فصل مالیات اغلب ترکیبی از اضطراب و فرصت را برای بسیاری از افراد به ارمغان می آورد، هدف ساده است: به حداقل رساندن مسئولیت مالیاتی و به حداکثر رساندن هر بازپرداخت به دلیل. کلید دستیابی به این دروغ در درک و استراتژیک با استفاده از کسر مالیات، با این حال، هدایت پیچ و خم از قوانین، فاز و مدارک می تواند بسیار شدید باشد.این راهنما یک رویکرد جامع و مسئول برای کسر مالیات، کمک به شما در حالی که به طور کامل می تواند به تصمیم گیری های مالیاتی با پایان دادن به طور کامل مالیات، و یا مقررات پرداخت مالیات، به پایان دادن به طور کامل، و یا مقررات پرداخت مالیات، به طور کامل، به طور کامل، به طور کامل، به طور کامل، به طور کامل، به طور کامل، و یا دستورالعمل های پرداخت مالیات، به طور کامل، به طور کامل، به طور کامل، و یا دستورالعمل های پرداخت مالیات، و یا دستورالعمل های غیر قابل اطمینان، به طور کامل، به طور کامل، ارائه می تواند منجر شود.

کاهش مالیات چیست؟

کسر مالیات هزینه ای است که IRS به شما اجازه می دهد از درآمد ناخالص خود را کم کنید، در نتیجه کاهش درآمد که مشمول مالیات است، نتیجه کاهش در کل بدهی مالیاتی شما است، به عنوان مثال، اگر شما درآمد $ 600،000 و ادعا کسر $ 12000 دلار، شما تنها بر روی 48000 دلار مالیات می دهید، این متفاوت از یک (F:0 مالیات است [0] است که کاهش می دهد.

کاهش در سه دسته اصلی:

  • [[۱] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱]] [۱۰]] [۱] [۱]] [۱] [۱]] [۱]] [۱] [۱] [۱۰] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [
  • [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱]] [۱]] [۱]] - هزینه های خاص که در برنامه A فهرست می کنید
  • [در این باره] [و] [در برابر [و] [و] [و [از این رو] [و] [و [به]]] [و [به]]]] [و [از این که] [در برابر [و] [به] [و]] [و]] [و]] [در برابر [و]] [و [در مورد اینکه آیا شما [در مورد [در مورد [و [در مورد [و [و] [و] [و [و [و] [و] [و] [و] [و] [و] [و] [و] [در مورد [و] [و] [و]]]] [و] [در مورد [و [و [و [در مورد [و [و [از آنچه] [و [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه] [از آنچه [از آنچه] [از آنچه] [در مورد [در مورد [در مورد [در مورد [در مورد [در مورد [در مورد [در مورد [از آنچه که] [در مورد [در مورد [در

درک تفاوت بسیار مهم است زیرا انتخاب شما بین کسرهای استاندارد و آیتمی به طور مستقیم بر میزان ذخیره سازی شما تأثیر می گذارد.

انواع تخفیف های مالیاتی

کاهش استاندارد

کسر استاندارد ساده ترین کسر موجود است. IRS مقدار سالانه برای تورم را تنظیم می کند. ]2024 سال مالیاتی ] (بازگشتهای ثبت شده در 2025)، مقادیر کسر استاندارد عبارتند از:

  • تک تک: $14600
  • ازدواج مشترک: 29،200 دلار
  • خانه: $ 2،900
  • ازدواج با هم: $14600

اگر شما 65 ساله یا مسن تر یا نابینا هستید، ممکن است واجد شرایط یک کسر استاندارد اضافی باشید، این مقدار با ثبت وضعیت متفاوت است، به ویژه برای کسانی که هزینه های قابل توجهی برای تجاوز به این آستانه ندارند، مفید است. اکثر مالیات دهندگان از کسر استاندارد استفاده می کنند زیرا نیازی به ثبت نام بیشتر از دانستن وضعیت پرونده شما ندارد.

