Hiểu về thuế nhân viên

Với tư cách là người tự do, bạn vừa là chủ nhân vừa là nhân viên. Vai trò kép này có nghĩa là bạn phải đóng thuế nhân viên, vốn đóng góp cho An sinh xã hội và Y tế. Khác với nhân viên truyền thống, người chia những thuế này với người chủ của họ, bạn tự trả hết một số tiền riêng. Tỉ lệ thuế hiện tại là 15.3% thu nhập của bạn, tổng cộng 12.4% cho An sinh xã hội và 2.9% cho y tế. Tuy nhiên, phần an ninh xã hội chỉ áp dụng cho một số tiền nhất định là 1 số đô-la (68, 2024) trong 2024. Bất cứ mức thu nhập hiện tại vẫn là mức thuế trên 2. 9%, và mức lương trên 2. 9% tiền lương của bạn là tăng thêm vào tổng số tiền bảo hiểm xã hội, nếu bạn đã kết hôn, thì sẽ tăng thêm vào hàng năm.

Việc tính thuế tự kinh doanh bắt đầu với lợi nhuận của bạn từ lịch C. Bạn nhân 92.35% thu nhập dưới mức 15.3%. Ví dụ, nếu bạn kiếm được 650.000 USD từ lợi nhuận của việc thu nhập, thì căn cứ thuế của bạn là $5,410 (do tổng số tiền thu nhập của bạn, giảm xuống 1,478. Số tiền này được báo cáo trên SE và thêm vào thu nhập thường xuyên của bạn. Việc tính toán lãi suất lãi suất lãi suất lãi suất lãi suất cho phép thuê là 5. Việc giảm lãi suất lãi suất lãi suất lãi suất lãi suất cao của người chủ là $65,410) có thể được tính toán để giảm 1040, tổng thu nhập của bạn có thể giảm được, vì tổng số tiền thuế này ảnh hưởng trực tiếp và ước tính được lãi suất tiền mặt.

Giá trị của thuế má là: Tiếp tục ở trước mặt

Vì thuế không được giữ lại từ thu nhập tự do của bạn, IRS yêu cầu bạn trả thuế thu nhập một phần tư. Hệ thống này ngăn ngừa các hình phạt phạt chưa trả và đảm bảo bạn không phải đối mặt với một khối tiền lớn vào tháng Tư. Những ngày nộp thuế này thường là ngày 15 tháng 4 và 15 tháng 9 năm sau. Nếu bạn bỏ lỡ một mức thuế, có thể áp dụng tiền lãi suất sau này.

Để xác định mức độ chi trả, ước tính tổng thu nhập lưới trong năm và trừ đi mức độ suy luận mong đợi. Áp dụng giá trị đóng góp thích hợp và mức thuế thu nhập của mình. Một quy tắc an toàn có thể đơn giản hóa: nếu bạn trả ít nhất 100% thuế mà bạn nợ năm trước [FL: 1] nếu bạn đã điều chỉnh thu nhập tổng số lượng lớn hơn 15.000 USD), bạn sẽ tránh trả thuế đúng ngay cả khi mức thu nhập hiện tại của bạn cao hơn. Nhiều người tự do sử dụng [FL: 0] phương pháp an toàn [FL: 1] để đảm bảo tính chính xác. Hãy xem xét việc sử dụng các khoản tiền thuê phần mềm đã được ước tính toán hoặc số tiền thuế một cách tính toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán toán dựa trên mức độ đáng tin cậy hoặc các khoản thuế trên mức độ cao nhất của bạn có thể phải trả cho mỗi năm.

Phóng to việc thu thuế miễn phí

Một trong những lợi thế lớn nhất của việc tự do ngôn luận là khả năng trừ đi các chi phí kinh doanh hợp pháp, giảm thu nhập thuế, nhưng IRS đòi hỏi sự suy luận là bình thường và cần thiết cho thương mại hay kinh doanh.

Chọn thư mục để nhập vào

Nếu bạn thường xuyên và chỉ dùng một phần của nhà để kinh doanh (như là nơi kinh doanh chính hay một nơi để gặp khách hàng) bạn có thể hội đủ điều kiện. Hãy dùng phương pháp [FLT: 0] [FLT: 1] [FLT:] (5 đô la trên một feet vuông], hoặc phương pháp thông thường (tọa độ chi phí thực sự như tiền thế chấp, tiện và sửa chữa). Hãy cẩn thận: không gian dành cho việc kinh doanh. Một phòng ngủ trống dùng làm văn phòng làm việc có đủ điều kiện, nhưng một bàn ăn dùng để làm việc, trừ khi nó không được dùng để đo đạc và ghi chép.

