Table of Contents
درک اعتبار مالیاتی و تاثیر آنها بر بازپرداخت شما
فصل داوری یک زمان برنامه ریزی و فرصت است برای بسیاری از مالیات دهندگان، تفاوت بین بازپرداخت متوسط و یک مهم به این معنی است که چگونه آنها درک و اعمال اعتبار مالیاتی بر خلاف کسر مالیات، که کاهش درآمد مالیات خود را، اعتبارات مالیاتی به طور مستقیم کاهش مقدار مالیات شما بدهکار - دلار برای دلار - این بدان معنی است که یک اعتبار 1000 دلاری صرفه جویی در مالیات، صرف نظر از پرداخت مالیات واحد شما می تواند موثر باشد.
هر ساله میلیون ها نفر از مالیات دهندگان واجد شرایط از اعتبارهایی که برای آن واجد شرایط هستند، نادیده می گیرند، صدها یا حتی هزاران دلار را بر روی میز می گذارند. IRS گزارش می دهد که حدود 20 درصد از کارگران واجد شرایط نمی توانند اعتبار درآمد کسب شده را مطالبه کنند و این پول را از دست می دهد که می تواند به اجاره، شهریه یا پس انداز کمک کند.
دقیقا چه مالیات هایی هستند؟
اعتبار مالیاتی کاهش دلار برای دلار در مالیات بر درآمد است که شما بدهکار هستید، اگر شما 3000 دلار مالیات و واجد شرایط برای اعتبار 1000 دلاری هستید، صورتحساب مالیات شما به 2000 دلار کاهش می یابد و شما به 500 دلار بدهکار هستید، IRS شما را به عنوان بازپرداخت خواهد فرستاد.
مقایسه آن با کسر مالیات، که تنها مقدار درآمد را به مالیات کاهش می دهد، برای کسی که در 22٪ مالیات، یک کسر 1000 دلاری صرفه جویی در 220 دلار است. یک اعتبار 1000 دلاری صرفه جویی در 1000 دلار است که باعث می شود اعتبار برای اکثر مالیات دهندگان بسیار قوی تر باشد.
اعتبارها در سه نوع متمایز قرار می گیرند، هر کدام با قوانین و پتانسیل بازپرداخت خود، درک اینکه کدام نوع شما ادعا می کنید برای ثبت دقیق و به حداکثر رساندن سود شما حیاتی است.
اعتبار مالیاتی غیر قابل استرداد
اعتبارات غیر قابل استرداد می تواند بدهی مالیاتی شما را به صفر کاهش دهد اما اگر شما 600 دلار بدهکار هستید و یک اعتبار غیر قابل استرداد 1000 دلاری را مطالبه کنید، لایحه 600 دلاری خود را حذف می کنید اما 400 دلار اضافی را به عنوان بازپرداخت دریافت نمی کنید، نمونه هایی از آن شامل مراقبت از کودک و اعتبار وابسته به زندگی و اعتبار یادگیری زمان می باشد.
اعتبار مالیاتی قابل استرداد
اعتبارات قابل استرداد ارزشمند ترین هستند زیرا می توانند منجر به بازپرداخت شوند حتی اگر شما هیچ مالیاتی ندارید.اگر شما هیچ چیز و واجد شرایط برای یک اعتبار بازپرداخت 1000 دلاری هستید، IRS یک چک 1000 دلاری را به شما می فرستد. اعتبار درآمد حاصل از درآمد و اعتبار اضافی کودک (بخش بازپرداخت شده از اعتبار فرزند) به این دسته تقسیم می شود.
اعتبار مالیاتی قابل استرداد
برخی از اعتبارات هر دو ویژگی را ترکیب می کنند.برای مثال، اعتبار مالیاتی کودک تا حدودی بازپرداخت پذیر است.از سال 2024 تا $1600 دلار در هر کودک می تواند بازپرداخت پذیر باشد (اعتبار مالیات بر فرزند اضافی) ، در حالی که بقیه غیر قابل استرداد است.این ساختار ترکیبی به خانواده هایی با درآمد پایین تر کمک می کند که در غیر این صورت ممکن است از اعتبار غیر قابل استرداد بهره مند شوند.
