地方税の発生:政府の費用について知っておくべきこと

地方税の理解:政府の費用の包括的なガイド

地方税は、あなたの全体的な税負担の重要なコンポーネントを表していますが、それらは頻繁に連邦または州税よりも少ない注意を受け取ります。あなたが家を所有しているかどうか、ビジネスを実行するか、単に食料品の買い物をするかどうか、地元の税は、あなたの日常生活の中でほぼすべての金融取引に触れます。彼らの料金、規則、および免除は、あなたが住んでいる場所に応じて劇的に変化します。あなたの局所の特定の税の風景を理解することは不可欠です。このガイドは、最も一般的なタイプの地方税に深く潜水を提供し、それらがどのように動作するか、そして効果的に管理できる戦略を提供します。

地方税とは?

地方税は、公共サービスのための収益を生成するために、郡、都市、町、学校区、およびその他の自治体の団体によって課される関連性です。州と連邦の税とは異なり、地方税は高度にローカライズされ、警察や消防部門、公共学校、道路整備、公衆衛生、公園、および図書館などの直接資金を供給しています。地方税の特定の混合は、その法的当局、経済条件、および住民の好みによって異なります。

地方自治体は電力を借りる制限がないので、彼らは重要なサービスを提供するために、税金の収入に大きく依存しています。これらの税が建設された方法を理解することは、あなたの義務を予測し、節約のための機会を特定し、高価な罰を回避するのに役立ちます。

地方税の共通種類

管轄区域により税額が異なりますが、個人や企業に遭遇した地方税の最も有価な種類は以下の通りです。

不動産税

不動産税は、ほとんどの地方政府にとって最大の収益源です。不動産、土地、建物に関連しています。資産の評価値に基づいています。税金率は、多くの場合、工場レート(評価値の1,000ドル)として表現され、地方政府によって設定され、予算に応じて毎年変更することができます。

[Assessment Process:[]]] ローカル査定は、多くの場合、大量鑑定モデルまたはサイト訪問を通じて、あなたの財産の市場価値を決定します。あなたの評価が不正確であると信じているかどうかをアピールする権利を持っています。
ホームステッド・エクスペンション:[] 多くの地域は、所有者が占有した一次住居のための課税値の減少を提供し、住宅所有者のための税法を下げます。
税率の適切なキャップ:[] 特定の年で資産税が増加し、住宅所有者に対する予測可能性を提供する場合、いくつかの状態が制限されます。

営業税

売上税は、販売の時点でほとんどの商品やサービスの購入に適用されます。多くの州では、州の売上高税のトップに地方消費税が加算され、いくつかの都市で10%を超えることができる総合レートになります。例えば、シカゴ、IL、バトン・ルージュ、LAなどの地域では、全国で合計消費税率が最高です。

免除と削減:[未準備食品、処方薬、医療機器などの必要は、多くの場合、消費税から免除されます。一部の自治体には、学校や災害の準備項目の税金の祝日もあります。
消費税:]]を利用します。オンラインで商品を買ったり、ローカル消費税を徴収しないベンダーから購入した場合、ローカル管轄区域に使用税を借りることもあります。これを見下ろす多くの納税者は、ますますます遵守を強化しています。
ビジネスの考察:]]は、物理的なまたは経済のネクサスを持っているすべての局所で販売税を収集し、送金しなければなりません。 の2018最高裁判所の決定]南ダコタv.ウェイフェア、Inc.[[]は、販売税を収集するために、州の売り手を必要とする状態の能力を拡大し、より複雑な順守を行います。

地方所得税

連邦または州の所得税とは異なり、地方の所得税はあまり一般的ではありませんが、それらを課す都市や郡で重要なことができます。注目すべき例には、ニューヨーク市、フィラデルフィア、デトロイトが含まれます。住民と都市の制限内で働く非居住者の両方に課税されます。

Flat と大学院料金:[] ほとんどの地方所得税は賃金所得の平坦なレートを使用しますが、いくつかの管轄区域は、進行ブラケットを持っています。
[]保持とファイリング:[従業員の賃金からローカル所得税を保留するために雇用主が必要である。住民は、州または連邦のリターンよりも異なる期限を持つ、別のローカル税申告を提出する必要があります。
[]他の地域に支払われる税金の支払額のクレジット:[[]]]。 1つの管轄区域に住んでいて、別の地域で仕事をする場合、二重の税制を回避するために、クレジットが資格を持つ場合があります。地域間の往復の合意を理解することは重要です。

税額控除

税金は、特定の商品や活動に特別税です。一般的な地方の排ガス税には、燃料、タバコ、アルコール、ホテルの滞在、レンタカー、およびUberやLyftなどの乗り物サービスが含まれます。これらの税は、購入価格の一部として消費者に渡されます。地方政府は、特定の行動(例えば、喫煙)を放棄し、観光客や訪問者からの収益を生成します。

業務ライセンス、許可、および総計の税

多くの地方政府は、企業がライセンスを取得したり、法的に操作する許可を要求します。これらの手数料は、ビジネスや場所の種類に応じて、公正または実質的であることができます。一部の都市では、利益ではなく、総収入の税金を領収書する都市もいます。例えば、ロサンゼルスの都市は、毎年の収入に基づいて、事業の総領収書税を課税し、業界によって異なるレートを課しています。

地方税の税制が使用される方法

税額がかかる場所を理解し、地域のサービスの価値を高く評価し、投票箱で通知決定を下すことができます。地方税は通常、基金に資金を供給します。

教育:]学校地区は、予算、教師給与、施設のメンテナンスのために施設税を大きく依存しています。多くの州では、学校資金は、財産の富の格差にリンクされたコンテンツの問題です。
公衆安全:]警察、消防署、救急医療サービスは主に地方税によって資金を供給されます。
インフラ:[]]道路、橋梁、給水系統、下水処理、公共輸送は、ローカル税務の収入によって維持されます。
[パークとレクリエーション:[[公共公園、コミュニティセンター、スイミングプール、およびライブラリは、多くの場合、専用のローカル税の関連によってサポートされています。
総務:] 都市または郡行政事務所、裁判所、選挙業務は、地方税によって資金を調達されます。

多くの地域は、将来の税務収入から支払われる債務サービスで、大資本プロジェクトを資金に債券を発行しています。投票者は、多くの場合、投票活動を通じて債券措置や税の増加を承認または拒否する機会を持っています。

地方税の管理のための実用的な戦略

地方税の効果的な管理は、お金を節約し、頭痛を防ぐことができます。ここでは8つの実用的なヒントがあります。

1. 地方税制の仕組みを理解する

管轄区域に適用される特定の税を調べることから始まります。あなたの市または郡のウェブサイトを訪問し、不動産税の記録を見直し、販売税率を確認します。 []]の税理士の連盟[]は、州と地方税率に関するデータを提供します。知識は、その税規則が別の都市で適用されることを想定していません。

2. 不動産評価評価評価の申請

あなたの財産税評価が高すぎると、アピールする権利があります。比較可能な家、専門鑑定、または損傷の写真の最近の販売などの証拠を収集します。控訴の締め切りは通常、評価通知が郵送された後30〜60日です。あなたの評価をうまく削減することは、あなたの税法を何年も下げることができます。

3. クレーム利用可能なすべての免除

不動産税の免除は自動ではありません。あなたはそれらに適用しなければなりません。一般的な免除には、シニア市民、ベテラン、障害者、非営利団体のそれらが含まれます。ビジネス入力(原材料など)の消費税免除は、再販証明書を必要とする場合があります。すべての免除フォームのコピーを保管し、必要に応じて更新してください。

4. 税制上のアカウントと貯蓄を使用する

地方税を課す場合、401(k)やIRAなどの税制退職金口座に寄付することを検討してください。一部の都市では、地方税申告書への寄付を控除できます。税額は、月間口座を抵当金で設定することで、年間を通じて支払いを均等に広めることができます。

5. 税務法のモニター変更

地方税法は、予算の危機、国民の規範、または新しい条例により頻繁に変更することができます。地方自治体のニュースレターに購読し、町民ホール会議に出席するか、または市町村の財政をカバーする評判の良いニュースソースに従うことができます。企業にとって、それは進化する営業税のネクサス法に準拠していることに不可欠です。のようなリソースは、販売税プロジェクトを管理することができます。

6. 大型購入・販売の計画

消費税率は、州だけでなく市や郡によっても変化する可能性があります。あなたが車両、器具、または建築材料などの主要な購入を検討している場合は、近くの管轄区域のレートを比較します。一部の地域は、特定の項目のための販売税の祝日を提供します。これらの収益貯蓄にコイン化するあなたの購入のタイミング。同様に、ビジネスや不動産を販売することは、事前に専門の税務をトリガーする可能性があります。

7. 税務専門家に相談

地方税コードは複雑で、州と連邦の規則に違反することができます。認定公認会計士(CPA)または地方の経験を持つ登録代理店は、あなたが見逃し、コンプライアンスを確保し、監査であなたを表明する可能性がある控除とクレジットを識別することができます。これは、複数の地方税を扱うビジネス所有者にとって特に価値があります。

8. 見積りの予算

あなたが自己雇用または見守ることの対象ではない収入を持っている場合は、四半期に地方税の支払いを推定する必要があります。提出時に驚きを避けるために受け取った各支払いの割合を脇に置きます。ほとんどの地方税当局は、電子決済を受け入れ、それが電流を抑えるのが容易になります。

地方税に関する一般的な誤解

地方税の誤解は、過払いまたは罰につながることができます。いくつかの頻繁な神話をクリアしてみましょう。

[]: プロパティ税はどこでも同じです。[[]]: アセスメント方法、料金、免除は、同じ都市内でも数との間の劇的に異なります。 $300,000で評価される家は、1つの場所と$ 9,000を別の場所で借ります。
[]:売上税は、投稿された価格に常に含まれています。[]]:米国では、販売税は通常、登録時に追加され、その価格タグは最終的なコストを反映していません。いくつかの状態のみ、表示された価格が税金を含む必要があります。
[]: 州所得税を借りていない場合、私は地方所得税を借りません。[]]現実: 州がそうでなくても、いくつかの都市や郡は、自分の所得税を課します。例えば、ニューヨーク市の住民は州と都市所得税の両方を支払います。テキサス州の住民は州所得税を支払いませんが、ダラスは、フィラデルフィアのような他の都市は、州所得税はありません。
[]:私は住んでいる場所だけ税金を提出する必要があります。[]現実:あなたが他の場所で住んでいる場合でも、多くの地域は、あなたが国境内で収入を課税します。通勤者は、他の管轄区域に支払われる税金のための複数のローカルリターンとクレームクレジットを提出する必要があるかもしれません。
[]: 免除は自動的に適用されます。[]: ほとんどの免除は、年間アプリケーションや文書を必要とします。期限を欠落させることは、より高い税法案をもたらすことができます。例えば、ホームsteadの免除は、多くの場合、所有権の変更後にファイルされる必要があります。
[]Myth: オンライン購入は免税です。[]]以来、現実:]以来、Wayfair決定、状態、および地域は、オンラインでの購入で販売税のコレクションを積極的に強化しています。一部の管轄区域はまた、あなたが任意の非課税のオンライン購入のためにあなたの税申告に税を報告し、支払います。

業務上の特別配慮

企業が独自の複雑な地方税環境に直面しています。プロパティと販売税を超えて、企業はナビゲートする必要があります。

[]ビジネスの個人財産税:[]]は、機器、家具、コンピュータ、および事業の在庫に関する税制です。一部の州には、この税制を廃止しましたが、多くの自治体はそれを意味します。
]ロスレシート税:[] 前述したように、これはいくつかの控除で総収益の税です。それは低マージンの企業にとって特に負担がかかることがあります。
雇用主税: 地域は、雇用主が地方所得税、失業税、または訓練税の一部を支払う必要がある場合があります。
[] ライセンス料と規制許可証:[]]] フードサービスから署名料まで、各局所は、その料金の独自のスケジュールを持っています。更新する失敗は、罰金や閉鎖を引き起こす可能性があります。

営業主は、すべての地方税の期限とライセンスの更新を追跡するコンプライアンスカレンダーを維持する必要があります。プロの雇用主組織(PEO)またはアウトソーシング給与を使用して、マルチロケーション税の義務を管理できます。 []U.S. Small Business Administration[]は、州と地方税の要件に関するガイダンスを提供します。

経済発展における地方税の局所的役割

地方税は単なる収益ツールではありません。また、経済行動を形づける。高額の税率は長期の家庭所有者や商業投資を捨てることができます。しかし、低税は企業を引き寄せるかもしれませんが、資金不足の公共サービスにつながる可能性があります。多くの自治体は、税務上の議論、税務増分融資(TIF)、および企業ゾーンを使用して開発を奨励することができます。これらのプログラムを理解することは、家庭所有者や企業に同様に利益をもたらすことができます。

例えば、都市は、その境界線内の工場を建設するメーカーに最初の5年間、不動産税凍結を提供する場合があります。戻りに、都市は仕事とスピンオフ経済活動を得ることができます。同様に、歴史的な保存税クレジットは、古い建物を修復するコストを削減します。これらのインセンティブは、多くの場合、ケースによって交渉されるので、あなたの局所がどのようなものを提供するかを調べるために支払う。

最終思考

地方税は、生活の永続的な備品ですが、一定の混乱や不安の源である必要はありません。あなたが直面する税金の種類を理解し、変化について通知し、あなたの義務を管理するための積極的な措置を講じることによって、あなたはあなたの税負担を軽減し、罰則を回避することができます。あなたが家庭所有者、借り手、またはビジネス所有者であるかどうか、あなたが地元の税について学ぶことに投資した時間は、来るために何年もの配当を支払うことになります。

更に読むには、国税の受給者連合は、地方税の負担を全国に分析し、地方税の局所税の公式ガイドを多く提供しています。常に、あなたの特定の状況に合わせたアドバイスのために、資格のある税専門に相談してください。