Trang bị và đồ dùng

Máy tính, phần mềm, máy ảnh, micro, đồ đạc văn phòng và những vật dụng hữu hình khác có thể được khấu trừ. Dưới [FLT: 0], bạn có thể dùng khấu hao thêm [FLT: 1], máy tính, máy tính, máy tính, máy tính xách tay, máy tính xách tay, bàn ghế trong văn phòng, và những vật dụng hữu ích khác trong năm bạn có thể tính toán đầy đủ các tài sản trong dịch vụ. Hoặc, bạn có thể dùng khấu hao hay khấu hao tiêu chuẩn hơn đời sống hữu ích.

Du lịch và ăn uống

Công việc kinh doanh đi xa nhà thuế của bạn - như lái xe đến một địa điểm khách hàng hoặc tham dự một hội nghị - có thể suy luận theo mức độ tiêu chuẩn (67 xu một dặm trong 2024) hoặc chi phí thực tế. giảm giá và 50% các bữa ăn kinh doanh cũng có thể khấu trừ. giữ một bản ghi số dặm và hóa đơn.

Dịch vụ chuyên nghiệp và giáo dục

Chi phí pháp lý, phần mềm kế toán, người tổ chức trang web, quảng cáo và các khoản chi phí cho các tổ chức chuyên nghiệp được khấu trừ.

Các bảo hiểm sức khỏe

Nếu bạn tự làm việc và không đủ tư cách cho một kế hoạch hỗ trợ chủ nhân, bạn có thể trừ phí bảo hiểm y tế, nha khoa và bảo hiểm dài hạn cho chính bạn, cho người hôn phối và phụ thuộc.

Ghi chép giữ những thực hành tốt nhất

Hồ sơ chính xác là biện hộ tốt nhất cho bạn trong một cuộc kiểm toán và tài sản lớn nhất của bạn để suy luận tối đa hóa. IRS khuyên giữ hồ sơ ít nhất ba năm kể từ ngày bạn nộp tiền, hoặc lâu hơn trong một số trường hợp. Tiếp nhận những thói quen sau:

  • Tài khoản ngân hàng và thẻ tín dụng: ) Hãy dùng một tài khoản và thẻ tín dụng có tính năng kiểm tra tài khoản và thẻ tín dụng dành cho tất cả các khoản thu nhập và chi phí tự do.
  • [FLT: 0] Biên nhận và tài liệu hướng dẫn: [FLT: 1] scan hoặc chụp ảnh mỗi biên nhận. Hãy dùng ứng dụng như Expensify, QuickBooks Self-Emcyed, hoặc Furbooks để phân loại chi phí. Để tự động di chuyển, đăng nhập dặm bằng thiết bị định vị GPS.
  • Sự phân loại đối chiếu: tạo một biểu đồ các tài khoản sắp xếp theo thứ tự C (v. d., quảng cáo, chi phí văn phòng, du lịch, vật tư). Xem lại phân loại của bạn để tránh sự suy luận thiếu.
  • Giữ bản sao hợp đồng với khách hàng, xác nhận trả tiền (Pal, Dải giấy, và 1099-NEC. Những mẫu đơn này chứng thực thu nhập và chi phí.

Hãy xem xét việc sử dụng các giải pháp lưu trữ mây như Google Drive hoặc Dropbox với các cấu trúc thư mục được sắp xếp theo năm thuế. duy trì các hồ sơ tốt trong suốt năm giảm thiểu sự xáo trộn và lỗi thời phút cuối cùng.

Chọn nghề nghiệp

Hầu hết các nhà tự do bắt đầu là chủ sở hữu duy nhất, nhưng cấu trúc kinh doanh của bạn ảnh hưởng đến trách nhiệm và hiệu quả thuế.

Bí quyết quảng cáo

Đây là mặc định nếu bạn làm việc một mình và không chính thức kết hợp. Nó cung cấp sự đơn giản: bạn báo cáo thu nhập và chi phí trên lịch C và trả thuế tự phát cho tất cả các lợi nhuận trên mạng. Tuy nhiên, không có bảo vệ trách nhiệm tài sản cá nhân của bạn đang gặp nguy hiểm nếu khách hàng kiện. Có thể tùy chỉnh cho dịch vụ ít rủi ro như viết hoặc thiết kế.

Công ty tính năng hạn chế (LC)

Một LLC cung cấp sự bảo vệ trách nhiệm trong khi cho phép thông qua thuế (không có thuế doanh nghiệp). Bạn có thể là một thành viên duy nhất LLC được đánh thuế như là một chủ sở hữu duy nhất, hoặc bạn có thể được chọn để được đánh thuế như một công ty S. Lợi ích chính của thuế LLC là bảo vệ tài sản cá nhân từ nợ kinh doanh. Các thỏa thuận hoạt động và các khoản phí lưu hành chính thêm công việc quản trị.

