کاهش و اعتبار: حداکثر کردن مشارکت های مدنی

درک کسر مالیات و اعتبار برای هر کسی که به دنبال کاهش مسئولیت کلی مالیات خود در حالی که به طور همزمان حمایت از ابتکارات مدنی و جامعه ضروری است، این ابزار مالی برای تشویق رفتارهای خاص - مانند ارائه خیریه، سرمایه گذاری در آموزش و پرورش و بهبود بهره وری انرژی - که به نفع هر دو نفر و جامعه است، با این حال بسیاری از مالیات دهندگان پول را بر روی میز به سادگی به این دلیل آنها به طور کامل درک نمی کنند که چگونه اعتبارات سالانه کار می کنند و یا چگونه به حداکثر رساندن یک بخش های عملی و یا به حداکثر رساندن تفاوت های اساسی خود را از طریق تبدیل می کنند، می توانید از طریق کمک های کلیدی و یا به حداکثر رساندن این تفاوت های کاربردی و یا به حداکثر رساندن آنها را از طریق تبدیل می کنند.

درک تخفیف در مقابل اعتبار: تفاوت های هسته

قبل از غواصی در مقررات خاص، مهم است که تفاوت مکانیکی بین کسر مالیات و اعتبار مالیاتی را درک کنید، در حالی که هر دو مقدار مالیاتی که به آن بدهکار هستید را کاهش می دهند، آنها این کار را به روش های مختلف انجام می دهند و این تفاوت به طور مستقیم بر ارزش شما تاثیر می گذارد.

چگونه تخفیف کار

کسر درآمد مالیاتی شما را کاهش می دهد.تحق مالیاتی شما به عنوان درصد درآمد مالیاتی شما محاسبه می شود، بنابراین کاهش درآمد مالیات شما را کاهش می دهد. سود واقعی کسر مالیات برابر با میزان کسر ضرب شده توسط نرخ مالیات حاشیه ای شما است، به عنوان مثال، اگر شما در 22٪ مالیات و ادعا 1000 کسر، شما مالیات $ 220 را در مقدار بالاتر صرفه جویی می کنید، که هر یک از نظر مالی ثابت شده است یا کاهش می یابد.

چگونه اعتبار کار می کند

اعتبار مالیاتی یک کاهش دلار برای دلار در بدهی مالیاتی شما فراهم می کند (اگر شما به 2،000 دلار در مالیات و واجد شرایط برای اعتبار 500 $، صورتحساب شما به 1،500 دلار کاهش می یابد، اعتبار به طور کلی قوی تر از کسر مالیات است، زیرا آنها مالیات خود را به طور مستقیم کاهش می دهند، صرف نظر از نرخ حاشیه ای خود را.

چرا عدم مداخله برای مشارکت های مدنی اهمیت دارد

بسیاری از اعتبارات و کسرها عمدا برای پاداش مشارکت مدنی طراحی شده اند - مانند اهدا به خیریه، نصب لوازم کارآمد انرژی، یا پیگیری آموزش عالی که می دانید که چه نوع سود شما ادعا می کند کمک می کند تا پس انداز و برنامه خود را استراتژیک تر پیش بینی کنید، یک اعتبار بازپرداخت پذیر مانند مالیات درآمد می تواند پول نقد در جیب شما حتی اگر شما بدهکار نیست مالیات، و آن را برای کارگران با درآمد متوسط و درآمد متوسط.

کاهش مالیات عمومی که درآمد مالیات شما را کاهش می دهد

تخفیف ها به طور گسترده ای مورد استفاده قرار می گیرند مالیات هر ساله شما باید بین گرفتن کسر استاندارد یا ارزیابی کسرهای خود انتخاب کنید.این تصمیم بستگی به این دارد که آیا کل هزینه های واجد شرایط شما از مقدار کسر استاندارد برای وضعیت ثبت نام شما تجاوز می کند.

کاهش استاندارد در مقابل حذف های حذف شده

برای سال مالیاتی 2023، کسر استاندارد 1،850 دلار برای تک فایل ها، 27700 دلار برای زوج های متاهل به طور مشترک، و 20،800 دلار برای سر خانوار است، بسیاری از مالیات دهندگان می دانند که کسر استاندارد بزرگتر از مجموع کسر های مورد نظر آنها است، و آن را انتخاب ساده تر، اگر شما صاحب یک خانه، هزینه های پزشکی قابل توجه، یا خیریه بزرگ، ممکن است یک مالیات بزرگ تولید کنید - شما نمی توانید ادعا کنید.

دانلود بازی The Mortgage Interest

صاحبان خانه که مورد استفاده قرار می گیرند می توانند سود وام مسکن مورد استفاده برای خرید، ساخت یا بهبود اقامت اولیه یا ثانویه را کاهش دهند.این کسر محدود به علاقه به ۷۵۰ هزار دلار بدهی وام مسکن (۳۷۵۰۰۰ دلار برای ثبت نام جداگانه ازدواج کرده است) برای مالیات دهندگان که خانه ها را قبل از ۱۶ دسامبر ۲۰۱۷ خریداری کرده اند، این کاهش می تواند در مناطق با هزینه بالا و صاحب خانه قابل توجه باشد که اغلب تشویق سرمایه گذاری های محلی است.

کاهش: مالیات های ایالتی و محلی (SALT)

شما ممکن است مالیات های دولتی و درآمد محلی یا مالیات فروش (اما نه هر دو)، به علاوه مالیات بر اموال، تا حد ترکیبی از 10،000 دلار (اگر به طور جداگانه ثبت نام شده باشد) کسر SALT مالیات دهندگان را در کشورهای با مالیات بالا، هر چند که کلاه کاهش تاثیر آن در مقایسه با سال های گذشته است.

تخفیف: مشارکت های قابل قبول

اهدا به 501 (c) (3) سازمان ها زمانی که شما مورد نظر قرار می گیرید، قابل حذف هستند، این شامل پول نقد، اموال و حتی مایل به اهداف خیریه است.برای 2023، شما می توانید تا 60٪ از درآمد ناخالص تنظیم شده خود را برای کمک های نقدی به موسسات خیریه عمومی، مانند لباس یا کالاهای خانگی، باید در شرایط خوب یا مستندات مناسب باشد - و یا به طور استراتژیک پرداخت کمک می کند تا یک مبلغ ضروری برای یک کاهش مالیات برای یک مبلغ 50 $.

کاهش: هزینه های پزشکی و دندانپزشکی

هزینه های پزشکی غیر قابل تنظیم که بیش از 7.5 درصد از درآمد ناخالص تنظیم شده شما را از بین می برد، هزینه های واجد شرایط شامل ویزیت های پزشکی، داروهای تجویزی، اقامت در بیمارستان، درمان های دندانپزشکی و حتی بیمه طولانی مدت است.

دانلود بازی The-Line Deductions

برخی از کسرها در دسترس هستند حتی اگر شما مورد استفاده قرار ندهید، این کسرهای "بالا خط" درآمد ناخالص تنظیم شده خود را به طور مستقیم کاهش می دهد، نمونه ها شامل کمک به IRA های سنتی، علاقه وام دانشجویی (تا 2500 دلار)، کمک حساب پس انداز سلامت و هزینه های آموزشی (تا 300 دلار) هستند، به ویژه ارزشمند هستند زیرا آنها AGI شما را کاهش می دهند، که همچنین ممکن است برای اعتبار و کسر اعتبار دیگر تاثیر بگذارد.

اعتبار مالیاتی رایج که پول را در جیب شما قرار می دهد

اعتبارات مالیاتی اغلب بیشتر از کسرها تاثیر گذار هستند زیرا آنها به طور مستقیم مالیات را کاهش می دهند، بسیاری از اعتبارات اهداف مدنی و اجتماعی خاصی را هدف قرار می دهند، مانند حمایت از خانواده های کار، تشویق آموزش و پرورش یا ترویج پایداری محیط زیست.

اعتبار مالیات بر درآمد (EITC)

EITC یک اعتبار بازپرداخت برای کارگران با درآمد متوسط پایین است.در سال 2023، حداکثر اعتبار 7،430 برای خانواده هایی با سه یا بیشتر واجد شرایط کودکان است، حتی کارگران بدون کودکان ممکن است واجد شرایط برای یک اعتبار کوچکتر (600) باشند، مراحل اعتباری به عنوان افزایش درآمد، زیرا قابل بازپرداخت است، EITC می تواند منجر به بازپرداخت حتی اگر شما بدهکار نیست مالیات، حتی اگر شما یک ابزار مالیات بر درآمد را تعیین کنید، حتی باید یک ابزار مالیات بر اساس آن را به عنوان یک کد مالیات قوی تر از طریق پرداخت مالیات بر اساس آن را به عنوان یک فایل پشتیبان.

اعتبار مالیاتی کودکان (CTC)

برای 2023، CTC ارزش 2،000 دلار برای هر فرزند واجد شرایط زیر 17 سال است. تا 1600 دلار از این مقدار بازپرداخت (اعتبار مالیاتی فرزند اضافی) اعتبار شروع به مرحله برای فایل های تک با درآمد ناخالص اصلاح شده بالاتر از 200،000 دلار برای پرونده های مشترک ازدواج کرده است. CTC پشتیبانی مستقیم مالی به خانواده ها و یک جزء کلیدی سیاست مالیاتی با هدف کاهش فقر کودکان است.

آموزش اعتبار

دو اعتبار عمده کمک می کند تا هزینه آموزش عالی را جبران کند: اعتبار مالیاتی فرصت آمریکا (AOTC) و اعتبار یادگیری زمان زندگی (LLC).

• اعتبار مالیاتی فرصت آمریکایی: ارزش تا 2500 $ در هر دانش آموز واجد شرایط برای چهار سال اول آموزش پس از دوره متوسطه. تا 40٪ از اعتبار بازپرداخت هزینه های حسابداری شامل شهریه، هزینه ها، و مواد دوره. مراحل اعتباری برای تک فایل با AGI بالاتر از 800،000 $ ($1 برای فایل مشترک.
• ] اعتبار یادگیری زمان زندگی: ارائه می دهد تا 2000 $ در هر بازپرداخت مالیات برای شهریه واجد شرایط و هزینه برای دوره های کارشناسی، فارغ التحصیل، و یا حرفه ای درجه حرفه ای است که غیر قابل استرداد است و هیچ محدودیتی در تعداد سال شما می توانید آن را ادعا کنید. محدوده فاز خارج از آن کمتر از AOTC است - 9000 $ برای فایل های 623 $.

هر دو اعتبار را نمی توان برای همان دانش آموز در همان سال مالیاتی ادعا کرد، اما شما می توانید بین آنها جایگزین کنید.برای جزئیات بیشتر، صفحه اعتباری آموزش و پرورش

اعتبار بهره وری انرژی

صاحبان خانه که بهبود های انرژی کارآمد را می توانند ادعا کنند اعتبار بهبود خانه کارآمد انرژی (معادل 30 درصد از هزینه های بهبود مانند عایق، پنجره ها، درب ها و پمپ های حرارتی) از طریق 2032 وجود دارد: 1،200 دلار برای اکثر بهبود، با محدودیت های بالاتر برای پمپ های حرارتی (2000) و اجاق های زیستی (به علاوه، صورتحساب ذخیره سازی انرژی پاک، ذخیره سازی کربن، ذخیره سازی کربن 30٪، و کاهش 30٪ از توربین های مالیاتی با محدودیت های مالیاتی.

سایر اعتبار های قابل قبول

• ] اعتبار مراقبت های کودکانه و وابسته: کمک می کند هزینه های مراقبت از کودک زیر 13 سال یا یک بزرگسال وابسته را پوشش دهد تا شما بتوانید کار کنید یا به دنبال کار باشید.در سال 2023 اعتبار به 600 دلار برای یک فرد واجد شرایط یا 1،200 دلار برای دو یا بیشتر است.
• ] اعتبار مالیاتی پیش ازیم: در دسترس برای افراد و خانواده هایی که بیمه درمانی را از طریق بازار بیمه درمانی خریداری می کنند، اعتبار پیشرفت و بر اساس درآمد نسبت به سطح فقر فدرال است.
• اعتبار نجات دهنده: کارکنان کم درآمد و متوسط را تشویق می کند تا به حساب های بازنشستگی کمک کنند.

رویکردهای استراتژیک به حداکثر رساندن تخفیف ها و اعتبارها

دانستن اینکه کدام کسرها و اعتبارات وجود دارد، تنها نیمی از نبرد است که به طور واقعی کمک های مدنی شما را به حداکثر می رساند و مسئولیت مالیاتی شما را به حداقل می رساند، شما به یک استراتژی عمدی نیاز دارید که با وضعیت مالی شما هماهنگ باشد. تاکتیک های زیر به شما کمک می کند تا از کد مالیاتی خارج شوید.

انتخاب وضعیت مناسب برای داوری

وضعیت پرونده شما - مجرد، ثبت مشترک، ثبت نام به طور جداگانه، رئیس خانواده یا واجد شرایط بیوه (er) - مقدار کسر استاندارد خود را، براکت های مالیاتی و واجد شرایط برای بسیاری از اعتبارات ازدواج کرده است که اغلب از ثبت نام مشترک بهره مند می شوند، اما در برخی موارد ثبت نام به طور جداگانه می تواند واجد شرایط برای اعتبارات خاص یا کاهش وضعیت خانواده و مالیات گسترده تر باشد.

دانلود بازی Bunch Deductions to Surpass the Standard Deduction

اگر کسرهای قابل توجهی شما به طور مداوم زیر کسر استاندارد قرار دارند، به عنوان مثال، شما ممکن است هر سال دیگر به کمک های خیریه یا مالیات ملک سال آینده (با توجه به بندهای SALT) با تمرکز بر کسر مالیات جایگزین، شما می توانید در آن سال ها مورد توجه قرار دهید و کسر استاندارد دیگران را در نظر بگیرید، افزایش بیش از یک استراتژی صرفه جویی در این سال کار می کند.

کمک های بازنشستگی

کمک به IRA سنتی یا 401 (k) درآمد مالیات بر درآمد خود را برای دلار (در حد) برای 2023 کاهش می دهد، شما می توانید به 6،500 دلار (500 دلار اگر 50 یا بالاتر) به IRA و تا 220،000 دلار (در 50 +) به 401 (k) کمک کنید، نه تنها این لایحه مالیات فعلی شما را کاهش می دهد، بلکه بازنشستگی را نیز ایجاد می کند.

حداکثر اعتبار آموزش و پرورش قبل از آنها را

اگر شما یک دانش آموز هستید یا وابسته به دانشگاه هستید، محاسبه کنید که اعتبار آموزش و پرورش مزایای بیشتری را فراهم می کند. AOTC اغلب برای چهار سال اول سخاوتمندانه تر است، زیرا بخش بازپرداخت آن و مبلغ اعتباری بالاتر است. LLC برای تحصیلات تکمیلی یا ثبت نام پاره وقت بهتر است.شما نمی توانید هر دو را برای همان دانش آموز ادعا کنید، اما می توانید AOTC را برای یک کودک و قانون فعلی نادیده بگیرید (ممکن است برای کاهش هزینه فعلی آن را نادیده بگیرید).

مزایای اعتبار های قابل استرداد

If your income is low enough that you owe little or no tax, prioritize refundable credits like the EITC and the Additional Child Tax Credit. These can generate a refund even if you have no tax liability. To qualify, you must file a tax return, even if not otherwise required. The IRS EITC page provides a detailed eligibility checklist.

در طول سال سازمان دهی شوید

برنامه ریزی مالیاتی موفق نیاز به تلاش سالانه دارد تا یک پوشه اختصاصی (فیزیکی یا دیجیتال) برای دریافت، فاکتورها و کمک های مالی به پرداخت های پزشکی، پیگیری هزینه های خیریه، هزینه های بهبود خانه و پرداخت های آموزشی به عنوان آنها رخ می دهد.استفاده از یک برنامه گسترده یا مالیات برای برآورد موقعیت مالیاتی سالانه خود را در اواسط سال و تنظیم با پرداخت های تخمین زده شده و یا همچنین بررسی در مورد تولد، به ویژه طلاق عمده، به ویژه زندگی کودک، به ویژه زندگی مهم، به ویژه طلاق.

