 cho mỗi người đi chép và $29.200 cho những cặp vợ chồng điền cùng một số tiền. Số tiền này giảm ngay lập tức thu nhập có thể được. Phần lớn công dân sẽ xem xét sự suy luận chuẩn nếu mục của họ (không tính lãi suất, quyền lợi, thuế địa phương và thuế, đóng góp từ thiện) không vượt quá số tiền này.

Giấy thuế trẻ em

Nếu bạn có con cái dưới 17 tuổi đủ điều kiện, bạn có thể nhận lên đến 2.000 Mỹ kim mỗi đứa trẻ.

Được lợi ích nhờ vào thuế má (EITC)

Công ty ETC là một công trạng có thể hoàn trả lại cho những cá nhân và gia đình làm việc ở mức độ trung bình. tín dụng tối đa cho 2024 là 7.830 đô la cho những gia đình có 3 đứa trẻ đủ tiêu chuẩn. tính khả năng tính toán phụ thuộc vào thu nhập và tình trạng điền kinh. nhiều công dân mới với thu nhập thấp có thể đủ khả năng, ngay cả khi họ không có thu nhập Mỹ trong những năm trước.

Tài liệu giáo dục

Tín dụng thuế thập phân của Hoa Kỳ ) [ATC] cung cấp cho 2.500 học sinh đủ điều kiện trong bốn năm đầu tiên của nền giáo dục sau thời kỳ thứ hai. Giá trị ) Thời gian học [LT:] (LT:3] (LT] cung cấp đến 2.000 đô la mỗi thuế cho học phí và phí có khả năng. Cả hai giai đoạn tín dụng ở mức thu nhập cao hơn.

Tín dụng bảo vệ (tin tức tiết kiệm)

Nếu đóng góp vào tài khoản hưu trí như một tài khoản 401(k) hay IRA, bạn có thể hội đủ điều kiện để có mức tín dụng lên đến 1.000 đô la (2.000 đô la nếu đã kết hôn điền vào tài khoản) dựa trên sự đóng góp của bạn. Tín dụng này sẵn sàng cho những người đóng thuế thu nhập thấp và mức thu nhập trung bình.

Những cách hút khác

Những cá nhân được thuê có thể khấu trừ bảo hiểm sức khỏe, tiền đóng góp hưu trí, và một nửa thuế nhân viên.

Làm mất thuế: Tùy chọn và số người chết

Thời hạn chuẩn cho thuế liên bang là [FLT: 0] [FLT: 0] Aprit 15 ) mỗi năm. Nếu ngày 15 tháng 4 giảm vào cuối tuần hay ngày nghỉ, hạn chót sẽ đến ngày kinh doanh kế tiếp. Những công dân mới sống ở nước ngoài được cấp thêm hai tháng để tập tin (cho đến 15 tháng) nhưng phải nộp thuế cho đến 15 tháng 4 để tránh bị phạt và được lợi ích trễ. Một phần mở rộng thêm cho tháng 10 có thể được yêu cầu dùng Form68.

Bạn có nhiều lựa chọn để điền vào:

  • Tập tin miễn phí:) Nếu thu nhập tổng thu nhập của bạn đã điều chỉnh là 79,000 USD hoặc ít hơn (2024), bạn có thể dùng phần mềm thuế hướng dẫn để miễn phí qua chương trình Tập tin Tự do IRS.
  • Phần mềm thuế đối thoại: sản phẩm như TurboTax, H&R Block, hoặc TaserSlayer có thể xử lý những tình huống phức tạp, bao gồm thu nhập nước ngoài và FBAR báo cáo.
  • Người quản lý thuế thu nhập (VITA): ) trợ giúp thuế miễn phí cho những người có thu nhập thấp, khuyết tật hoặc sự cố hữu hạn chế của Anh. Nơi VITA thường nằm trong các trung tâm và thư viện cộng đồng.
  • Tax khuyên bảo cho người cao tuổi (TCE): ) giúp đỡ thuế miễn phí cho những người 60 tuổi.
  • Nếu hoàn cảnh thuế vụ của bạn là phức tạp — chẳng hạn, bạn sở hữu một doanh nghiệp nước ngoài hoặc có những khoản đầu tư quan trọng ở nước ngoài — một công ty tài khoản công cộng có thẩm quyền (CPA) hoặc Enrolled Agent (EA) với kinh nghiệm thuế quốc tế có thể là vô giá.

Khi điền vào đơn xin điện tử, bạn có thể chọn tiền gửi trực tiếp để hoàn lại, tức là bạn sẽ nhanh hơn và an toàn hơn là nhận séc giấy.

