Как австралийската хазна се обръща към неравенството на доходите чрез фискална политика

Как австралийската хазна се обръща към неравенството на доходите чрез фискална политика

Австралийската хазна служи като централна икономическа агенция, която отговаря за предоставянето на съвети на правителството относно фискалната политика, управлението на бюджета и икономическата реформа. Един от нейните трайни приоритети е справянето с неравенството в доходите . . неравномерното разпределение на доходите в населението. Чрез комбинация от прогресивно данъчно облагане, целеви плащания за трансфер, и социални инвестиции, Министерството на финансите работи за умерени различия, подобряване на социалната мобилност и подкрепа на икономическата стабилност.

Разбиране на неравенството в доходите в Австралия

В Австралия най-често използваният метричен коефициент е коефициентът на Gini, където 0 представлява перфектно равенство и 1 представлява перфектно неравенство. Според Австралийското бюро за статистика (ABS), Австралия .

Шофьорите на неравенството в доходите са сложни и свързани:

• Поляризация на пазара на труда:[ Глобализацията и технологичните промени намалиха търсенето на рутинни производствени и чиновнически работници, като същевременно увеличиха възвръщаемостта на висококвалифицираните професионални роли. Това голота на средните работни места е основна сила за увеличаване на неравенството на доходите на пазара.
• Последната концентрация на богатство:[ Ръстът на цените на активите, особено в жилищното строителство и свръхнаблюдението, непропорционално е облагодетелствал по-възрастните, по-богатите домакинства. Най-богатите 20% от австралийските домакинства притежават повече от 60% от общото частно богатство, според Grattan Institute.
• Образователни различия:[ Достъп до качествено образование и обучение засяга печелившия потенциал. Тези с третични квалификации печелят значително по-голяма стойност от тези без, и премията е нараснала с течение на времето.
• Демографските тенденции:[ Възрастта, нарастващите еднолични домакинства и нарастващата случайност на работа са допринесли за разсейването на доходите.
• Наемна достъпност:[ Повишаване на цените на жилищата и наемите пресяват домакинствата с ниски и средни доходи, особено в големите градове, намаляване на разполагаемите доходи и увеличаване на неравенството на възможностите.

Разбирането на тези основни причини е от съществено значение за разработването на ефективни фискални отговори.

Фискални политики, прилагани от Министерството на финансите

Въпреки това, както е посочено в съображение (25), в решението за откриване на процедурата Комисията счита, че мярката не е съвместима с вътрешния пазар.

Прогресивно данъчно облагане

За 25-те години, ставките започват от 0% за прага без данъци (до 18 200) и се увеличават до 45% за доходите над $190,000. Компенсирането на ниските доходи намалява ефективната данъчна ставка за по-ниските печеливши. Съкровищницата също управлява Медикаре Леви (2% от облагаемите доходи, с изключения) и Медикаре Леви Сюртаж за високоплатените лица без частна болнична защита.

Прогресивното данъчно облагане намалява пряко неравенството в доходите на ненаети лица, тъй като високите доходи допринасят за по-голям дял от доходите им за финансиране на обществени услуги и трансфери. Моделирането на Институт "Австралия" предлага без прогресивни данъчни везни, коефициентът на Джини да бъде значително по-висок.

Скорошните реформи включват ограничаване на тавана на концесията за свръхануниране и ограничаване на използването на разделяне на доходите на доверителите. Въпреки това данъчната реформа остава политически чувствителна, а съветите на Министерството на финансите подчертават разпродажбите между собствения капитал, ефективността и простотата.

Разходи за социално подпомагане

Прехвърлянията към домакинствата са най-голямата единична категория държавни разходи извън здравеопазването и възрастовата грижа. Хазната работи в тясно сътрудничество с Министерството на социалните услуги за проектиране и разходни програми, които вдигат доходите за уязвими групи:

• Последна пенсия:[ Изпитана сума за възрастни, осигуряваща предпазна мрежа и намаляваща бедността на старост. Пенсията се индексира към заплати или цени, в зависимост от това кое е по-високо, и включва добавки за наем и комунални услуги.
• Плащането на Джобтърсикер:[ Основната полза от безработицата. Нейната адекватност е дългогодишен дебат . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
• Семейна данъчна полза (FTB): Два компонента подпомагат семейства с деца: FTB Част А (базирано на доходите) и FTB част Б (за семейства с един доход).
• ]Подкрепа за инвалидност Пенсионна пенсия (DSP) и Плащане на карери:[ Предоставяйки подкрепа за доходите на онези, които не могат да работят поради увреждане или грижа.
• Национална схема за застраховане на инвалидност (NDIS):[ Макар че не е само паричен превод, фондовете на NDIS подкрепят това, което позволява социално и икономическо участие, което косвено засяга неравенството в доходите чрез намаляване на финансовата тежест за домакинствата.

В края на 2010 г. трансферите са изключително ефективни в намаляването на неравенството. ОИСР изчисли, че системата за данък и трансфер в Австралия намали коефициента на Gini на пазарен доход от около 0,47 на 0,32 в края на 2010 г. год. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Данъчни кредити и ползи

За разлика от САЩ, Австралия няма голям размер на заслужения данъчен кредит върху доходите. Въпреки това, тя използва редица целеви данъчни компенсации и ползи за подпомагане на семейства с ниски и средни доходи:

• Нисък данък върху доходите (MITO) е временна мярка, въведена през 2018 г. и премахната след 2021 г. и 22. Срокът на действие на данъка е бил критикуван за увеличаване на пределните ефективни данъчни ставки за по-ниските работници.
• Сениори и пенсионери Данъчна отстъпка (SAPTO): Намалява данъчните задължения за пенсионери, получаващи възраст, със скромни доходи.
• Частен Здравно осигуряване Ребат:[ Макар че преди всичко имаше за цел да насърчи приемането на частно здравно покритие, тествана отстъпка подкрепя домакинствата със среден доход.
• Child Care Subsidy:[ Правителствено плащане, което намалява разходите за извънпарични грижи за деца, което позволява участието на работната сила за родителите, особено майките. Това има непряко намаляване на неравенството чрез подпомагане на семейните доходи и ранното детско развитие.

В доклада за периода 2023 г. се подчертава, че много данъчни разходи растат несигурно, ако не са ограничени или реформирани.

Минимални политики за заплащане

Докато Комисията за справедлива работа определя националната минимална заплата, Министерството на финансите осигурява икономически анализ на въздействието на решенията за заплати. Сегашната минимална работна заплата (към юли 2024 г.) е $24.10 на час или $915.90 на 38-часова седмица. Съкровищницата на банката се занимава с преглед на годишните заплати подчертава баланса между защитата на нископлатени работници и поддържането на ръста на заетостта. Минималните увеличения на заплатите могат да намалят неравенството на домакинствата директно, но ако са поставени твърде високи, могат да доведат до загуби на работни места, които да навредят на същите уязвими групи.

Освен наета работна заплата, Министерството на финансите също подкрепя политики, които насърчават колективното договаряне, обучение на умения и занимания на индустрията . , всички от които могат да засилят растежа на заплатите за работници с по-ниски доходи. Въпреки това, Австралия . предприемачество система за договаряне е намаляла в покритие, и хазната наскоро работи се фокусира върху модернизиране на индустриални отношения за по-добро подпомагане на нископлатени работници, докато повишаване на производителността.

Въздействие на фискалните политики

Комбинираният ефект от прогресивното данъчно облагане и щедрите трансфери поставя Австралия сред страните, които постигат голямо намаляване на неравенството в доходите от пазара до разполагаемите доходи. Данните на ОИСР от 2023 г. класират Австралия като с четвърто по големина намаляване на неравенството сред членовете си, като Джини намалява с 32% след данъци и трансфери.

Все пак остават значителни предизвикателства:

• Неравенството в богатството е много по-голямо от неравенството в доходите. Коефициентът на Джини за благосъстоянието на домакинствата е около 0.62, според ABS. Фискалните инструменти на финансите са ограничили прякото въздействие върху натрупването на активи, въпреки че данъците за наследството (отложени през 1979 г.) са предложени, но не са приложени. Станцията за високи разходи показва, че отстъпките за свръхнабавяне и капиталови печалби имат огромна полза от 10% от притежателите на богатство.
• Наемната достъпност е сринала печалбите от трансферите. Рентаторите за ниски доходи харчат голям дял от доходите си за жилища, а цените на собствеността на жилищата сред младите кохорти са паднали. Хазната за жилищните политики год. като например Първата гаранция за дома и инвестициите в социални жилища съществуват заедно с данъчните отстъпки, които надуват търсенето.
• Дружественото участие на между поколенията се увеличава. По-младите австралийци са изправени пред по-високи разходи за жилищно настаняване, застоял ръст на заплатите спрямо производителността и перспективата за по-високи данъци за финансиране на застаряващото население.
• Лаборските пазарни пропуски продължават[ за коренните австралийци, хората с увреждания и тези, които живеят в регионални и отдалечени райони.

