ما تحتاج معرفته عن تأثيرهم على جدرانك

فالضرائب المحلية هي عامل ثابت ولكن كثيرا ما يغفل في التمويل الشخصي والأعمالي، فبينما تتلقى الضرائب الاتحادية والضرائب الحكومية حصة الأسد في الاهتمام، والضرائب التي تفرضها مدينتكم، ومقاطعتكم، ومقاطعتكم، وسلطات الضرائب الخاصة، يمكن أن تشكل بشكل هادئ ميزانيتك، وخيارات سكنكم، وحتى تحركاتكم المهنية، وفهم كيف تعمل هذه الضرائب، وسبب اختلافها بشكل كبير من رمز واحد من قانون الضرائب إلى آخر، وما يمكنك أن تحافظ على أثرها الأساسي.

ما هي الضرائب المحلية ولماذا هم ما؟

وتفرض الضرائب المحلية على البلديات والمقاطعات والمقاطعات والمدارس وغيرها من الكيانات الحكومية التابعة للدولة، خلافا للضرائب الحكومية أو الاتحادية التي تمول برامج واسعة مثل الدفاع الوطني أو الطرق السريعة بين الولايات، ودفع الضرائب المحلية مقابل الخدمات التي تستخدمونها يوميا: المدارس العامة، والشرطة وحماية الحرائق، وصيانة الطرق، والمتنزهات، والمكتبات، والمرافق الصحية، ومعالجة المياه، ولأن هذه الخدمات تمول محليا، فإن العبء الضريبي يمكن أن يختلف اختلافا كبيرا حتى بين المجتمعات المحلية المجاورة.

ولا يمكن المبالغة في أهمية الضرائب المحلية على محفظتك، إذ يمكن أن تبلغ قيمة الضرائب المحلية مجتمعة، والمبيعات، وضرائب الدخل آلاف الدولارات سنويا بالنسبة للأسرة المعيشية النموذجية، وفي بعض المقاطعات المرتفعة الضرائب، يتجاوز إجمالي عبء الضرائب المحلية 12 في المائة من دخل الأسر المعيشية، بينما قد يقل في المناطق المنخفضة الضرائب عن 3 في المائة، وهذا الفرق يعني أن اختيار مكان العيش هو قدر ما هو قرار مالي كما هو قرار نمط الحياة.

الأنواع الرئيسية للضرائب المحلية

أنظمة الضرائب المحلية ليست موحدة، حسب موقعك، قد تواجه أي مزيج من الضرائب التالية، فهم كل نوع يساعدك على توقع التكاليف وتحديد الفرص لتحقيق وفورات.

ضرائب الممتلكات

وضرائب الممتلكات هي أهم ضريبة محلية لمعظم مالكي المنازل، وتستند الضرائب المفروضة على الأراضي العقارية والمباني إلى القيمة المقيّمة للممتلكات، وتمول الإيرادات في المقام الأول المدارس العامة، ولكنها تدعم أيضا الهياكل الأساسية، وخدمات الطوارئ، وعمليات الحكم المحلي.

وتُعبر عن أسعار الصرف كرسوم مطحن (المبلغ الواحد لكل 000 1 دولار من القيمة المقررة)، فعلى سبيل المثال، يعني فرض ضريبة قدرها 20 ميلاً 20 دولاراً من الضرائب مقابل كل 000 1 دولار من القيمة الضريبية، وتتفاوت نسب الأنصبة المقررة حسب الدولة: بعض التقييمات بقيمة السوق الكاملة، وغيرها بنسبة مئوية، وفي العديد من الولايات، يمكن للمالكين أن يطالبوا بإعفاءات منزلية تقل القيمة الضريبية للإقامة الابتدائية.

]Key strategies:] regularly review your property assessment for errors. If you believe your home’s assessed value exceeds market value, you can file an appeal. Most evaluation districts have a formal process for this. Additionally, many states offer property tax relief programs for seniors, veterans, or low-income homeowners.

تعلم المزيد عن كيفية عمل الضرائب على الممتلكات من مركز السياسات الضريبية.]