مشاوره حرفه ای مالیات

در حالی که بسیاری از مالیات دهندگان می توانند مالیات خود را با نرم افزار مدیریت کنند، شرایط پیچیده - مانند داشتن یک کسب و کار، داشتن چندین املاک اجاره ای یا مقابله با دستاوردهای سرمایه گذاری قابل توجه - راهنمایی حرفه ای تایید شده یا نماینده ثبت نام می تواند اعتبارات و کسرهایی را که ممکن است از دست داده اید شناسایی کند، اطمینان از انطباق با قوانین مالیاتی همیشه در حال تغییر و کمک به شما برای ایجاد یک استراتژی چند ساله اغلب پرداخت مالیات.

قرص های معمولی برای جلوگیری از

حتی مالیات دهندگان با توجه به خوبی می توانند به اشتباهات رایجی که مزایای مالیاتی ارزشمند را کاهش یا خنثی می کنند، سفر کنند.از این مشکلات به همان اندازه مهم است که اعتبار و کسر مناسب را مطالبه می کنند.

مستند سازی گمشده برای کمک های خیریه

اگر شما مورد توجه قرار دهید، IRS نیاز به زیرمجموعه کتبی برای هر گونه کمک مالی 250 دلار یا بیشتر دارد.برای کمک های نقدی، یک رکورد بانکی یا دریافت از خیریه لازم است.برای اقلام غیر نقدی بیش از 500 دلار، شما باید فرم 8283 را ثبت کنید و اقلام بیش از 5000 دلار به طور کلی نیاز به یک ارزیابی واجد شرایط بدون اسناد، کسر شما مجاز است.

به طور صحیح ادعا می کند که EITC

EITC دارای قوانین واجد شرایط پیچیده در مورد درآمد به دست آمده، محدودیت درآمد سرمایه گذاری و واجد شرایط کردن کودکان است. خطاهای رایج شامل استفاده از وضعیت پرونده نادرست، درآمد گزارش نادرست، یا ادعای یک کودک که با آزمون های رابطه و اقامت مطابقت ندارد. IRS می تواند اعتبار و مجازات را انکار کند.

دانلود بازی Ignoring Season-Outs

اکثر اعتبارات و برخی از کسرها به عنوان افزایش درآمد مرحله ای می توانند منجر به یک تعجب ناخوشایند در زمان مالیاتی شوند.به عنوان مثال، اعتبار مالیاتی کودک از بیش از ۲۰۰ هزار دلار (۴۰۰ هزار دلار) شروع به مرحله می کند.اگر درآمد شما نزدیک به آستانه است، درآمد یا کاهش سریع را در زیر سطح مرحله قرار دهید.

اعتبار های دولتی بیش از حد

بسیاری از ایالت ها نسخه های خود را از اعتبارات فدرال و همچنین اعتبارات منحصر به فرد ارائه می دهند - مانند اعتبارات برای شهریه کالج، خدمات آتش نشان داوطلب یا هزینه های پذیرش. فراموش نکنید که مزایای خاص دولتی را هنگام آماده سازی بازگشت دولت خود بررسی کنید.

نتیجه گیری

کسر مالیات و اعتبار مکانیسم های قدرتمندی هستند که نه تنها بار مالیاتی شما را کاهش می دهند بلکه رفتارهایی را تقویت می کنند که جامعه و کشور شما را تقویت می کند، از مشارکت های خیریه و مالکیت خانه برای آموزش و پرورش و بهره وری انرژی، هر یک از ارائه ها نشان دهنده یک انتخاب سیاست آگاهانه برای پاداش دادن به مشارکت مدنی است.با درک تفاوت بین کسر و اعتبارات، سازماندهی، و برنامه ریزی استراتژیک، شما می توانید کمک های آموزشی خود را به حداکثر رساندن فرصت های آموزشی برای تغییر منظم و یا تغییر دادن کمک های مالی اختصاص دهید.