Comment

Nếu thu nhập của bạn là cao (thường trên 650.000–800.000), việc bầu chọn trạng thái S có thể giảm thuế cho chính mình. Điều này có thể tiết kiệm hàng ngàn vụ kinh doanh hàng năm, nhưng đòi hỏi phải xử lý và nộp thuế phức tạp hơn nữa (Form 1120S). Hãy tham khảo một thuế chuyên gia trước khi bầu cử này.

Đánh giá mức thu nhập của bạn, sự mạo hiểm và mục tiêu lâu dài, nhiều người tự do bắt đầu là chủ sở hữu duy nhất và chuyển đổi sang LLC hay Scorp khi công ty của họ tăng trưởng.

Làm mất thuế hằng năm

Với tư cách là người tự do, sự trở về của bạn thường bao gồm Form 1040, lịch C (Profit or Loss from Business), và lập lịch SE (Se- half-Emyment). Bạn phải báo cáo tất cả thu nhập, bất kể bạn có nhận được 1099-NEC hay không. Ngay cả khi khách hàng trả ít hơn 600 USD, bạn cũng phải báo cáo lại.

  • Máy tính C: Báo cáo hóa đơn tổng số (tất cả các chi phí khách hàng) trừ chi phí kinh doanh để đến với lợi nhuận hoặc mất mát. Nếu bạn có nhiều doanh nghiệp riêng biệt, hãy gửi một lịch trình C riêng biệt cho mỗi người.
  • ) Tính thuế nhân sự dựa trên lợi nhuận ban đầu từ lịch C. Bạn có thể trừ phân nửa thuế của SE trên Form 1040 (dòng 17).
  • Nếu bạn có nhân viên (ngay cả mình là một công ty S corp), bạn cũng cần phải có mẫu lương (941, 940). Nếu bạn trả lương cho các nhà thầu hơn 600 USD, bạn phải đưa ra Form 1099-NEC cho họ. Có thể cần phải có tiền thuế nhà nước.

Tập tin sử dụng điện tử phần mềm thuế được thiết kế cho cá nhân tự làm việc (TurboTax Self-Emloc, H&R Block, v. v.). Hãy đặt sự nhắc nhở thu thập 1099s của bạn vào cuối tháng Giêng. Nếu bạn bỏ lỡ hạn cuối tháng tư, tập tin Form 4868 cho một mở rộng tự động sáu tháng, nhưng hãy ghi chú rằng một phần mở rộng tập tin không kéo dài thời gian để trả bạn vẫn phải ước tính và đóng thuế vào tháng 4 để tránh phạt.

Bảo hiểm sức khỏe và tiết kiệm hưu trí

Những cá nhân làm việc cho chính mình phải đảm bảo an toàn cho sức khỏe và những kế hoạch về hưu của họ cả hai đều đưa ra những suy luận có giá trị về thuế.

Sự hút thuốc bảo hiểm sức khỏe

Như đã đề cập ở trên, bạn có thể trừ tiền bảo hiểm cho bản thân, người hôn phối, và phụ thuộc nếu bạn không đủ điều kiện cho một kế hoạch sức khỏe có chủ. Việc suy luận này giảm thu nhập của bạn. Bạn phải có lợi nhuận từ việc tự phát triển miễn phí, giảm thiểu lợi nhuận qua việc giảm thuế, và rút thuế cho các chi phí y tế.

Kế hoạch nghỉ hưu cho những người tự do dự định

Nếu không có người thuê, bạn cần phải tự tạo ra tiền tiết kiệm hưu trí.

  • SEP IRA:) Cho phép đóng góp đến 25% thu nhập của bạn (hoặc 20% lợi nhuận của mạng), đóng góp 69,000 USD cho 2024 đô la. đóng góp thuế là có thể giảm thuế, và kế hoạch này rất dễ dàng để thiết lập với giấy tờ tối thiểu.
  • Solo 401(k): [FLT: 1] được thiết kế để những người có nhân viên không có nhân viên (còn lại không có người hôn phối). Bạn có thể đóng góp $23.000 (tách) như là một nhân viên (2024) cộng với 25% thu nhập của người chủ, với tổng số tiền đến 650.000 USD (hoặc 7.500 USD, nếu tuổi). Solo 401(k) cho phép đóng góp và vay tiềm năng. Họ yêu cầu một chính quyền hơn IPR một chút, nhưng khi đóng góp giới hạn cao hơn.