ضرائب المبيعات

وتطبق ضرائب المبيعات على شراء السلع، وفي بعض الولايات القضائية، الخدمات، وتضاف ضرائب المبيعات المحلية على أعلى معدل الدولة، مما يؤدي إلى معدلات مشتركة يمكن أن تتجاوز 10 في المائة في مدن مثل شيكاغو أو ميمفيس أو سياتل، ويمكن أن تُفرض على الجزء المحلي مقاطعات أو مدن أو مقاطعات خاصة مثل سلطات المرور العابر أو مجالس السياحة.

ونظراً لأن ضرائب المبيعات هي أسر معيشية منخفضة الدخل تنفق نسبة أعلى من دخلها على السلع الخاضعة للضريبة - يمكن أن تؤثر بشكل غير متناسب على تلك التي لديها ميزانيات أشد صرامة، غير أن معظم الضرورات مثل البقالة والعقاقير الوصفية معفاة، وإن كان هذا يختلف حسب الموقع.

]Tips to minimize impact:]shop in neighbouringing jurisdictions with lower rates if practical. Take advantage of tax-free weeks for school supplies or energy-efficient appliances. For large purchases, consider timing your buy when you’ll be traveling to a low-tax area.

View the latest combined state and local sales tax rates from the Tax Foundation.]

ضرائب الدخل المحلية

وفي حين تفرض معظم الولايات ضريبة على الدخل، تفرض بعض المدن والمقاطعات ضريبة دخلها الخاصة على المقيمين وأحيانا على غير المقيمين الذين يعملون في نطاق الولاية القضائية، ومن الأمثلة البارزة على ذلك مدينة نيويورك، وفيلادلفيا، وديترويت، والعديد من البلديات في أوهايو، وبنسلفانيا، وكنتاكي، وهذه الضرائب عادة ما تكون نسبة مئوية ثابتة من الأجور والمرتبات، وإن كانت بعض المجتمعات المحلية تستخدم معدلات تدريجية.

ضرائب الدخل المحلية يمكن أن تكون مفاجأة للعمال عن بعد أو الذين ينتقلون بين المدن إذا كنت تعيش في مدينة مع ضريبة الدخل المحلية ولكن تعمل في واحدة بدونها، قد تكون مديناً لك بضريبة في مدينتك السكنية، وبعض المحليات تقدم قروضاً للضرائب المدفوعة لمدينة أخرى لمنع الازدواج الضريبي.

Action steps:] check whether your city or county has a local income tax. If you Telcommute, understand how your employer’s location and your home address affect withholding. A tax professional can help you navigate reciprocity agreements between jurisdictions.

IRS guidance on local income taxes.]

الضرائب التجارية والمهنية

وبالنسبة لمنظمي المشاريع وأصحاب الأعمال التجارية الصغيرة، تتجاوز الضرائب المحلية الممتلكات الشخصية والدخل، وكثيرا ما تفرض المدن والمقاطعات رسوم ترخيص الأعمال التجارية، وضرائب الإيصالات الإجمالية، وضرائب الامتيازات المهنية، وتفرض بعض الولايات القضائية ضريبة على المخزون من الأعمال التجارية أو المعدات أو حتى على حساب موظفيها.

ويمكن أن تكون هذه الضرائب معقدة وتختلف اختلافا كبيرا، وقد يدفع المخبز في ضاحية واحدة رسماً سنوياً ثابتاً للرخص، في حين أن نشاطاً مماثلاً على امتداد خط المدينة قد يكون مديناً بنسبة مئوية من إجمالي الإيرادات، ويمكن أن يؤدي عدم الامتثال إلى فرض عقوبات أو إلغاء للرخص أو رد الضرائب بالفوائد.

Managing business taxes:] Research local requirements before opening a business location. Keep meticulous records of gross receipts and employee details. Consider using a tax compliance service or a local CPA who specializes in business tax for your area.

ضرائب العوائد

وتفرض ضرائب على المرافق العامة على خدمات مثل الكهرباء والغاز الطبيعي والمياه والمجاري وجمع النفايات والاتصالات السلكية واللاسلكية، وكثيرا ما تكون مخبأة في فواتيركم الشهرية، مما يجعلها سهلة التغاضي عن ذلك، وتستخدم الحكومات المحلية هذه الضرائب لتمويل العمليات العامة أو الهياكل الأساسية أو برامج محددة مثل مبادرات كفاءة الطاقة.