حذف های حذفی

برای محاسبه هزینه های خاص را به شما اجازه می دهد تا هزینه های خاص را به صورت یک کاهش دهید، باید فایل (FLT:0) Schedule A را با فرم 1040 خود تقسیم کنید.

  • ] هزینه های پزشکی و دندانپزشکی - تنها بخش بیش از 7.5٪ درآمد ناخالص تنظیم شده شما (AGI)
  • ] مالیات های دولتی و محلی (SALT) - در صورت ثبت نام جداگانه با 10 هزار دلار (اگر ازدواج کرده اند)
  • بهره وری - در اولین $ ۷۵۰۰۰۰ بدهی وام مسکن (۳۷۵۰۰۰ دلار اگر به طور جداگانه ثبت نام کنید)
  • مشارکت های غیر قابل بخشش [FLT 1] - پول نقد و کمک های اموال به سازمان های واجد شرایط، به طور کلی محدود به 60٪ از AGI برای هدیه های نقدی
  • [۱] [۱۰] خسارت و زیان آور [۱۰] [۱۰]

محاسبه می تواند یک کسر بزرگتر از مقدار استاندارد تولید کند اگر شما هزینه های قابل توجهی دارید، با این حال، نیاز به ثبت دقیق دارید.شما باید رسید ها، بیانیه های بانکی و نامه های تایید شده از موسسات خیریه را حفظ کنید.

دانلود بازی The-Line Deductions

همچنین به عنوان "تنظیمات به درآمد"، این کسرها از درآمد کل شما برای رسیدن به AGI شما، شما نیازی به ذکر آنها نیست، زیرا AGI پایین تر همچنین می تواند به شما برای سایر مزایای مالیاتی مانند اعتباری غذایی و یا مالیات معمول کمک کند.

  • هزینه های کاهش دهنده [FLT 1] - تا 300 دلار برای هر معلم برای لوازم کلاس
  • وام دانشجویی - تا 2500 دلار، در مورد درآمد مرحله درآمد
  • مشارکت IRA - کمک های سنتی IRA ممکن است تا 7000 دلار (8000 دلار در صورت 50 یا بالاتر) برای 2024 کاهش درآمد کاهش یابد.
  • پس انداز سلامت (HSA) کمک - تا 4،150 دلار برای پوشش فردی، 8،300 دلار برای پوشش خانوادگی، با کمک های اضافی
  • [[۱] [۱۰] مالیات بر خود اشتغال [[۱۰] [۱]]؛ نیمی از مالیات خود را کاهش دهید
  • بیمه سلامت خود اشتغالی [FLT 1]
  • [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱]] [۱]] [۱] [۱] [۱]] برای طلاق های نهایی قبل از سال ۲۰۱۹ [۱]

حداکثر کردن کسرهای فوق خطی می تواند AGI شما را به طور قابل توجهی کاهش دهد، که به نوبه خود ممکن است واجد شرایط بودن شما برای سایر اعتبارات و کسرها باشد.

چگونه بین کاهش های استاندارد و فهرست شده انتخاب کنیم

تصمیم برای استاندارد سازی یا ارزیابی بستگی به یک محاسبه ساده دارد: کدام روش به شما یک کسر کلی بزرگتر می دهد؟ در اینجا یک رویکرد گام به گام برای تصمیم گیری این انتخاب است:

  1. کل کسرهای بالقوه مورد نیاز خود را ثبت کنید. تمام هزینه های واجد شرایط را اضافه کنید: پزشکی (بیش از 7.5٪ AGI)، علاقه وام مسکن، دولتی و مالیات محلی تا 10،000 دلار، هدیه های خیریه و هر گونه اقلام دیگر مجاز.
  2. [در این صورت] اگر [در برابر] کمتر از حد و اندازه ی استاندارد شما باشد، برنده ی واضحی است که اگر آن را بالاتر از آن، در مجموع مالیات بر درآمد شما کاهش دهد.
  3. استراتژی "خرج" را در نظر بگیرید.[۱۰] شما ممکن است هزینه های یک سال به دیگری را تغییر دهید تا در سال های متناوب مورد استفاده قرار گیرد، به عنوان مثال، شما می توانید دو سال ارزش کمک های خیریه را در یک سال واحد، اجازه دهید تا شما را به آن سال اختصاص دهید، سپس کسر استاندارد برای هزینه های پزشکی و مالیات به خوبی پرداخت کنید.
  4. در مالیات های دولتی.[۱۰] برخی از ایالت ها نیاز به استفاده از همان روش کسر به عنوان بازگشت فدرال خود دارند، بنابراین قوانین ایالتی خود را بررسی کنید.