Hãy chọn một kế hoạch phù hợp với mức thu nhập ổn định và mục tiêu tăng trưởng. và Schwab đưa ra những lựa chọn giá rẻ. bắt đầu đầu đầu đầu đầu đầu đầu tư tối đa để tổng hợp.

Nhà nước và thuế địa phương

Những người tự do chủng tộc cũng phải định hướng quốc gia và thuế địa phương, khác nhau.

  • thuế thu nhập:) đa số các bang áp đặt thuế thu nhập (trừ Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, và dời).
  • Thuế giảm ).
  • Giấy phép hoạt động và giấy phép: [FLT: 1] Nhiều thành phố và địa hạt đòi hỏi giấy phép kinh doanh, giấy phép nghề nghiệp, hoặc giấy phép sở hữu gia đình. Chi phí thường nhỏ nhưng không thể đăng ký có thể dẫn đến tiền phạt. Hãy kiểm tra trang web của hội trường thành phố.

Dùng tài nguyên như trang web của Hội đồng quản trị kinh doanh [FLT: 1] [FLT:] và Bộ Ngoại giao của bang để hướng dẫn. Hãy xem xét việc sử dụng dịch vụ như Avalara để tự động bán thuế nếu bạn bán qua đường biên của bang.

Tránh những lỗi thường gặp và những sự kích thích trong việc nghe thử

Những người tự do chủng tộc thường mắc lỗi khiến cho IRS xem xét kỹ lưỡng hoặc để tiền trên bàn.

  • Gọi nhân viên là nhà thầu độc lập: sự phân loại có thể dẫn đến hình phạt đắt tiền.
  • Việc trả thuế ước tính: ), ngay cả khi bạn không mắc nợ hình phạt, việc trả thuế có thể gây ra vấn đề về tiền mặt.
  • Không theo dõi tỷ lệ phần trăm tài sản kinh doanh: đối với những thứ như xe được dùng riêng và kinh doanh, bạn phải phân bổ chi phí dựa trên dặm. Giữ một bản ghi tạm thời.
  • Những suy luận quá mức cho bữa ăn hoặc giải trí: ) Chỉ có 50% các bữa ăn kinh doanh được khấu trừ; giải trí ( vé xem, golf) thường không được khấu trừ sau khi cải cách thuế.
  • Để có thể thu thập các hồ sơ C với sự mất mát: ) Nếu bạn hiển thị một mất mát nhiều năm, IRS có thể phân loại hoạt động của bạn như một sở thích, cấm suy luận. Bảo đảm bạn hoạt động với động với động cơ lợi nhuận và tài liệu kế hoạch kinh doanh của bạn.

Các vụ kiểm tra thường gây ra bao gồm suy luận quá mức về thu nhập, đóng góp từ thiện lớn, và số lượng ước tính tròn.

Khi nào nên cấm thuế

Trong khi nhiều người tự do tự quản lý thuế bằng phần mềm, thì việc thuê một tài khoản công cộng được chứng thực (CPA) hoặc mật vụ Enrolled (EA) có thể tự trả tiền. Hãy xem xét sự trợ giúp chuyên nghiệp nếu:

  • Thu nhập của bạn phức tạp - đa tiểu bang, khách hàng quốc tế, hoặc nhiều thực thể kinh doanh.
  • Anh có nhân viên hoặc đang cân nhắc cuộc bầu cử của Scorp.
  • Anh bị kiểm toán hoặc nhận được thông báo thuế.
  • Anh muốn tối ưu hóa chiến lược thuế của mình, không chỉ tuân theo.
  • Anh thiếu thời gian hoặc sự tự tin để quản lý các hồ sơ và suy luận từng phần.

Người nộp thuế có thể giúp bạn định hướng vùng xám, định hướng về hưu, và đảm bảo bạn có thể suy luận đủ điều kiện. Hãy tìm kiếm những chuyên gia có kinh nghiệm về thuế đã tự làm. Thư mục [FLT: 0] [FLT: 0] [FLT: 1] có thể giúp tìm kiếm tác nhân đăng ký.

Kết thúc

Khi có quyền tự do lựa chọn, bạn có thể giữ được nhiều tiền bạc khó khăn, nhưng nó đòi hỏi kỷ luật khi nói đến thuế, theo đuổi việc tự kỷ, và tuân theo luật lệ của chính phủ, trả một khoản tiền quý, giữ kỷ lục tỉ mỉ, và suy luận về tiền bạc, và áp dụng nhiều hơn nữa trong bài này, chọn cách đóng thuế đúng, lập kế hoạch nghỉ hưu, và tuân theo các quy tắc cá nhân và địa phương để tăng cường sự nghiệp, cho phép bạn tự do ý chí, tự do gia tăng sự nghiệp, và sự nghiệp.