يمكن أن تكون المعدلات رسماً مقطوعاً في الشهر، أو نسبة مئوية من مشروع القانون، أو معدلاً مترابطاً يستند إلى الاستخدام، فعلى سبيل المثال، قد تضيف المدينة ضريبة على السلع الأساسية تبلغ 5 في المائة على فواتير الكهرباء، مع ما تُفرضه الدولة والفرنكات، يمكن لهذه الإضافات أن تزيد من تكلفة مجموع مستحقاتك بنسبة 10 في المائة أو أكثر.

Ways to reduce impact:] Reduce consumption to lower the base amount subject to tax. If you have a home-based business, you may be able to deduct a portion of utility costs as a business expense, which can compensate the tax burden at the federal level. Some localities offer exemptions or reduced rates for low-income households.

الأثر الحقيقي للضرائب المحلية على أموالك

بالإضافة إلى بنود الصف الواضحة على عائد الضرائب الخاص بك، الضرائب المحلية تؤثر على حياتك المالية في عدة طرق غير متقنة ولكن قوية.

الإيرادات القابلة للتصرف والصلاحية

وكل دولار يُدفع للضرائب المحلية هو دولار لا يمكنك أن تنقذه أو تستثمره أو تنفقه على المواد التقديرية، وفي الولايات القضائية ذات الضرائب العالية، يمكن أن يكون الأثر التراكمي كبيرا، إذ أن كسب الأسر المعيشية يبلغ ٠٠٠ ٨٠ دولار تدفع ١٠ في المائة من الضرائب المحلية مجتمعة يفقد مبلغ ٠٠٠ ٨ دولار سنويا لتمويل الإجازات أو دفع السيارة أو سنة من مدخرات الكلية، وهذا الانخفاض في الدخل المتاح يمكن أن يقيد خيارات أسلوب الحياة ويؤخر الأهداف المالية الرئيسية مثل الملكية أو الملكية.

تكلفة المعيشة والإسكان

وتؤثر الضرائب المحلية تأثيرا مباشرا على تكلفة المعيشة، إذ تزيد الضرائب المرتفعة على الممتلكات من مدفوعات الرهن العقاري الشهرية للمالكين، وتنتقل إلى المستأجرين في شكل إيجارات أعلى، وبالمثل، فإن ارتفاع ضرائب المبيعات يجعل المشتريات اليومية أكثر تكلفة، وعند مقارنة خيارات الإسكان، من المهم النظر إلى ما هو أبعد من السعر الملصقي لبيت ما، والعامل في مشروع قانون ضريبة الملكية السنوية، والمعدل المحلي لضرائب المبيعات على السلع والخدمات التي تشتريها في كثير من الأحيان.

منزل به سعر شراء أقل ولكن الضرائب المرتفعة على الممتلكات قد تكلف أكثر من الوقت أكثر من منزل أكثر تكلفة بقليل في منطقة منخفضة الضرائب ويمكن للحاسبات على الإنترنت أن تساعدك على حساب تكاليف السكن الإجمالية بما في ذلك الضرائب والتأمين والصيانة.

الميزنة والتخطيط المالي

فالضرائب المحلية ليست ثابتة، بل تتغير مع تعديل الحكومات المحلية للمعدلات، وإعادة تقييم قيم الملكية، أو تنفيذ رسوم جديدة، ويمكن أن تهب الزيادة المفاجئة ثقبا في ميزانيتك الشهرية المقررة بعناية، وبالنسبة للمتقاعدين الذين يُدفعون دخلا ثابتا، يمكن أن تصبح الضرائب المتزايدة عبئا ماليا خطيرا، ويمكن أن يوفر التخطيط للزيادات الضريبية المحتملة ببناء غطاء في ميزانيتك أو استكشاف برامج للتأجيل الضريبي (متاحة في بعض الولايات لكبار السن) السلام.