برای اکثر مردم، کسر استاندارد کافی است.با این حال، صاحبان خانه با وام های بزرگ، ساکنان ایالت های با مالیات بالا و اهدا کنندگان سخاوتمندانه اغلب از آیتم بهره مند می شوند.

وقتی که ارزیابی حس می کند

شما باید در نظر بگیرید که آیا:

  • علاقه وام مسکن شما به علاوه مالیات بر مالیات های استاندارد بیشتر است.
  • شما هزینه های پزشکی عمده ای دارید (به عنوان مثال، جراحی، مراقبت های طولانی مدت).
  • شما کمک های خیریه بزرگ، به ویژه سهام یا املاک و مستغلات قدردانی می کنید.
  • شما خسارت های بی شماری از یک فاجعه فدرال اعلام شده را متحمل شده اید.

وقتی با کاهش استاندارد کنار می رویم

کسر استاندارد تقریبا همیشه انتخاب بهتری است اگر:

  • شما یک اجاره دهنده بدون وام هستید.
  • مالیات های محلی و ایالتی شما کم است.
  • شما صورتحساب های پزشکی قابل توجهی ندارید.
  • مشارکت های خیریه شما اندک است.

شما همیشه می توانید کسر استاندارد را حتی اگر هزینه های قابل توجهی داشته باشید، فقط برای لیست آنها نیاز دارید. IRS نیاز دارد که شما از یک روش یا روش دیگر استفاده کنید؛ شما نمی توانید آنها را مخلوط کنید.

حداکثر کردن بودجه های شما به طور قابل توجهی

برنامه ریزی مالیاتی مسئول به معنای استفاده از هر کسر قانونی است که شما بدون هزینه های اغراق آمیز یا ساختگی مجاز هستید، در اینجا استراتژی های اثبات شده برای به حداکثر رساندن بازپرداخت های خود را در حالی که در قانون باقی می ماند:

  • ثبت دقیق پس از دریافت، بیانیه های بانکی، ورودی مایل و نامه های اعتباری تایید شده است. IRS می تواند حتی برای کسر کوچک نیاز به اثبات.
  • تقسیم حساب های بازنشستگی مشارکت در یک IRA سنتی یا 401 (k] بالاتر از کسر خط مقدم است.
  • مکسی از HSA خود را به دست آورید [FLT 1] اگر شما یک برنامه سلامت قابل قبول دارید، به طور کامل پس انداز سلامت خود را پس انداز کنید.کمک هزینه های مالی کسر می شود و خروج از هزینه های پزشکی رایگان است.
  • زمان ارائه خیریه خود را کمک های مالی به یک سال برای تجاوز به آستانه مورد، پس از آن کسر استاندارد را در سال بعد استفاده از یک صندوق اهدا کننده برای حداکثر انعطاف پذیری.
  • بهره برداری از هزینه های پزشکی [اگر شما روش های انتخابی و یا می توانید برنامه ریزی درمان، در نظر گرفتن آنها در یک سال برای تجاوز به طبقه .5% AGI همچنین، مطمئن شوید که شامل هزینه های مانند سفر برای مراقبت های پزشکی (miles رانده شده، پارکینگ، tolls).
  • [در این باره] از «مالیات مالی» غافل نشوید [[۱] اگر فرزندی دارید که درآمد سرمایه گذاری داشته باشید، برخی از دارایی ها را به نام آنها تغییر دهید تا از براکت های پایین تر خود بهره مند شوید.
  • استفاده از حساب های مالیاتی; حساب های هزینه های انعطاف پذیر (FSAs) برای مراقبت های وابسته و یا هزینه های پزشکی ارائه می دهد کسر از درآمد، اما به یاد داشته باشید "استفاده از آن یا از دست دادن آن" قانون.
  • ثبت نام خود را اگر شما به طور مداوم بازپرداخت بزرگ دریافت کنید، شما به دولت یک وام بدون علاقه ارائه می دهید تا پول بیشتری در جیب شما باقی بماند.

همچنین به این معنی است که آگاه بودن از فاز-outs بسیاری از کسرها و اعتبارات کاهش یافته یا حذف می شود زیرا درآمد شما افزایش می یابد، به عنوان مثال، کسر وام دانشجویی شروع به مرحله در $ 75،000 از AGI اصلاح شده برای فایل های تک (15،000 برای فایل های مشترک) در سال 2024 همیشه با فرض محدودیت های فعلی قبل از واجد شرایط بودن شما.

اشتباهات رایج برای اجتناب از

حتی مالیات دهندگان با توجه به خوبی می توانند از بین بروند و از این اشتباهات اجتناب کنند، شما را از حسابرسی، مجازات و فرصت های از دست رفته نجات می دهند:

  • مقابله با دریافت و اسناد.[۹] IRS انتظار دارد که شما هزینه های خود را ثابت کنید اگر حسابرسی شده است، چک لغو شده برای کمک های نقدی بیش از ۲۵۰ دلار کافی نیست؛ شما نیاز به یک تایید کتبی از خیریه.
  • کسر از کسر [کشورهای مشترک شامل افزایش ارزش کالاهای اهدا شده، ادعا مایل های شخصی به عنوان مایل های کسب و کار، و یا تعمیرات اشتباه به عنوان بهبود دقیق.
  • تشخیص تغییرات در قوانین مالیاتی.[۱۰] قانون مالیات و شغل (TCJA) بسیاری از کسرها را از بین برد، مانند هزینه های متحرک (به جز برای ارتش) و هزینه های کارمند بدون سانسور، تقریبا دو برابر شده است.
  • آماده سازی برای مشورت با یک حرفه ای مالیاتی در زمان نیاز [اگر وضعیت شما شامل اموال اجاره، خود اشتغال، سرمایه گذاری، و یا درآمد خارجی، پیچیدگی افزایش می یابد.یک CPA یا نماینده ثبت نام می تواند شما را بیشتر از هزینه خود صرفه جویی کند.
  • دو-دمی شما نمی توانید هر دو کسر استاندارد و کسرهای مورد نیاز در همان سال را مصرف کنید، همچنین نمی توانید کسر هزینه ای را که برای اعتبار مالیاتی نیز استفاده می کنید، ادعا کنید (به عنوان مثال هزینه های مراقبت های وابسته).
  • برای از بین بردن کسرهای سطح دولتی بسیاری از ایالت ها اجازه می دهند که کسرهایی از دولت فدرال انجام نشود، مانند کمک های برنامه 529 یا ماری جوانا پزشکی (در صورت قانونی، وضعیت شما را بررسی کند.
  • برآوردها [در برابر آماده سازی مالیات] افزایش خطر خطا و کاهش از دست رفته است. شروع به سازماندهی اسناد خود را در اوایل فوریه، ترجیحا تا فوریه.

تغییرات اخیر قانون مالیات و آنچه که برای شما معنی می دهد

Tax Cuts و Jobs Act (TCJA) از 2017 تغییرات گسترده ای ایجاد کرد که تا سال 2025 به طور عمده در اثر باقی مانده است.

  • کاهش استاندارد تقریبا دو برابر شد.[۱۰] این تعداد از فایل هایی را که از حدود ۳۰ تا ۱۰ درصد استفاده می کنند کاهش داد.
  • ] مالیات ایالتی و محلی (SALT) در 100.000 دلار کاهش یافته است.[۱۰] این امر به طور قابل توجهی ساکنان کشورهای با مالیات بالا مانند نیویورک، کالیفرنیا و نیوجرسی را تحت تاثیر قرار می دهد.
  • کاهش بهره محدود به ۷۵۰ هزار دلار بدهی (به جز ۱٫۰۰۰ دلار برای وام های گرفته شده پس از ۱۵ دسامبر ۲۰۱۷).
  • معافیت های شخصی از بین رفته [پیش از این شما می توانید حدود 14000 دلار برای هر فرد کسر کنید؛ در حال حاضر این کسر از بین رفته است.
  • کسرهای متنوع و جزئی از اقلام حذف شده است.[۱۰] شما دیگر نمی توانید هزینه های کارکنان، هزینه های آماده سازی مالیات یا هزینه های سرمایه گذاری را کاهش دهید.
  • [بخش مشارکت غیر قابل بخشش] به طور موقت گسترش یافت.[۱۰] برای ۲۰۲۰-۲۲، یک کاهش ۳۰۰ دلاری بالاتر از خط برای غیر کارگزاران وجود داشت، اما این منقضی شده است، با این حال، کمک های نقدی هنوز قابل کسر است اگر شما مورد استفاده قرار گیرد.

برای ]2024 ، تنظیمات تورم کسر استاندارد و بسیاری از آستانه های درآمد را افزایش داده است ، همیشه آخرین راهنمایی IRS را در .IRS.gov برای اکثر ارقام فعلی جلوگیری از این تغییرات مانع از ادعای کسر که دیگر وجود ندارد.

ابزار و منابع برای ساده سازی سفر مالیاتی شما

رفع ابزار و کمک های مناسب می تواند فرآیند کسر را ساده کند و دقت را افزایش دهد:

  • نرم افزار آماده سازی - برنامه هایی مانند TurboTax، H&؛R Block و مالیات برSlayer شما را از طریق تصمیمات کسر راهنمایی می کند، بسیاری نسخه های رایگان برای بازگشت ساده ارائه می دهند.
  • فایل آزاد - اگر AGI شما 79000 دلار یا کمتر است، شما می توانید از نرم افزار مالیات نام تجاری برای رایگان از طریق پورتال IRS استفاده کنید.
  • [Volunteer Revenue Tax Assistance] [VITA] - کمک مالیاتی رایگان برای کسانی که درآمد 64000 یا کمتر، افراد معلول یا سخنرانان محدود انگلیسی دارند، گواهی IRS و می توانند با کسرهای اساسی کمک کنند.
  • متخصصان حرفه ای - CPAs، نمایندگان ثبت نام و وکلای مالیاتی ارائه مشاوره شخصی. تخفیف و صفحه اعتباری یک نقطه شروع معتبر برای آموزش خود است.
  • برنامه های دریافت و دریافت [FLT 1] - برنامه هایی مانند MileIQ، Expensify و Shoeboxed ردیابی کسب و کار مایل و ذخیره رسید های دیجیتال، ساخت محاسبات کسر سال به پایان ساده تر.

به یاد داشته باشید: هیچ ابزاری مسئولیت شما را برای درک قوانین جایگزین نمی کند، همیشه بازگشت خود را قبل از ثبت نام بررسی کنید.

نتیجه گیری

پیاده سازی مالیات فقط در مورد کاهش هزینه مالیات نیست - در مورد تصمیم گیری های مالی هوشمند و آگاهانه است که با هر دو قانون و اهداف شخصی شما هماهنگ می شود.با درک سه دسته از کسرها (استاندارد، مورد و بالاتر خط مالیات) ، انتخاب روش که شما را تجهیز می کند ، و استفاده از استراتژی های مسئول مانند دسته بندی و حداکثر کمک های بازنشستگی ، شما می تواند به طور قابل توجهی در مورد تغییرات اخلاقی و محدودیت های دقیق کمک کند.