Например Работещата книга Series включва анализ на тенденциите в неравенството, данъчната честота и въздействието на бюджетните мерки върху разпределението.

Бъдещи указания

Австралийската хазна активно проучва реформите за поддържане или подобряване на резултатите от собствения капитал в променящата се икономика.

Данъчна реформа за собствения капитал

Настоящият данъчен микс е силно зависим от данъка върху доходите на физическите лица, който става по-малко ефективен при по-високи пределни ставки.

• Разширяване на базата чрез намаляване на данъчните разходи (напр. постепенно намаляване на намалението на капиталовите печалби, ограничаване на отрицателните отклонения или затягане на таваните на свръхаванюиране).
• Реформа на данъка върху земята:[ Сменяйки митата върху марките с широко базиран данък върху земята, би могло да намали нарушенията на жилищния пазар и да финансира по-добри услуги, като същевременно е прогресивно, защото собствеността върху земята е съсредоточена сред богатите.
• Богат данък: Докато политически трудно, нетен данък богатство или по-пълен данък наследство е бил обсъден. В cheases 2022 преглед на мултинационалното данъчно облагане и корпоративното избягване също засяга понятия за данък богатство, но прогресивни твърдят, че без такива мерки, неравенството на богатството ще продължи да се покачва.

Модернизация на социалната сигурност

Съкровищницата е част от прегледа на системата за социално осигуряване, като се фокусира върху подпомагането на хората чрез преходи в живота и извършването на работна заплата.

• Повишаване на основния процент на JobSeeker год. на 2023 г. Консултативният комитет за икономическо включване препоръча увеличение на заплатите от 29 долара на ден (над настоящата добавка). Моделирането на финансите предполага, че такова увеличение би намалило бедността, но трябва да се финансира от по-високи данъчни приходи или намаляване на разходите другаде.
• Стримлинг на платежната система по-сложни плащания за работна възраст имат сложни лихвени проценти, които създават високи ефективни пределни данъчни ставки (EMTRs), хващане на хора в социални условия. Съкровищницата работи по реформи за намаляване на ЕМПР и подобряване на финансовите стимули за работа.
• Универсално ранно детско образование и грижи[ . разширяващо се безплатно или субсидирано блюдо може да стимулира участието на жените в работната сила и да намали неравенството в дългосрочен план.

Инвестиране в човешки капитал

За справянето с неравенството в доходите на източника му е необходимо подобряване на образователните резултати и обучението на умения.

• Необходимо е финансиране за училищата съгласно Споразумението за национална реформа на училищата.
• Безплатни ТАФЕ места и финансирани университетски места в високотърсачни области.
• Моделът "Нови служби по заетостта," който осигурява по-конструирана подкрепа за дългосрочно безработни австралийци.

В доклада за междугенерационния сектор се подчертава, че повишаването на производителността чрез образование и технологии е от съществено значение както за фискалната устойчивост, така и за намаляването на неравенството.

Климатични преходи и неравенство

Домакинствата с ниски доходи са по-склонни да живеят в слабо изолирани домове и да харчат по-голям дял от доходите си от енергия. Съкровищницата е замесена в проектирането на само преходни политики, като например подпомагане на доходите на разселени работници, инвестиции в зелени умения и средства за социални помощи. Службата за нулева икономика, обявена през 2023 г., ще бъде настанена в държавното съкровище, за да координира тази работа.

Укрепване на данните и оценка

Това включва свързване на набори от данни (напр. данъчни записи, социални досиета и данни за преброяването) към модели на въздействие на политиките върху разпределението. Използването на административни данни позволява по-точни таргетиране и оценка на програмите.

Заключение

Въпреки това структурните сили . Технологична промяна, жилищни разходи и демографските ограничения . Чрез прогресивно данъчно облагане, целеви трансфери, и инвестиции в социална инфраструктура, Министерството на финансите е помогнал да се запази австралийски доходи неравенство сравнително ниско от международните стандарти. И все пак структурните сили . . Технологична промяна, жилищни разходи, и демографски неравновесие . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .