인도 세금 법 지원 여자 기업 및 비즈니스 소유자

소개: 포괄적 인 성장을위한 세금 프레임 워크

인도의 경제 narrative는 점점 여성 기업가의 중요한 역할을 인식했습니다. 금융 포함 및 성별 패리티를 향해 집중된 푸시를 통해 정부는 여성 주도 기업을 격려하기 위해 더 넓은 인구 정책에 대한 특정 세금 규정을 짠했습니다. 목표는 두 배입니다 : 여성 기업가에 세금 부담을 줄이고 입장 장벽을 낮추는 지원 생태계를 만듭니다. 직접 세금 공제에서 정부 제도와 연계 된 간접 인센티브에 이르기까지 세금 코드는 여성 기업가들에게 가장 큰 성장을 제공합니다.

최근 몇 년 동안 정부는 소규모 기업에 대한 자격 기준을 확장하고 단순화 된 준수를 갖게되었습니다. 이 기사는 소득세법, 세금 혜택을 수행하는 특별 계획 및이 정책이 기업가 풍경에있었습니다. 우리는 또한 여성 기업가를위한 규제 위험과 실용적인 팁을 논의합니다.

여성 기업가를위한 직접 세금 인센티브

Charitable Contributions에 대한 섹션 80G의 감소

Section 80G의 소득세법은 자선 기금을 승인하기 위해 만들어진 기부금의 공제를 허용합니다. 법인 사회 책임 (CSR)을 비즈니스 모델에 통합하고자하는 여성 기업가들에게는 해당 기관에 따라 최대 50% 또는 100%의 기부금으로 세금 소득을 줄일 수 있습니다. 이는 특히 여성 주도의 시작에 대한 관련이 있으며, 이는 납세를 낮추는 동안 브랜드의 신뢰성을 구축하고 있습니다.

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Section 80GG: 자기 경쟁 여성을위한 임대 감속

많은 여성 기업가들은 임대 된 건물에서 운영되며 특히 벤처의 초기 단계에서. Section 80GG은 비즈니스 소유자가 주거 부동산을 소유하지 않는 경우 지불 된 임대에 대한 감응작용을 제공합니다. 감응작용은 월 5,000, 총 조정 된 총 소득의 25 %, 또는 실제 임대는 총 소득의 10 %를 지불했습니다.

이 조항은 특히 주택 기반 사업을 운영하는 여성에게 유리하지만 별도의 상업 공간을 빌려야합니다. 그것은 그녀가 집 재산 (자매 또는 하자)을 소유 한 경우 기업가가이 감소를 주장 할 수 없다는 것을 주장해야합니다. 같은 주소에서 사업을 운영하는 동안 임대 숙박 시설에 살고있는 여성은 임대 감세가 문서화되고 임대가 추적 가능한 채널을 통해 지불 할 경우 여전히 청구 될 수 있습니다.

스타트업의 소득세

2016년에 시작된 Startup India 이니셔티브는 3년 동안의 세금 휴가를 제공합니다. 여성 주도의 스타트업은 기업과 내부 무역(DPIIT)의 홍보부가 인정한 경우 이 혜택을 누릴 수 있습니다. 세금 휴가는 10년 동안 세 연속 평가에 적용되며, 창업이 기존 사업으로 나타날 수 없습니다.

또한 Section 54GB는 주거 재산 또는 장기 자본 자산을 판매하고 자격이 된 시작의 주식으로 진행되는 개인에 대한 자본 이득 면제를 제공합니다. 이것은 특히 이득에 세금이 없는 사업 자본으로 개인 자산을 변환하려는 여성 기업가들에게 유용합니다. 시작은 1 년 이내에 새로운 공장 및 기계의 구매에 대한 자금 활용을해야합니다.

이 혜택은 최소 주주를 유지하고 세금 휴가 기간 동안 배당을 배당하지 않는 것과 같은 조건을 고려해야한다는 것이 중요합니다. 여성 기업가들은 규정 준수를 보장하고 나중에 불허를 방지하기 위해 세금 전문가를 상담해야합니다.

전분세 계획: 제 44조 및 제 44조

이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을 위해 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다. 이 규정은 개인 정보 보호 정책의 적용을받습니다.

이 단순화는 작은 소매점, 서비스 기업 또는 프리랜서 관행을 운영하는 많은 여성을 위한 게임 체인저입니다. 그것은 수락 짐 및 감사 필요조건을 감소시킵니다. 그러나, 일단 납세자는 3 년 동안 전분세의 밑에 소득을 선언하고, 그들은 그 다음 5 년간 일정한 계산에 역전할 수 없습니다 (자유한 기업을 위한 3개의 crore, 단면도 44ADA의 직업을 위한 75 lakh)를 초과하지 않는 한. 여자는 그들의 이익에 대한 그들의 이익을 평가하기 전에 그들의 이익을 위한 결심을 평가하는 것을 보증해야 합니다.

세금 연계 특별 정부 계획

Pradhan Mantri Mudra Yojana (PMMY)의 특징

Mudra Yojana는 2015년에 시작된, 비 전갈에 ₹10 lakh까지 collateral-free 대출을 제공합니다, 비 경마 작고 마이크로 기업. 계획 자체가 신용 시설이지만, 그것은 상당한 세금 공증이 있습니다.

첫 번째, Mudra 대출에 지불 된 관심은 소득세 법의 Section 36(1)(iii)에서 사업비로 공제됩니다. 둘째, 많은 국가 정부는 계획 아래 여성 차용인에 대한 관심 부과 또는 세금 환급을 제공합니다. 예를 들어, 일부 주에는 자본의 비용을 효과적으로 줄일 수 있는 적시 상환에 2 %의 관심을 제공합니다. 또한, 대출 금액은 납세자에 대한 납세자에 대한 납세자에 대한 납세자에 대한 납세자에 대한 납세자에 대한 납세자에 대한 납세자에 대한 납세를받지 않습니다.

Mudra 계획은 세 단계로 분류됩니다 : Shishu (최대 ₹50,000), Kishor (₹ 50,001에서 5 lakh), Tarun (5,01,000에서 10 lakh). 여성 기업가가가 대출이 담긴 동안, 그들은 관심 감응작용을 주장하기 위해 적절한 활용 레코드를 유지해야합니다. 이 계획은 특히 아름다움 parlours, tailoring, 식품, 가공 식품, 높은 여성 소유물과 같은 분야에서 성공했습니다.

여성 기업 플랫폼 (WEP)

NITI Aayog가 시작된 Women Entrepreneurship Platform](WEP)는 자원, 멘토십 및 금융 기관과 여성 기업가를 연결하는 디지털 생태계입니다. 이 플랫폼은 또한 비즈니스 파일을 올바르게 반환하는 데 도움이되는 curated Guides and tools를 제공합니다.

우리는 우리가 제공하는 모든 것을 알고있는 것을 알고 있습니다. 우리는 당신이 당신의 자신의 능력을 가지고있는 경우, 우리는 당신이 당신의 자신의 능력을 가지고있는 것을 알고있는 것을 알고 있습니다. 우리는 당신이 당신의 자신의 능력을 가지고있는 경우에, 당신은 당신이 당신의 자신의 능력을 얻을 수 있습니다. 당신은 당신이 당신의 자신의 능력을 가지고있는 경우에, 당신은 당신의 자신의 능력을 얻을 수 있습니다. 당신은 당신의 자신의 능력을 가지고있는 경우, 당신은 당신의 자신의 능력을 얻을 수 있습니다. 당신은 당신의 능력을 향상시키기 위해, 당신은 당신의 능력을 향상시키기 위해, 당신은 당신의 능력을 향상시키고, 당신의 능력을 향상시키기 위해, 당신은 당신의 능력을 향상시키기 위해, 당신은 당신의 능력을 향상시키기 위해, 당신은 당신의 능력을 향상시키고, 당신의 능력을 향상시키기 위해 최선을 다하고 있습니다.

스탠드 업 인도 Scheme

Stand‐Up India은 여성과 단체를 홍보하는 것을 목표로하고 있으며, ₹10 라크와 ₹1의 위기를 그린 필드 기업에 은행 대출을 제공함으로써, 예정된 캐스트/스케이드 부족을 추진하는 것을 목표로 한다. Mudra와 같은 이러한 대출에 대한 관심은 비즈니스 비용으로 공제된다. 또한, 계획은 종종 관심을 얻고, 간접적으로 이익과 세금 효율성을 개선하는 데 필요한 refinance 시설과 함께 제공됩니다.

여자 기업가 대기의 배양 인도 대출은 그들이 비즈니스 및 개인 거래에 대한 계정의 별도의 책을 유지해야한다. 혼합 자금은 평가 중 감소를 거부 할 수 있습니다.

국가소기업(NSIC) 및 세금 혜택

NSIC는 정부 조달의 15 % 가격 선호도를 포함하여 여성 소유의 마이크로 및 중소기업을위한 다양한 계획을 제공합니다. 세금 규정이 아니라이 가격 선호도는 80IAC (수당 시작을위한) 또는 섹션 80P (수당 사회를위한)의 감소로 인해 여성 주도 기업의 수익을 증가시킵니다. 정부에 상품을 공급하거나 서비스를 제공하는 여성 기업은 [[FLT : 0]]Section 194Q[]]의 이점을 고려해야합니다. TDS : 1 : 1 : 1 : 1 : 1 : 1 : 1 : 1 : 1 : 2 : 1 : 2 : 1 : 2 : 1 : 2 : 1 : 2 : 2 : 2 : 1 : 1 : 1 : 1 : 1 : 2 : 1 : 1 : 1 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 2 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 3 : 4 : 4 : 3 : 4 : 4 : 4 : 3 : 3 : 3 : 3 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 : 4 :

여성관련 사업에 대한 세금 법의 영향

낮은 금융 장벽 및 향상된 현금 흐름

예를 들어, 임대 방에서 작은 온라인 의류 매장을 운영하는 여성은 섹션 80GG에서 임대 할 수 있으며, 섹션 36에서 Mudra 대출에 대한 관심, 그녀는 또한 자선 기부, 섹션 80G의 감소. 사업이 시작으로 할당하는 경우, 그녀는 또한 세 ‐ 세 ‐ 세 ‐ 세 휴가를 선택 할 수 있습니다, 효과적으로 그 년간 제로 소득 세를 지불.

Formal Credit에 대한 향상된 접근

세금 준수 자체는 규정 된 신용에 문을 엽니 다. 은행은 종종 세 년의 소득세 반환 (ITR) 대출 자격 평가를 요구합니다. 징수 수익 및 청구 감소로, 여성 기업가들은 낮은 관심 비율에서 더 큰 대출을받을 자격이있는 신용 역사를 구축합니다. 정부의 자리에 중점을두고 - PAN, Aadhaar 및 GST를 연결하여 세금 법에 따라 세금 법에 따라 세금 법에 따라 보상을받습니다.

또한, Micro 및 Small Enterprises (CGTMSE)의 신용 보증 기금 신뢰는 30 %의 마진 돈으로 여성 소유 단위로 대출을 커버하며 은행의 위험을 줄입니다. 클린 세금 레코드를 유지하는 여성 기업가들은 CGTMSE ‐ 후원 대출을받을 가능성이 더 높습니다. 보증이 은행의 위험 노출을 감소시키기 때문에.

양식화 및 성장

새로운 제조 회사 (Section 115BAB) 및 마이크로 런트 (Section 11BAC)에 대한 감소 비율은 또한 회사로 통합 된 여성 기업가들에게 혜택을 제공합니다. 감소 된 비율이있는 새로운 세금 요법은 많은 감응작용이없는 여성에게 유용 할 수 있습니다. 그러나 많은 여성 ‐led 사업은 규정 준수 비용을 피하기 위해 단독 선구자 또는 파트너십을 유지하고 있습니다. 정부는 GST 및 소득세를 단순화하여 해당 세금 공제 제도를 단순화하여 해당 세금 공제 제도를 대체하여 해당 세금 공제 제도를 대체합니다.

2014년과 2023년 사이에, Udyam 포털에 등록된 여성 소유 기업은 중요한 운전사로 많은 인용 세금 단순화와 더불어, 두드러지게 상승합니다. 소득세 및 GST 체계로 우디암 등록의 통합은 작은 기업으로 분류된 여성 소유한 MSMEs를 위한 5% concessional GST 비율과 같은 이익을 주장하는 것을 더 쉽게 합니다.

도전과 준수 Pitfalls

지원 프레임 워크에도 불구하고 많은 여성 기업가들은 이러한 세금 혜택을 인식하지 못합니다. 2022 년 Women Entrepreneurs (NAWE)의 국가 협회에 의해 설문 조사는 응답자의 60 % 이상이 80GG 또는 시작 세금 휴가에 대해 알지 못한다는 것을 나타냅니다. 세금 전문가와 세금 법의 복잡성을 강조하는 저렴한 세금 전문가와 접근의 부족은 주요 결정자입니다.

또 다른 도전은 많은 감응작용에 붙어있는 조건입니다. 예를 들어, 스타트업의 세 ‐ 세 ‐ 세 ‐ ‐ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ────────────────────────────────────────────────

주택에서 운영하는 여성 기업가들은 종종 주택 주소가 주거 주소와 동일하다면 적용되지 않기 때문에 임대 감응작용을 주장하지 못했습니다. 그러나 80GG 섹션은 이것을 금지하지 않습니다. 세금 납부자가 어디에서 주거 부동산을 소유하지는 않도록해야합니다. 임대 지불의 주주 및 증거와 공식 임대 계약은 필수적입니다.

미래 방향: 프레임 워크 단순화 및 확장

정책 전문가들은 세금 법에 대한 몇 가지 개선을 권장했습니다. 한 건의 제안은 여성 ‐ ₹ 5 위기에 대한 ₹ 5 위기에 처한 기업에 대한 ₹ 3에서 섹션 44AD의 전분에 대한 턴오버를 증가시키는 것입니다. 많은 여성 소유 기업은 마진이 더 낮은 서비스 부문에 있습니다. 또 다른 제안은 여성 기업가를위한 육아 및 노인 배려와 관련된 비용에 대한 최대 50,000의 추가 감동을 허용하는 것입니다. 종종 이중으로 수행 할 수 있습니다.

또한 정부는 Mudra 계획에 직접 링크를 링크 할 수 있습니다. 세금 환급 (대출액의 5%)을 제공함으로써 세금 징수에 직접 링크를 포함, 몇 주에 이미 제안 된 관심 보조금과 유사. 이것은 공식화 및 적시 준수를 향할 것입니다.

여성 기업가들은 소득세 제도에 대한 향후 변경 사항을 볼 수 있어야 합니다. 새로운 세금 제도 (Section 115BAC)는 FY 2023‐24에서 기본이 되고, 더 낮은 비율을 제공하면서, 대부분의 감소와 면제를 받지 않습니다. 중요한 비즈니스 비용 (세부, 관심, 공증과 같은)이 더 유리한 오래된 공약을 찾을 수 있습니다. 필요한 경우 각 재정 연도 및 전환을 평가하는 것이 중요합니다 (조정 규칙에 따라).

여성 기업가를위한 실용적인 단계는 Maximise 혜택에

주요한 별도의 책과 은행 계좌: 비즈니스 영수증 및 결제를 위한 전용 현재 계정을 사용합니다. 이 간단한 비용 추적 및 지원은 섹션 36, 80 및 시작 조항에 따라 공제에 대한 청구를 지원합니다.
Keep All Receipts and Contracts:] 80G, 또는 Mudra Bank의 대출 서류를 청구하는 경우 80GG, 80G, 기부 영수증에 대한 임대 계약 여부, 적절한 서류는 비 협상이 불가능하다. 소득세 부서는 scrutiny 평가 중 이러한 요청할 수 있습니다.
세무 전문가를 옹호:] 전분세가 복잡성을 감소하면서, 턴오버를 가진 여성 또는 다양한 수입원이 전분 회계사에 상담해야 합니다. 규정의 비용은 종종 공제 및 세금 휴가 혜택을 통해 상쇄됩니다.
File ITR Electronically and on Time: 지연된 멸종 손실은 (집 재산에서 제외)을 수행하고 섹션 234A에 따라 관심을 끌고 있습니다. 소득세 포털의 사전 충전 데이터를 사용하여 소득이나 TDS 크레딧을 누락하십시오.
Explore State-Specific Benefits: 많은 국가 정부는 여성, 낮은 등록 수수료 및 여성 런 단위에 대한 전기에 대한 비공개에서 비공개로 추가 세금 보조금을 제공합니다. 세부 사항에 대한 국가 MSME 포털을 방문하십시오.
Leverage Digital Tools: 정부의 Udyam MSME 등록 포털 및 WEP 플랫폼은 무료 리소스를 제공합니다. Udyam에 등록하는 것은 GST 및 소득세 제도와 자동으로 링크하여 우선 대출 및 낮은 TDS 요금과 같은 혜택을 주장하는 것이 더 쉽습니다.

결론: 개선을위한 범위와 함께 성장 생태계

인도의 세금 법은 여성 기업가에 의해 직면 한 몇 가지 장벽을 해결하기 위해 진화했다. 감속, 우선 세무, 시작 인센티브, 신용 제도와 연계는 사업과 공식화의 비용을 공동으로 낮추었다. 여성 소유 MSME 등록에 상승하고 공식 신용에 대한 액세스가 이러한 정책의 무형적 인 결과이다.

그러나 잠재적 인 인식 격차와 준수 복잡성 때문에 중단 남아. 여성 기업가, 정책 제작자, 과세 실무자는이 격차를 다리로 함께 작업해야합니다. 절차를 단순화함으로써, 대상을 재베이트를 제공, 과도한 납세 제한을 확장, 정부는 여성 ‐ 주도 기업의 성장을 가속화 할 수 있습니다. 여성 기업가를 위해, 키 테이크 아웃은 명확합니다 : 적절한 기록 ‐ 유지와 결합, 재정적 이익을 보장 할 수있는 적극적인 접근, 장기적인 비즈니스를 확장 할 수 있습니다.

외부 자원: