Skilningur á sjálfsfróun

Sem lausafé, ert þú bæði vinnuveitandinn og starfsmaðurinn. Þetta tvíþætta hlutverk þýðir að þú berð ábyrgð á því að greiða sjálfsvinnuskattinn, sem fjárkúgun og heilbrigðisstarfsmaður. Ólíkt hefðbundnum starfsmanni, sem skiptir þessum skatta með vinnuveitanda sínum, nærðu öllum þeim upphæðum sem þú hefur. Núverandi skattur fyrir sjálfsvinnu er 15,3% á nettekjum þínum, samanstendur af 12,4% fyrir kennitölu og 2,9% fyrir sjúkratryggingar. Engu að síður gildir að öryggisverðurinn gildir aðeins um að nettekur upp á ákveðnum ársmörkum (168.600 í 2024). Allir tekjur yfir þeim mörkum sem enn eru undir 2,9% skatti, og ef netaverðir fara yfir 100.000 krón (um sem eru krónar fyrir giftum 0, 000 krónur), gjaldlaun í samstarfvinnur í 0,9%.

Útreikninga á sjálfsmatsskatti hefst með því að þú færð netábata þinn frá áætlun C. Þú margfaldar 92,35% af þeim tekjum sem 15,3% af þeim sem fást með 15, til dæmis, ef þú vinnur að $60.000 í hagnaði, sjálfsfróunarskatturinn þinn er $5.410 (660.000 × 0,9235), sem leiðir til skatts sem nemur um það bil 8,8.478. Þetta magn er tilkynnt um vinnuáætlun SE og er til viðbótar reglulegum tekjum þínum. Afgreiðslur fyrir vinnuveitandann - jafngildur hluti sjálfvirkniskatts (helming heildarskattar) má taka sem aðlögun á formi forms 1040, sem minnkar tekjur þínar. Það er skattur sem skiptir beinu máli vegna þess að það er að það er að draga úr áfangatali og útborgunaráreikningur.

Áætluð laun: Haldið áfram að ganga fyrir Bill

Þar sem skattar eru ekki frestaðir af sjálfseignartekjum þínum, krefst skatturinn af skattlagningu. Kerfið kemur í veg fyrir vangreiðslur og tryggir að þú lendir ekki í mikilli fjárupphæð í apríl. Afborgunin nær bæði yfir sjálfsfróun og skatt af skatti. Notkun INRS form 1040-ES [3] til að reikna út þann skatt sem áætlað er að sé áætlaður. Á viðeigandi dagsetningar eru yfirleitt 15. apríl og 15. september og 15. janúar árið eftir. Ef þú missir tímamörk, refsing getur verið áfjáður, þá getur refsing náð í þig, jafnvel þótt þú borgir full upphæð síðar.

Til að ákvarða hversu mikið þú átt að borga skaltu reikna út heildartekjur þínar fyrir árið og draga úr þeim skattreikningi sem búist var við. Beita viðeigandi skatti og sjálfsgreiða skattlagningar. Örugg höfn getur einfaldað þetta: ef þú borgar minnst 100% af skatti sem þú skuldar síðasta ár (110% ef leiðréttu vergri tekjur þínar voru yfir 150.000), þá forðast þú að greiða of mikið af eigin laununum jafnvel þótt núverandi tekjur séu hærri. Margir sem vinna í starfi nota [FLT: 0]plánið sem þú greiddir í gegnum EFX - árina [3] til að tryggja nákvæmni. Íhugaðu að sjálfgreiðsluðrar afborgunargreiðslur eða ráðstafað skattagreiðslu fyrir greiðslu. Alltaf getur þú greitt fyrir greiðslu á netinu [FLT: 0,92 - [FTPT: 1]

Að hámarka taumleysið

Einn af stærstu kostunum við að losa sig við frjálsar hendur er hæfnin til að draga frá löglegum útgjöldum og draga úr skatti sem þú færð. En skatturinn krefst afdráttar til að vera venjuleg og nauðsynleg fyrir viðskipti þín eða viðskipti. hér fyrir neðan eru helstu flokkar sem eru að kanna.

Brot á skrifstofunni

Ef þú notar reglulega og eingöngu hluta af þínu heimili fyrir viðskipti eða stað til að hitta viðskiptavini, getur þú náð rétti þínum. Notaðu einfaldaða aðferð [5 dollara á ferningssvæði, allt að 300 fermetra] eða reglubundna aðferð (sem gefur kost á raunverulegum útgjöldum eins og húsnæði, húsnæði og viðgerð). Vertu varkár: Þess vegna verður að nota rýmið aðeins fyrir viðskipti. Sparað svefnherbergi sem skrifstofuhæft, en borð fyrir vinnu nema það sé hreint bil. Halda mælingum og skrá yfir skrár.

Búnaður og birgðir

Tölvur, hugbúnaður, myndavélar, hljóðnema, skrifstofuhúsgögn og annað áþreifanlegt efni er hægt að draga frá. Undir Afþreying 179 er hægt að nota burst með því að kosta strax allt að 120.000 (2024 mörk) af hæfum eignum á árinu sem þú setur það í þjónustu. Einnig getur þú notað burupúnsafprýð eða staðlaða afprédikun yfir hagnýtt líf. Framleiðendur eins og pappír, blek, póst og lénsheiti eru fullkomlega fráskilin árið sem þú keyptir.

Ferðalög og máltíðir

Viðskipti fara frá skattinum þínum, svo sem akstur til viðskiptavinastaðar eða sækja ráðstefnu sem er frátekin á fastri mílu (67 sent á kílómetra hraða árið 2024) eða raunveruleg kostnaður af bifreiðum.Leitun og 50% af viðskiptakynningum er einnig fráhrindandi. Hafðu fastan ferðaferil og kvittanir. Skatteftirlitið tekur tillit til ferðaúrdráttura, þannig að skrá þarf hvaða tilgangi hver ferð.

Atvinnuþjónustur og menntun

Fræðslukostnaður, sem viðheldur eða bætir hæfni í núverandi viðskiptum, er frádráttarkostnaður, en kostnaður til að uppfylla ný viðskipti er til dæmis ekki mögulegur.

Heilbrigðistrygging

Ef þú ert sjálfvinnuaður og ekki hæfur til að fara í vinnuveitingu getur þú rænt innboðsaðilum fyrir læknisþjónustu, tann og hæf langtímatryggingu fyrir sjálfan þig, maka þinn og háðspurn. Þessi úrdráttur er tekinn til að taka tekjur (í 17. hluta árs 1040), sem minnkar AGI.

Skráið bestu starfsvenjurnar

Nákvæmar skýrslur eru besta vörn þín í endurskoðuðu máli og besta gagnið til að hámarka frádrátt. Skatturinn mælir með að halda skrár í að minnsta kosti þrjú ár frá þeim degi sem þú skráir endurkomu þína eða lengur í ákveðnum tilfellum.

  • ]Spiter bankareikningur og kreditkort: [3] Notaðu til þess gerðan reikning og kreditkort fyrir alla lausatekna og útgjöld. Þetta gerir upplýsingar um hvar og hvernig þú átt að leysa þetta fé og viðskipti.
  • ] Dulnefni og skjal: [3] Skanna eða mynda hverja kvittun. Notaðu apps eins og Experensify, QuickBooks Sjálfvinnuð, eða ferskBooks til að flokka kostnað sjálfkrafa. Til að ferðast, logusage með GPS leitarvélum.
  • Samhengisflokkun: Búðu til yfirlit yfir reikninga sem samræmist áætlun C flokka (t.d. auglýsingar, skrifstofuútgjöld, ferðalög, birgðir). Endurskoðaðu flokkunina til ársfjórðungs til að forðast að valda því að fólk fari úr safninu.
  • ] Að halda afrit af viðskiptavinum, greiðslum staðfesting (GNUPal, Stripe invotur) og árlegri 1099-NEC eyðublöðum. Þau taka tekjur og útgjöld.

Íhugaðu að nota skýjageymslulausnir eins og Google Drive eða shuckbox með möppum sem eru skilgreindar með skattári. Að halda góðum skrám út árið dregur úr brenglun og villum á síðustu stundu.

Að velja vinnuverkefni

Flestir milliríkjamenn byrja sem einungis aðilar en fyrirtækið hefur áhrif á ábyrgð og skilvirkni fyrirtækisins. Hér eru algengu möguleikarnir.

Name

Þetta er sjálfgefið ef þú vinnur einn og ert ekki formlega að því að fela í þér. Það gefur til kynna einfaldan hátt: þú tilkynnir tekjur og útgjöld við áætlun C og borgar skattgjald á öllum netábata. Hinsvegar er engin ábyrgðarvernd sem er í hættu ef viðskiptavinar leggja í mál. Það er hentugt fyrir lága áhættuþjónustu eins og skrifun eða hönnun.

Takmarkaður gagnaflokkur (LLC)

LLC veitir okkur öryggisvernd á meðan þú leyfir skattlagningu (engin tekjuskattur). Þú getur verið einn eftirsóttur LLC skattur sem einkaeignarfélag eða þú getur kosið að skattleggja sem S fyrirtæki. Helstu kostir LC skattlagningar eru að vernda persónulegar eigur fyrir viðskiptaskuldum.

S Corporation kosning

Ef tekjurnar eru háar (venjulega hærri en $60.000 - 80.000), getur atvinna S samsteypunnar minnkað skatt af eigin hagvöxtum. Sem S-fjármögnun borgar þú þér ◯ hagkvæm laun fyrir skattlagningu og þeim sem eftir er er er dreift sem skilmálum, sem ekki eru undir skatti til sjálfnýjungar. Þetta getur sparað þúsundir árlega, en krefst meiri tekna í vinnslu og árlega skattaumbætur (Form1012-S). Ráðgjöf til skattsstarfsmanns áður en þessi kosning fer fram.

Metið tekjustig, áhættunotkun og langtímamarkmið.

Að sækja um aftur skatta

Sem lausamaður, felur skilda þín venjulega í sér form 1040, áætlun C (Profit eða tap frá viðskiptum) og áætlun SE (Slf-Employment Tax). Þú verður að tilkynna allar tekjur óháð því hvort þú færð 1099-NEC. Jafnvel þótt viðskiptavinur borgi minna en 600 dollara, er nauðsynlegt að tilkynna um það.

  • Schedule C: [1] Láttu afborganir þínar (allar viðskiptavinagreiðslur) mínus af viðskiptakostnaði þínum til að koma í hagnaðarskyni eða tapi. Ef þú hefur mörg fyrirtæki, skaltu skrá sérstaka áætlun C fyrir hvern og einn.
  • Schedule SE: [1] Reiknaðu sjálf-vinnuskattinn sem byggður er á netábata frá áætlun C. Þú getur afnumið helming SE skattsins á form 1040 (línu 17).
  • Sameignareyðublöð: [1] Ef þú hefur starfsfólk (jafnvel sjálfan þig sem Scorp), þarft þú að fá launaform (941, 940). Ef þú greiddir verktaka yfir 600, verður þú að gefa út form 1099-NEC fyrir þá. Skattupphæð ríkis er einnig nauðsynleg.

Skrá með rafrænum hugbúnaði sem er hannaður fyrir sjálfvaknað fólk (TurboTax Self-Employed, H&R Block Premium o.s.frv.). Settu áminningu til að safna 1099 þínum fyrir síðla í janúar. Ef þú missir af tímamörkunum í apríl, skrá form 4868 fyrir sjálfvirka sex mánaða framlengingu, en taktu eftir að framlenging í skrá nær ekki tíma til að borga, verður þú að meta og greiða alla skatta sem eru bundnir 15. apríl til að forðast refsingu.

Heilbrigðistryggingar og björgunarútgjöld

Sjálfþjálfaðir einstaklingar verða að tryggja sína eigin heilbrigðisþjónustu og starfslokaáætlun.

Tryggingaántaka

Eins og áður hefur verið nefnt getur þú dregið úr eigin tekjum. Þú verður að hafa í sigtinu hagnað til að krefjast frádráttar; það getur ekki farið fram úr þeim áhrifum sem vinnuveitandinn hefur. Ef þú hefur mjög frádráttarlega áætlun, getur þú einnig lagt fram heilbrigðisþjónustu (HSA), sem gefur þreföldum skattframlögum, skattfrjálsum vexti og skattfrjálsum frágangi fyrir hæfan heilbrigðiskostnað.

Áfangaáætlanir fyrir lausasölu

Án vinnuveitanda 401 - k, þarftu að byggja þitt eigið sparnaðarfé. Tveir vinsælir valkostir eru:

  • [3] SP IRA: [1] Gerir framlag allt að 25% af sjálfsvinnutekjum þínum (eða 20% af netágóðum), sem eru lokaðir á 69.000 dollurum fyrir 2024. Aðlögun er skattfelld og það er auðvelt að koma á fót með lágmarkspappír.
  • [1] SSAo 401 (19k): [3] Gerð fyrir sjálfþurftaða einstaklinga með enga starfsmenn (annað en maka). Þú getur lagt allt að 23.000 dollara fyrir starfsmann (2024 mörk) auk allt að 25% tekna sem vinnuveitanda, fyrir allt að 69.000 dali (eða 776.500 ef aldur 50+). Solo 401•k) gefur Roth framlag og hugsanleg lán. Þeir krefjast meiri gjafar en SEXP IRA en leggja fram hærri framlag.

Veldu áætlun sem hentar tekjustöðu og vaxtarmarkmiðum þínum. Vanagvat, Fidelity og Schwab bjóða upp á lága kosti.

Ríki og staðbundnar greiðslur

Einnig verða ferðamenn að fara um ástand og staðværa skatta sem eru misjafnar. Helstu atriði eru:

  • [3] Hagnaðarskattur:[3] Flest ríki leggja fram tekjuskatt (nema Alaska, Flórída, Nevada, Tennessee, Texas, Washington og Wyoming). Ef þú býrð eða gegnir þjónustu í mörgum ríkjum, getur þú þurft að leggja fram skyldur í hverju landi. Þetta er algengt fyrir óútreiknanlega lausafésvinnumenn sem starfa með viðskiptavinum um allt land.
  • Sales skattur:[1] Ef þú selur líkamlegar vörur eða vissar stafrænar þjónustur, gætir þú þurft að safna og endursala skatti til ríkisins þar sem viðskiptavinurinn býr. Hvert ástand hefur eigin mörk (hagfræðileg nexus). Til dæmis þurfa mörg ríki að skrá sig í eitt sinn með 200 færslum eða 100.000 dölum í sölu í því ríki. Þjónustur eins og skattgreiðsla eða ráðgjöf eru oft undanþegnar, en ef þú ert með ríkisreglur.
  • í viðskiptaleyfi og leyfi: [3] Margar borgir og fjöldi krefst almenns viðskiptaleyfis, fagleyfis eða heimilisleyfis. Kostir eru yfirleitt litlir en ekki skráir geta leitt til sekta. Skoðaðu vefsetur borgarsalarins.

Nota auðlindir eins og SBA·s skráningarvísi ] og ástandsráðuneytið þitt í Revenue fyrir leiðbeiningar. Íhugaðu notkun þjónustu eins og Avalara til sölu skattlagningar ef þú selur gegnum fylkislínurnar.