قرارات الاستثمار وإعادة التوزيع

ويمكن أن تؤثر الأعباء الضريبية المحلية في الأماكن التي يختار فيها الناس العيش والعمل والاستثمار، وقد تثبط الضرائب المرتفعة على الممتلكات الاستثمار العقاري في بعض الأحياء، بينما يمكن أن يجتذب الضرائب المنخفضة الأعمال والمقيمين، وبالنسبة للمستثمرين، فإن فهم المناخات الضريبية المحلية أمر حاسم عند تقييم عائدات الممتلكات الإيجارية أو المشاريع التجارية، وبالمثل، فإن العمال من بعد يتمتعون بمرونة غير مسبوقة لاختيار الولايات القضائية المنخفضة الضرائب - وهو اتجاه يعيد تشكيل الاقتصادات المحلية.

وإذا كنت تفكر في نقل الضرائب على الدخل والبيع، لا مقارنة الضرائب على الممتلكات، والضرائب على المنافع، وأي تقييمات خاصة، فإن مؤشر المناخ الضريبي على الشركات التجارية يشمل بيانات ضريبية محلية للعديد من الولايات ويمكن أن يكون نقطة بداية للمقارنات.

كيف لـ "نافيغيت" الضرائب المحلية مثل "برو"

ويتطلب رفع الضرائب المحلية بذل جهود استباقية، ولكن فواتير الضرائب المنخفضة الدفع والمفاجئات الأقل قيمة لها.

إبقوا على علم بتغيّرات المعدل

وتُحدَّد معدلات الضرائب المحلية من قبل مجالس المدن واللجان المحلية والمجالس المدرسية، وتُعلن عادة عن عقد جلسات استماع علنية وتصويتات بشأن الضرائب الجديدة أو زيادات الأسعار، وتُعلن مسبقاً عن ذلك، وتُجرى على رسائل إخبارية من الحكومات المحلية، وتُتبع قنوات وسائط الإعلام الاجتماعية في مدينتكم، أو تُدقق في الموقع الشبكي للبلدي كل ثلاثة أشهر، وتُمنحكم مهلة لتكييف ميزانيتكم أو استكشاف استراتيجيات التخفيف.

Consult a Tax Professional

ويمكن للمحاسب العام المصدق عليه أو وكيل ملتحق متخصص في دولتكم ومحلكم أن يقدم مشورة مصممة خصيصاً، وهذا أمر له قيمة خاصة إذا كان لديكم شركة تجارية أو ممتلكات إيجارية أو انتقال بين الولايات القضائية، ويمكن للمهنة أن تساعدكم على تحديد الخصومات التي قد تفتقدونها، مثل الخصمات الضريبية على الممتلكات عند عودتهم الاتحادية (رهناً بحدود الـ 10 آلاف دولار) وتكفلوا امتثالكم لجميع متطلبات تقديم الطلبات المحلية.

الحد الأقصى للإقتطاعات والائتمانات والإعفاءات

وهناك برامج عديدة تُنفذ لتخفيف حدة الضرائب المحلية، وتشمل الأمثلة المشتركة ما يلي:

• Hmestead exemptions] that reduce property taxable value for primary residences.
• Senior citizen or disability freezes] that cap increases for eligibleing individuals.
• Veterans exemptions] for disabled veterans or surviving spouses.
• Energy efficiency credits] for installing solar panels or high-efficiency appliances, sometimes offered by local utilities or governments.
• الإعفاءات الضريبية للبيع لبعض المشتريات (مثل معدات التصنيع والإمدادات الزراعية).

ابحث عن البرامج المحددة المتاحة في موقعكم، والكثير منها غير معلن على نطاق واسع، لذا قد تحتاج إلى الاتصال بمكتب أمين الضرائب أو وكالة التنمية الاقتصادية لتعلم ما هو متاح.

خطة لجداول الاستئناف والمدفوعات المتعلقة بضرائب الممتلكات

وإذا كنت تملك منزلاً، فتفهم دورة تقييم الممتلكات في منطقتك، فالتقييمات تحدث عادة سنوياً أو كل بضع سنوات، وإذا كنت تعتقد أن تقييمك مرتفع جداً بسبب انخفاض السوق أو الأخطاء في سجل الممتلكات، جمع بيانات مبيعات أخرى قابلة للمقارنة، وتقديم نداء رسمي، فإن العملية عادة منخفضة التكلفة ويمكن أن توفر لك مئات الدولارات لسنوات قادمة.