Những lỗi thông thường mà công dân mới mắc phải

Tránh những lỗi thường xuyên này sẽ tiết kiệm được thời gian, tiền bạc và những cuộc kiểm toán tiềm năng:

  • Đang cố gắng báo cáo về thu nhập của người nước ngoài: một số công dân mới nghĩ sai rằng chỉ có thu nhập của Mỹ mới có thể bị khai thác.
  • Đang bỏ qua mục FBAR:), ngay cả khi bạn không có thuế, FBAR là một yêu cầu riêng biệt. IRS xử lý lỗi không thật sự, với hình phạt cao đến $157,180 (được chỉ định cho lạm phát) vì cố tình vi phạm.
  • Tình trạng chính xác: ) Tình trạng hôn nhân của bạn phụ thuộc vào luật pháp bang như ngày 31 tháng 12. Nếu bạn đã kết hôn theo luật ngoại bang, bạn được xem là đã kết hôn vì mục đích thuế của Hoa Kỳ, ngay cả khi bạn sống riêng rẽ. Các cặp vợ chồng có thể cùng nhau hoặc riêng rẽ, nhưng các quy tắc đặc biệt được áp dụng nếu một người hôn phối không phải là người ngoài hành tinh.
  • Đang mở rộng khả năng thu nhỏ không chính xác: [FLT: 1] Bạn phải gặp thử nghiệm nhà tạm [FA fide] hoặc thử nghiệm thể chất. Nếu bạn không đủ khả năng, bạn không thể loại bỏ. Hơn nữa, bạn phải tích cực chọn cách loại bỏ nó bằng cách điền vào Form 2555.
  • Không giữ sổ sách đầy đủ:) Giữ biên lai, giấy khai ngân hàng và hồ sơ thuế nước ngoài được trả ít nhất ba năm (hoặc lâu hơn cho một số tình huống nào đó).
  • Trách nhiệm thuế bang: ) đa số các bang cũng có thuế thu nhập. Nếu bạn sống trong một tiểu bang, bạn cũng cần phải nộp tiền lại. Một số bang tuân theo luật liên bang, còn những bang khác thì có định nghĩa khác về thu nhập.

Tài nguyên giúp đỡ người dân nộp thuế

IRS cung cấp rất nhiều ấn phẩm và công cụ được điều chỉnh cho những công dân mới và những người không phải là người ngoài hành tinh:

  • Bộ Công Cộng 519) – U.S. Guide for Aliens: Giải thích các quy tắc cư trú, 2 lần cải tạo, và những thứ đặc biệt cho công dân mới.
  • Việc công bố 901 ) – Hiệp ước thuế: Giúp bạn hiểu một hiệp ước với nước cũ có thể ảnh hưởng thế nào đến trách nhiệm thuế của bạn.
  • Trích dẫn sách Công Cộng 54 ) – Hướng dẫn thuế cho công dân Hoa Kỳ và Refident Aliens Abroad: Bảo vệ việc trừ thuế thu nhập nước ngoài, trừ thuế nước ngoài và thuế ngoại quốc.
  • IRS.gov/filing ): cánh cổng chính thức cho các tùy chọn bổ sung tự do, đơn vị và hướng dẫn.
  • Dịch vụ Advoate Service [TAS] ): một tổ chức độc lập trong IRS giúp người đóng thuế giải quyết vấn đề. Bạn có thể liên lạc với TAS nếu bạn đang gặp khó khăn đáng kể do vấn đề thuế.
  • Các tổ chức phi lợi nhuận ): Các nhóm như Hiệp hội quốc gia La tinho đã được bầu cử và bổ nhiệm (NALEO) và United Ways thường cung cấp sự giúp đỡ về thuế má miễn phí cho các công dân tự nhiên.

Ngoài ra, nhiều thư viện công cộng có trang web VTA và cung cấp giấy khai thuế cho những người sống ở nước ngoài, tổ chức Công dân Hoa Kỳ ở Abroad (AAA) cung cấp sự hướng dẫn và ủng hộ cho công dân Hoa Kỳ ở nước ngoài.

Kết thúc

Việc thu thuế không phải là một công dân Mỹ mới có tính năng đóng góp không cần quá đáng. Bằng cách hiểu rằng bạn phải báo cáo thu nhập toàn cầu, làm quen với các hình thức và hạn chế tính toán và tín dụng sẵn sàng, bạn có thể định vị hệ thống này một cách tự tin. Bắt đầu từ trước, hãy thu thập tài liệu miễn phí, và sử dụng tài nguyên miễn phí khi có thể. Nếu tình trạng tài chính của bạn là thẳng thắn, phần mềm trực tuyến hoặc VITA có thể đủ. Nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp ngoại quốc gia, có tiền đầu tư phức tạp, hoặc có vấn đề thuế, hãy đầu tư vào các vấn đề riêng, được chi tiêu một cách tài khoản thuế. Hãy nhớ rằng các tài liệu IRS cung cấp nhiều sách báo và trợ giúp đỡ đỡ đỡ đỡ người dùng để tuân thủ và ghi nhận lỗi chính xác. Có thể tránh các tính toán và các lỗi lầm và các cáo đóng thuế cách sửa đổi tiền tệ và các khoản tiền tệ.