Forðastu algengar syndir og hleri

Þeir sem vilja umflýja skattsvik eru oft með villur sem hvetja til að rannsaka eða skilja eftir peninga á borðinu.

  • ] Starfsfólk sem óháður verktaki: Mismunandi flokkun getur leitt til dýrra refsinga. Nota skal ISS form SS-8 eða 20 þátta próf til að tryggja að starfsfólk þitt sé í raun og veru óháð.
  • ] Lagað til að greiða áætlaða skatta:] jafnvel þótt þú skuldir ekki gjaldmiðlum, sem áætlað er að skattur geti valdið peningaflæði. Settu til hliðar 25 síđar en 2030% af hverri greiðslu í aðskilinn sparnaðarreikning.
  • Ekki rekja rekstur viðskiptavina: fyrir hluti eins og bíl sem eru bæði notaðir persónulega og fyrir viðskipti, verður þú að taka kostnaðinn út frá mílulengd. Halda sameignarskrá.
  • Yfirdrifs frádráttur fyrir máltíðir eða skemmtun: aðeins 50% af viðskiptamáltíðum er frádregnur; skemmtun (miðar með miðum, golfi) er yfirleitt ekki fráhrindandi eftir 2017 umbætur á sköttum.
  • Að gleyma skrá C með tapi: Ef þú sýnir tap í mörg ár, getur skatturinn endurstillt virkni þína sem áhugamál, afskiptalausar fráfærslur. Gakktu úr skugga um að þú starfir með ábata og skrifir viðskiptaáætlun þína.

Sameiginlegar endurskoðunaraðgerðir fela í sér óhóflegar fráfærslur á skrifstofum miðað við tekjur, stórar gjafir og mat á fjölda fjármuna.

Hvenær á að meðhöndla starfsmaður

Margir milliríkjamenn sjá um skatta sjálfir með því að nota hugbúnað, en ráðningarsamningur og fulltrúi í ríkisendurskoðun (CPA) eða umvafinn fulltrúi (EA) getur greitt fyrir sjálfa sig. Íhugaðu faglega aðstoð ef:

  • Tekjur þínar eru flókin ríki, alþjóðlegir viðskiptavinar eða margar viðskiptaverur.
  • Ūú ert međ starfsmenn eđa ert ađ íhuga sķknarkosning.
  • Ūú ert endurskođuđ eđa færđ tilkynningu um skattinn.
  • Ūú vilt hafa bestu skattaáætlun ūína, ekki bara hlũđa.
  • Ūig skortir tíma eđa sjálfstraust til ađ takast á viđ brottvik og brottflutning.

Skattskattur getur hjálpað þér að rata grá svæði, skipuleggja eftirlaun og tryggja að þú takir öll viðeigandi úrræði. Leita að fagmönnum með reynslu í sjálfsvinnuð skatti. IRS mappa getur hjálpað við að finna innritaða fulltrúa.

Niðurstaða

Frjálsar endurgreiðsla veitir gríðarlegt frelsi, en krefst úðunar þegar skattar eiga í hlut. Með því að skilja sjálfnýta skatt, greiða ársfjórðungs afborganir, halda nákvæmum skýrslum og að draga úr brottrekstri, getur þú haldið áfram að fara í meiri af þeim peningum sem þú hefur unnið með. Þú getur valið rétt viðskiptakerfi, skipulagt starfsnám og hlýtt reglum í landinu til að styrkja fjárhag þinn frekar. Lykillinn er að halda áfram að nota verkfræði sem er virk, eða að hugsa um skatta. Notaðu tækin og aðferðir sem lýst er í þessari grein og íhuga að leita ráða hjá hæfum skatti í eigin persónu. Með því að skipuleggja skatta, verður þú viðráðanleg, verður viðkvæmur, getur einbeitt þér að einbeita þér að því að einbeita þér að því að auka feril þinn.