稅務抵免可以大大降低你欠下的稅務,但很多纳税人忽略了可以大量储蓄的有價值的抵免。 事實上,國稅局(IRS)估計,每年有數百萬名符合条件的稅務人沒有像收入稅務抵免(EITC)一樣的抵免,使數十億美元得不到申請。 了解這些抵免对于你最大程度的稅務返还和多留點辛苦賺取的錢至关重要。 在文章中,我們將探索你可能缺少的、如何工作、以及你如何作為稅務人而受益的广泛的抵免稅。

理解稅務抵免:基本

稅務抵免是稅法中最有力的工具之一, 因為它直接減少了您欠政府的稅務, 美元換美元。 這與稅務抵免不同, 稅務抵免只減低您的應稅收入。 例如, 1000 美元的稅務抵免減了1000美元, 而1000 美元的抵免減減減減了您的應稅收入, 也就是減少1000美元, 也就是減少了22萬元,

退稅有兩種主要的抵免:[ 不可退稅 和可退稅。退稅可以把你們的稅務減到零,但不能低于零,任何剩余抵免都將失去。而退稅可以退稅,即使你沒有欠稅,也有可能退稅。有些抵免可以部分退稅,这意味着可以退款,而剩下的抵免是不可退稅的。知道你們要處理的哪類抵免,對計劃至关重要。

通常被忽略的稅務抵免

許多纳税人都因為不知道或假設自己不合格而漏掉了信用。 以下是一些最有價值且常數的漏失信用, 以及更详尽的資訊, 幫助您決定自己的資格。

收入所得税抵免(EITC)

所得收入稅抵免是面向低收入和中等收入工作个人和家庭的可退款信贷。2024年,最高信贷范围是:無子女者600美元左右,有3名或3名以上合格子女的家庭7800美元以上。資格取决于您的收入、投資收入和合格子女数量。很多沒有子女的工人都有资格得到更小的信贷,但通常沒有申請。要取得贷款,您必须從工作或自营职业中获得收入,并达到每年因通货膨胀而调整的特定收入限制。使用IRS EIT助理工具快速檢查您的資格。

儿童税收抵免(CTC)

儿童稅抵免 提供每名17岁以下合格子女最高2000美元,其中1 700美元可退(附加儿童稅抵免)。要申請全额抵免,您必须取得20万美元以下的调整后的总收入(婚姻存檔共需40万美元)。抵免的阶段已逐步超過這些阈值。 抵免大大抵销了抚养子女的成本,但很多合格家庭因未提交抵免稅或未意识到收入非常低而失利。

美國機率稅務抵免( AOTC)

美國的機率稅務抵免是大中學前四年中合格教育支出的部分可退學的抵免。 您可以要求每名合格學生可退學2500美元,其中40%(最高1000美元)可以退學。 學生至少要半工半讀,才能取得學位或學位證。 校方的稅務人員的抵免期(共同填單者可退學160 000美元 ) 。 很多學生或父母忽略了此抵免,因為他們認為它只應付学费,但抵免的抵免期也包括学费、教材和書本,即使是在校外買的。

一生學習功勞( LLC)

任何高等教育或专业發展都可获得 生活學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學習學

住宅能效物產信贷

設置可再生能源系統的房主可以要求居民能效物產信贷[(通常稱太陽稅抵免) 。 对于2024年投入使用的系統,信贷是总成本的30%,没有美元上限。 合格技术包括太陽電板、太陽熱水器、風力涡轮、地热泵和燃料电池。 該信贷是不可退还的, 但可以结转到未來的稅年。 许多房主誤信以為, 信贷只适用于新的建築, 或者他們必須直接购买系統 — 事實上, 如果房主是原始使用者,租赁的系統可能符合條件。 請檢查 Energy.gov的指南 的詳細信息。

储蓄信贷(退休储蓄捐款信贷)

另一項常常失利的信用是 Saver的信用,它奖励低收入和中等收入的人為退休帳戶捐款,例如401(k)、IRA或类似的計劃。 該信用值最高可達你捐款的50%, 最高可達1000美元( 聯合檔案人可達2,000美元 )。 您必須至少是18歲, 而不是全職學生, 而不是被稱為受抚养人。 许多纳税人認為他們收入太少, 以存錢抵退休, 但即使是小的資金也能引起這項宝贵的信用。 IRS提供了一個 Saver的信用頁面, 并有收入限制和資格規定。

不可退款:為什麼它很重要

了解信用是否可退款會大大影響您的稅務計劃。 如果您的稅務负债低, 不可退款的信用可能毫無價值, 而即使你一無所有, 可退款的信用也可以提供退款。 例如, 兒童稅務抵免是部分可退款的, 意思是收入非常低的家庭仍可得到最多1700美元的每名孩子的退款。 收入所得税抵免是完全可退款的, 使它成為低收入工人最有價值的信用之一。 终身學習抵免或住宅能源抵免等不可退款的信用仍然幫助那些欠稅的人, 但您不能得到多收的退款。 永遠檢查您打算申請的每一份信用的退款状况 。

資格要求

稅務抵免的資格因收入、檔案狀態、年齡和特定情況而不同。 以下是最常失收的抵免金的扩充指南,包括最近更新的資金。

ITC 资格

2024年,您的收入和调整后的毛收入必須低于某些阈值:对于沒有合格子女的單位檔案者,AGI必須低于18 591美元;对于有3名或3名以上子女的共同檔案者,AGI必須低于63 398美元;您必須有有效的社保號碼,作为單位、户主、合格遺孀(er)或共同提交(单独提出者一般不合格),投資收入必須是11 000美元或更少。國稅局每年更新這些限制;為最新數字,檢查IRS ELC頁。

子女税收抵免资格

兒童稅金抵免, 該孩子必須在稅年年末17歲, 由您供養, 擁有社保號碼, 且與您共住半年以上。 該抵免開始以修改后的AGI 20萬美元, 單人和合用人40萬美元 的 。 退款部分( 附加兒童稅金抵免) 要求至少賺得2500美元的收入; 退款按2500美元以上收入的15%計算, 最多可達每名儿童1700美元。

教育信用:主要差异

美國的機率稅收抵免只提供於大中后四年的學業,至少需要半時的學位或學位證學,并包括學位、學費和課程材料。 终身學習抵免包括非學位課程,而且對年限無限制。 兩者都有收入淘汰:對AOTC來說,淘汰範圍是80,000美元至90,000美元(160,000美元至180,000美元合用 ) ; 對LC來說,這至少是80,000美元至90,000美元(160,000美元至180,000美元合用 ) 。 您不能要求同一年的同學位學生兩項稅收抵免免。 所以選擇給您最大的福利。

住宅能源信贷资格

該信用适用于您在初级住宅( 或某些科技的第二家) 所安裝的合格可再生能源系統的費用。 該系統必須在稅年的12月31日前投入使用。 信用是從2022年到2032年的系統的30%, 且沒有上限, 之後會下降。 合格成本包括勞動和安裝。 燃料电池屬性, 信用限為每0. 5千瓦容量的500美元。 請您的安裝商提供制造商的憑證, 以确保資格 。

如何正确申請稅金抵免

要求稅金抵免需要适当的文件, 需要注意細節。 遵循這些措施, 以最大化你的抵免, 避免錯誤 。

  • 收集所有必要的文件——W-2、1099、學費表(表格1098-T)、能源系統設備收据、退休缴款表、以及诸如受抚养人的出生證等合格證。
  • 使用稅務軟體或稅務專業者: 高級稅務軟體(例如TurboTax,H&R Block,Free File)會帶你走過每一個信用,問問合格問題。稅務專業者可以辨識你可能不知道的信用,并處理像自雇或多個受抚养人等複雜的情況。
  • 完成适当的表格:[ 如果先前被拒,ETC要求表格8862; 儿童稅抵免使用附表8812; 教育抵免使用表格8863; 能源抵免使用表格5695。您确保附上正确的表格和表。
  • 雙檢查收入限制 : [[FLT: 1] 檢查您的修改的 AGI 是否符合淘汰阈值。 许多信用逐步取消 —— 如果您接近限额, 收入的微小减少( 例如延遲獎金) 可以保持您的資格 。
  • [ [FLT: 0] 檢視和提交 : [[FLT: 1] 在e- filt 之前, 請檢查您的回復是否准确。 常见的錯誤包括社保數字不正確、 表格缺失、 收入估計錯誤。 國稅局拒絕了不匹配的回復, 並且延遲退款 。

州稅抵免:不要忘了本地的機會

除了聯邦信贷,很多州也提供自己的稅務抵免,可以进一步減低你們的州稅務責任或提供额外退款。 例如,有數個州有州一级的收入稅抵免,它會背靠聯邦的ETC, 通常值联邦信贷的一定百分比。 其他的州信用包括保育費、教育储蓄和可再生能源的抵免。 某些州也提供慈善捐款或收养費的抵免。 檢查你們的州稅局网站或像 這樣的資源,以了解州內信息。 不要以為州內信贷是自動使用的,很多州信用需要另外的形式或計算。

最近税收抵免的變更(2023-2024)

税收法進步,

  • 2024年,因通货膨胀調整,最高信用增加。
  • 2021年的增級版(增至每名儿童3 600美元)已到期, 目前的2 000美元信贷仍然有效, 每年都會討論扩大CTC的立法提案,
  • 2022年的減低通货膨胀法將住宅能源信贷提高到30%, 并新增了電池儲存技術等類別。 請確保您有最新的國稅局安裝指南 。
  • 教育信贷:[ AOTC和LLC的收入限额每年都會因通货膨胀而调整。 2024年,淘汰的範圍略高于2023年,使更多的纳税人符合資格。

總要參考最新資訊的 IRS 信用與扣值頁面[[FLT: 1] 。

要求稅務抵免時的常见錯誤

即便你知道這些功勞, 錯誤也可能造成延遲或拒絕。 避免這些常見的陷阱 :

  • 許多沒有稅務的低收入工員都假設不需要填表, 但這是像ETC一樣要求可退稅的條款的唯一方式。 即使你沒有稅務, 也必須填表才能拿到可退稅的條款。
  • 低報收入可以減少或取消信用資格, 而高估它會引發審查。 報告所有工資、小費和自雇收入。
  • 對於 EITC , 符合資格的孩子必須符合關係、年齡、居住年限、以及共同回歸考驗。
  • 部分纳税人的收入略高于淘汰门槛, 假設他們不合格, 但部分信用可獲。 在放棄前, 請檢查确切的淘汰範圍 。
  • 不可要求同樣的學費, 也不可使用同樣的學費來提供免稅獎學金和學費。

預期:如何在明年最大程度的信用

稅務預算不必回應。 您可以全年采取措施, 以取得最大資格:

  • 如果你們一直從像EMC這樣的信用中獲得大量退款, 請考慮調整你的W-4, 以减少扣款, 并增加全年的本金。 但不要低收和欠稅。
  • 向退休帳戶捐款: 向一個傳統的IRA或401(k) 降低你的AGI 捐款,它可以使你受到若干信用的淘汰限制。 此外,你也可以取得拯救者的信用。
  • 教育費的計畫:[ 大學前四年有學生, 盡最大可能讓AOTC支付一稅年的學費和書本費, 而不是分散。 協調529項計畫分配, 避免雙倍的效益。
  • 追查家用能源的改善:[ 如果您打算安裝太陽板或其他可再生系統, 該安裝在有稅務年限使用不可退稅的抵免。 承擔的預留款可以讓您在多年內使用抵免。
  • 新的稅單可以於年中擴大或修改抵免。 需要订阅國稅局的稅單或名譽的稅單才能保持知情。

結 论

稅務抵免可以提供巨大的金融效益,但很多纳税人因為缺乏知識或資格規定而錯失了這些機會。 了解各种信用,从收入所得税抵免和兒童稅務抵免到教育和能源抵免,你可以把更多的錢放回你的口袋。 記住要檢查聯邦和州信用,使用准确的文件,并了解每年的更新。不管是用軟件填表,還是雇雇個專家,都要花時間來审查所有你可能有资格的信用。 努力可以以大幅的退税或减税賬還清。 不要把免費的錢放桌上,以收回你应得的信用。