اعتبار مالیاتی عمده که می تواند بازپرداخت شما را افزایش دهد
در زیر اعتبارات کلیدی مربوط به مالیات دهندگان فردی در طول فصل ثبت نام وجود دارد.هر کدام دارای قوانین واجد شرایط خاص، محدودیت های درآمد و الزامات مستندات هستند.
اعتبار مالیات بر درآمد (EITC)
EITC برای افراد و خانواده های کم درآمد و متوسط طراحی شده است، به طور کامل بازپرداخت می شود، به این معنی که شما می توانید پول را دریافت کنید حتی اگر شما برای سال مالیاتی ۲۰۲۴، حداکثر اعتبار از ۶۳۲ دلار (بدون واجد شرایط بودن کودکان) به ۷، ۸۳۰ (سه نفر یا بیشتر واجد شرایط بودن کودکان) محدود به درآمد است.
برای واجد شرایط بودن، شما باید درآمد حاصل از اشتغال یا خود اشتغال کسب کرده باشید، با محدودیت های درآمد سرمایه گذاری خاص (کمتر از 11000 دلار برای 2024) روبرو شوید و یک بازگشت مالیاتی را حتی اگر شما دیگر لازم نیست. IRS ارائه می دهد یک ابزار EITC Assistant [FLT 1] [FLT 1 ] برای کمک به تعیین واجد شرایط.
اشتباهات رایج شامل ادعای اعتبار هنگام ثبت نام به صورت جداگانه (به طور کلی مجاز نیست) یا عدم توانایی شامل تمام فرزندان واجد شرایط که با آزمون اقامت و سن ملاقات می کنند، از فرم IRS 8862 استفاده کنید اگر قبلا EITC را در سال گذشته انکار کرده اید.
اعتبار مالیاتی کودکان (CTC)
اعتبار مالیاتی کودکان تا 2000 دلار در هر واجد شرایط بودن فرزند زیر 17 سال در پایان سال مالیاتی فراهم می کند.تا $600 از آن به عنوان اضافی مالیات بر درآمد فرزند شروع در 200،000 دلار برای تک فایل و 4000،000 برای ثبت نام مشترک ازدواج.
یک فرزند واجد شرایط باید وابسته شما باشد، با شما بیش از نیمی از سال زندگی کند و دارای شماره امنیت اجتماعی معتبر باشد.این اعتبار در برنامه ۸۸۱۲ برای ۲۰۲۴ اعلام شده است، IRS هنوز اعتبار کامل بازپرداخت شده را به روز رسانی در سال ۲۰۲۱، بنابراین خانواده هایی که درآمد بسیار پایین دارند ممکن است مبلغ چک کامل ۱.۶۰۰ دلار دریافت نکنند.
اعتبار مالیاتی فرصت های آمریکایی (AOTC)
AOTC هزینه های تحصیلی واجد شرایط را برای چهار سال اول آموزش پس از دوره متوسطه پوشش می دهد، ارزش آن را به 2500 $ در هر دانش آموز واجد شرایط در سال، با 40٪ از این مقدار (تا 1000) بازپرداخت بازپرداخت می شود مراحل اعتباری برای فایل های تک با درآمد ناخالص اصلاح شده (MAGI) بالاتر از 800،000 $ (10،000 دلار برای فایل مشترک).
هزینه های واجد شرایط شامل شهریه، هزینه ها و مواد دوره است. دانش آموز باید حداقل نیم وقت در یک برنامه درجه یا گواهی ثبت نام کنید.شما نمی توانید هر دو AOTC و اعتبار یادگیری زمان زندگی برای همان دانش آموز در همان سال ادعا کنید. استفاده از فرم 8863 برای ادعای این اعتبار.
اعتبار یادگیری زمان زندگی (LLC)
LLC برای دوره های کارشناسی، فارغ التحصیل و حرفه ای درجه، از جمله دوره برای به دست آوردن و یا بهبود مهارت های شغلی است. اعتبار به $ 2000 در هر بازگشت مالیاتی (نه در هر دانش آموز) و درآمد غیر قابل استرداد است، فاز درآمد ثبت نام شده است حداقل $ 800،000 من برای فایل های تک (معادل AOTC)، هیچ محدودیتی در تعداد سال های ثبت نام شده وجود ندارد و ادعا نمی تواند به نیمی از دانش آموز محدود است.
اعتبار Saver (Retirement پس انداز کمک هزینه)
این اعتبار اغلب به نظر می رسد برای کارگران با درآمد کم و متوسط است که کمک به یک برنامه بازنشستگی مانند 401 (k) یا IRA. اعتبار ارزش 10٪، 20٪ یا 50٪ از کمک های خود را، تا 2000 $ برای تک فایل کنندگان (اگر ثبت نام مشترک) $ 000 $ 000 $ 1000 (2000) محدودیت درآمد مشترک برای 2024: تک تک فایل، به طور مشترک $ 8، $ $ $ 76، ثبت نام غیر کمک می کند.
اعتبار مراقبت های بهداشتی و مراقبت های بهداشتی
اگر شما به کسی پرداخت می کنید تا به یک فرزند واجد شرایط زیر 13 سال یا یک وابسته معلول رسیدگی کند تا بتوانید کار کنید یا به دنبال کار باشید، ممکن است برای سال 2024 واجد شرایط این اعتبار باشید، حداکثر اعتبار 35٪ تا 3000 دلار هزینه برای یک فرد واجد شرایط (6000 دلار برای دو یا بیشتر)، دریافت حداکثر اعتبار 1،050 دلار یا $100، درصد کاهش می یابد که درآمد شما به طور غیر قابل پرداخت است.
اعتبار مالکیت کارآمد انرژی
صاحبان خانه که پانل های خورشیدی، آبگرمکن های خورشیدی، پمپ های حرارتی زمین گرمایی را نصب می کنند (ششای کوچک باد یا سلول های سوختی می توانند 30 درصد از هزینه را مطالبه کنند، هیچ هزینه دلاری برای اکثر این تکنولوژی ها وجود ندارد (سلول های سوخت دارای محدودیت هستند) اعتبار قابل استرداد نیست، اما می تواند برای سال های آینده به پیش پرداخت برسد.
الزامات واجد شرایط شما باید بررسی کنید
هر اعتبار مالیاتی دارای مجموعه ای از شرایط خود است که شکست برای دیدار با حتی یک نفر می تواند شما را رد کند قبل از ثبت نام، بررسی موارد زیر برای هر اعتباری که قصد ادعای شما را دارد.
محدودیت های درآمد و فازها
اکثر اعتبارات به عنوان افزایش درآمد مرحله بندی می شوند، به عنوان مثال، اعتبار مالیات کودکان شروع به مرحله در 2000.000 درآمد ناخالص اصلاح شده (MAGI) برای تک تک آهنگ ها می کند. EITC دارای چهار آستانه درآمد مختلف بسته به اینکه چه تعداد از کودکان شما دارند، همیشه از آخرین جداول IRS برای سال مالیاتی که ثبت نام می کنید استفاده می کند.
محدودیت های وضعیت
وضعیت ثبت نام شما می تواند بر واجد شرایط بودن اعتبار تاثیر بگذارد. ثبت مالیات دهندگان به طور کلی برای EITC، کودک و اعتبار مراقبت وابسته، و اعتبارات آموزش و پرورش خانواده اغلب آستانه درآمد بالاتر از وضعیت مجرد ارائه می دهند.اگر ازدواج کرده اید، ثبت نام معمولا بهترین دسترسی به اعتبارات را فراهم می کند، اگرچه همیشه وضعیت خاص شما را بررسی نمی کند.
تعاریف وابسته
بسیاری از اعتبارات نیاز به یک فرزند واجد شرایط یا واجد شرایط نسبی دارند. IRS دارای تست های سخت برای رابطه، سن، اقامت، حمایت و بازگشت مشترک است. برای اعتبار مالیاتی کودک، کودک باید زیر 17 سال باشد، شماره امنیت اجتماعی داشته باشد و اگر فرزند شما کمتر از نیمی از فرزند شما باشد، یک فرزند واجد شرایط باید معیارهای اضافی (سن 19 یا یک دانش آموز تمام وقت 24 ساله داشته باشد، یا بدون اینکه فرزند شما را پرورش دهد.
چگونه اعتبار مالیاتی را در بازگشت خود اعلام کنیم
درخواست اعتبار اتوماتیک نیست، شما باید مراحل آگاهانه ای را برای درج آنها در پرونده خود انجام دهید.این روند را دنبال کنید تا از دست دادن آن اجتناب کنید.
جمع آوری تمام مدارک لازم
برای EITC، شما نیاز به مدرک درآمد کسب شده (W-2، 1099s، سوابق خود اشتغال) و لیستی از واجد شرایط کودکان با شماره های امنیت اجتماعی و تاریخ تولد خود را برای اعتبارات آموزش و پرورش، جمع آوری فرم 1098-T از مدرسه خود و دریافت برای کتاب ها و منابع.
گزینه های IRS صحیح و برنامه های زمانبندی را انتخاب کنید
- [[ویرایش] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱]] [۱] [۱] [۱]] [۱]] [۱]] [۱] [۱]] [۱]] [۱]] [۱] [۱]] [۱]] [۱] [۱]] [۳] [۲] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۱] [۲] [۲] [۲] [۲] [۱] [۱] [۱] [۲] [۱]]] [۱]] [۲] [۲] [۲]] [۱]]]] [۱]]]] [۳] [۱] [۳] [۱] [۱] [۳] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۱] [۱] [۳] [۲] [۱] [۱] [۱] [
- [[ویرایش] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰
- [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱]] [۱۰]] [۱] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱]] [۱] [۱۰] [۱]] [۱۰]] [۱۰] [۱۰] [۱۰]] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱]]]]] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
- [[ویرایش] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱]] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۳] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۳] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۳] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [۶] [
- [[ویرایش] [۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱]] [۱] [۱]] [۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱]] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱
- شکل 5695 [FLT 1]
اگر از نرم افزار مالیاتی استفاده کنید، به شما این امکان را می دهد که اطلاعات را برای این اعتبارات وارد کنید، در نهایت مسئول اطمینان از فرم های صحیح موجود است.اگر شما بر روی کاغذ فایل کنید، چک دو برابر کنید که تمام برنامه ها را به آن متصل کرده اید.
استفاده از IRS Online Resources
وب سایت IRS ارائه می دهد یک اعتبار و صفحه تخفیف با دستورالعمل های دقیق، FAQs و ابزار تعاملی.The EITC Assistant، پورتال به روز رسانی اعتبار مالیاتی کودکان و دستیار مالیاتی تعاملی می تواند پاسخ به سوالات خاص واجد شرایط.
اشتباهات رایج که برای شما هزینه می کنند
حتی فایل های دقیق هم می توانند از بین بروند، در اینجا اغلب خطاهایی که افراد هنگام ادعای اعتبار مالیاتی مرتکب می شوند و چگونگی اجتناب از آنها وجود دارد.
تشخیص محدودیت های درآمد و قوانین به روز
قوانین مالیاتی تغییر می کند. محدودیت درآمد برای EITC، CTC و سایر اعتبارات به طور سالانه برای تورم تنظیم می شوند. اعتباری که برای سال گذشته واجد شرایط هستید ممکن است آستانه های مختلفی در سال جاری داشته باشد.همیشه انتشار IRS 970 ( مزایای تیک برای آموزش) یا دستورالعمل های فرم خاص را بررسی کنید.
امتناع از اعتبارهای قابل استرداد و غیر قابل استرداد
تصور غلط رایج این است که تمام اعتبارات منجر به بازپرداخت خواهد شد، اگر شما بدهی مالیاتی کم یا صفر دارید، یک اعتبار غیر قابل استرداد مانند اعتبار یادگیری زندگی یا اعتبار مراقبت از کودکان و یا اعتبار مراقبت های وابسته بازپرداخت نمی کند.تنها بازپرداخت قابل بازپرداخت یا بخشی بازپرداخت اعتبار به شما پول ارسال می کند. - اگر شما نیاز به بازپرداخت دارید، اعتبارات اولویت بندی شده است که بازپرداخت می شود.
شکست در ادعای همه ی وابستگی های متقابل
اگر فرزندی دارید که زمان خود را بین دو والد یا وابسته ای که فرزند بیولوژیکی شما نیست (به عنوان مثال، یک کودک بزرگ یا فرزند پرورش)، هنوز هم ممکن است بتوانید قوانین IRS را در مورد کاهش و اقامت با دقت بررسی کنید.اگر دو مالیات دهنده همان را ادعا کنند، IRS یک بازگشت و حسابرسی را رد خواهد کرد.
دانلود بازی Saver’s Credit
بسیاری از کارگران درآمد متوسط نمی دانند که می توانند اعتبار نجات دهنده را مطالبه کنند، اگر شما به یک برنامه حمایت شده توسط کارفرما (401k، 403b، SIMPLE IRA) یا یک اعتبار سنتی یا Roth IRA کمک می کنید، و درآمد شما زیر آستانه است، شما احتمالا واجد شرایط.
اشتباهات ریاضی و محاسبات نادرست
اعتبارات مالیاتی اغلب شامل محاسبات متعدد است: ضرب درصد با هزینه ها، اعمال فازouts و چک کردن برای حداکثر محدودیت ها.یک اشتباه محاسباتی می تواند اعتبار شما را کاهش دهد یا اطلاعیه IRS را ایجاد کند.استفاده از نرم افزار مالیاتی یا محاسبات دستی دو چک با یک ماشین حساب. IRS اشتباهات جزئی را تصحیح می کند و بازپرداخت شما را تنظیم می کند، اما می تواند پردازش را به تأخیر بیاندازد.
استراتژی های نهایی برای یک فصل آرام
شروع به جمع آوری اسناد در اوایل - خوب قبل از دریافت W-2s خود را به لیستی از اعتبارات شما ممکن است واجد شرایط برای بر اساس رویدادهای زندگی خود را: کودک جدید، هزینه های آموزش، بهبود انرژی خانه و یا کمک های بازنشستگی. استفاده از IRS نگه داشتن برآورد و یا اواسط سال برای تنظیم حق خود را اگر شما انتظار برای واجد شرایط برای اعتبارات، بنابراین شما تمام پول خود را در تمام سال.
اگر وضعیت شما پیچیده است - اشتغال شخصی، مشاغل متعدد، وابسته به نیازهای ویژه - در نظر بگیرید کار با یک حرفه ای مالیاتی که در حال حاضر بر روی قوانین اعتباری باقی می ماند، بسیاری از اعتبارات، مانند EITC، قوانین ویژه ای برای روحانیون، ارتش و کشاورزان که به راحتی نادیده گرفته می شوند.
اعتبارات مالیاتی یکی از قوی ترین ابزار در کد مالیاتی است.با برنامه ریزی دقیق و توجه به جزئیات، می توانید اطمینان حاصل کنید که هر دلار را که شما حق دارید نگه دارید.این فصل ثبت نام، پول را پس انداز خود را نقد نکنید، اسناد خود را جمع آوری کنید و ادعا کنید که چه چیزی درست است.