كما أن بعض الولايات القضائية تسمح بمدفوعات ربع سنوية أو شهرية بدلا من دفع مبلغ سنوي واحد، مما يمكن أن يخفف من التدفق النقدي، وإذا ما واجهت صعوبة في الدفع، فاستفسر عن تأجيلات المشقة أو خطط التركيب.

العوامل المحلية للضرائب في قرارات الحياة الرئيسية

وعند شراء منزل أو بدء عمل تجاري أو قبول وظيفة في مدينة جديدة، يشمل تحليل الضرائب المحلية في عملية صنع القرار، واستخدام أجهزة حساب تكلفة المعيشة على الإنترنت التي تتضمن بيانات ضريبية، وبالنسبة للمشتريات المنزلية، وطلب الفواتير الضريبية للبائع مؤخرا، والسؤال عن أي تقييمات خاصة مقبلة (مثلا بالنسبة للمدارس الجديدة أو تحسين الطرق)، وفيما يتعلق بعروض العمل، يمكن مقارنة صافي الأجر بعد حساب الضرائب المحلية على الدخل وتكاليف السفر.

مقارنة بين الأعباء الضريبية المحلية عبر الولايات القضائية

ومن أجل وضع الضرائب المحلية في الاعتبار، يساعد هذا النظام على معرفة كيفية تأثيثها على الصعيد الوطني، ووفقا لآخر البيانات الواردة من مؤسسة الضرائب، يبلغ متوسط المعدل الموحد لضريبة المبيعات في الولايات المتحدة نحو 8.5 في المائة، ولكن تتراوح المعدلات بين 4 في المائة في أجزاء من هاواي وأكثر من 10 في المائة في المدن الرئيسية، بل إن معدلات ضريبة الملكية أكثر تغيرا: تتراوح المعدلات الفعالة (الضريبة الإجمالية كنسبة مئوية من القيمة المنزلية) بين 0.3 في المائة في المائة في هاواي.

وفي حين أن الضرائب المحلية للدخل أقل شيوعاً، يمكن أن تضيف 1 في المائة إلى 4 في المائة أو أكثر على أعلى ضرائب الدخل الحكومية، ففي مدن مثل فيلادلفيا، تبلغ ضريبة الأجور نحو 4 في المائة للمقيمين، وبالنسبة لحامٍ ذو دخل عال، يمكن أن يعني ذلك آلاف الدولارات سنوياً.

ولا تنظر المنطقة التي تقارن المناطق إلى نوع من أنواع الضرائب فحسب، بل إن انخفاض الضرائب على الممتلكات قد يكون له ضرائب مرتفعة على المبيعات والدخل، والعكس صحيح، فالمعدل الضريبي الفعلي الإجمالي - مجموع جميع الضرائب المحلية كحصة من الدخل - هو أكثر القياسات فائدة، إذ توفر عدة مواقع على شبكة الإنترنت مقارنات على مستوى المقاطعات من مجموع الأعباء الضريبية.

الاستنتاج: السيطرة على وضع الضرائب المحلية الخاصة بك

فالضرائب المحلية جزء دائم من المشهد المالي، ولكن لا يجب أن تكون مصدر قلق أو نفقات غير ضرورية، وبفهم أنواع الضرائب التي تواجه، ورصد التغيرات، واستخدام الإعفاءات والخصم المتاحة، والتماس التوجيه المهني عند الحاجة، يمكن أن تخفف من عبءكم وتتخذ قرارات مالية أذكى، وسواء كنتم مالكاً منزلياً أو مستأجراً أو مالك أعمال أو عاملاً نائياً، فإن القليل من محو الأمية الضريبية المحلية يذهب إلى حد بعيد لحماية محفظتك.

تذكر أن الإجراءات الصغيرة - التي تُجري تقييماً أو تسوق عبر خط من المقاطعة أو تُطالب بمجمع للإعفاء من المنازل - يمكن أن يحقق وفورات كبيرة على مر الزمن - تظل على علم واتباع المبادرة، وستُبحر مع الثقة في التاهة الضريبية المحلية.