Table of Contents

Жергиликтүү салыктар жарандардын өз жамааттарын каржылоонун эң түздөн-түз жолдорунун бири болуп саналат, бирок алардын таасири ар бир үй-бүлөлүк бюджетте байкалбай калган жолдор менен тарайт. ай сайынгы ижара акысына киргизилген мүлк салыгынан баштап, азык-түлүк квитанциясына кошулган сатуу салыгына чейин, бул төлөмдөр жашоо чыгымдарын, мамлекеттик кызматтардын сапатын жана үй-бүлөлөрдүн күн сайын кабыл алган финансылык чечимдерин түзөт. жергиликтүү салыктар үй-бүлөнү башкарган, карьералык кадамды пландаштырган же жөн гана акчасы кайда баратканын түшүнүүгө аракет кылган ар бир адам үчүн маанилүү.

Жергиликтүү салыктар деген эмне?

Жергиликтүү салыктар - бул мамлекеттик же федералдык өкмөттөр камсыз кылбаган кызматтарды жана инфраструктураны каржылоо үчүн суб-мамлекеттик өкмөттүк уюмдар тарабынан киргизилген милдеттүү төлөмдөр. мамлекеттик же федералдык салыктардан айырмаланып, жергиликтүү салыктар, адатта, белгилүү бир юрисдикциянын географиялык чек араларына байланышкан, башкача айтканда, шаардык чек араны кесип өткөндө же коңшу округга көчүп барганда, чен жана структура кескин өзгөрүшү мүмкүн. АКШнын Эл каттоо бюросунун Мамлекеттик жана жергиликтүү бийликтин финансыларынын жылдык сурамжылоосу боюнча, жергиликтүү өкмөттөр биргелешип 1 триллион доллардан ашык киреше чогултушат, бирок бул өлкөнүн кирешесине жана кирешесине жараша.

Жергиликтүү салыктардын түрлөрү

Жергиликтүү салык системалары монолиттүү эмес, алар мамлекеттик мыйзамдарга, жергиликтүү уставга жана шайлоочулардын макулдугуна жараша айырмаланат. негизги категорияларды түшүнүү сиздин акчаңыз кайда кеткенин жана кээ бир чыгымдар башкаларга караганда эмне үчүн оор экенин аныктоого жардам берет.

Мүлк салыгы

Мүлк салыгы - бул жергиликтүү салык кирешелеринин эң чоң булагы, кээ бир штаттарда жергиликтүү салык чогултуунун 70% дан ашыгын түзөт. алар кыймылсыз мүлккө (жер жана имараттар) мүлктүн бааланган наркынын негизинде алынат. салык ставкасы, көбүнчө миң жылдык ставка (бааланган нарктын 1000 долларына доллар) катары көрсөтүлөт, жергиликтүү бийликтер мектептерди, полицияны жана өрттү коргоо, жолдорду тейлөө, китепканаларды жана парктарды каржылоо үчүн белгилешет.

Сатуу салыктары

Сатуу салыктары - бул көпчүлүк товарлар жана кээ бир кызматтар үчүн сатып алуу учурунда колдонулган керектөөгө негизделген төлөмдөр. жергиликтүү сатуу салыктары мамлекеттик сатуу салыгынын үстүнө кошулат, ошондуктан жалпы ставка шаарга же округга жараша 5% дан 10% га чейин болушу мүмкүн.Теннесси, Луизиана жана Алабама сыяктуу штаттарда жергиликтүү кошумчалар жалпы ставкаларды 10% дан жогору көтөрүшү мүмкүн. Бул салыктар азык-түлүк (тамак-аш салык салынган штаттарда), кийим-кече, электроника жана тамактануу сыяктуу күнүмдүк сатып алууларга түздөн-түз таасир этет.

Жергиликтүү киреше салыгы

Жергиликтүү киреше салыктары, адатта, эмгек акыдан кармалат жана бирдиктүү пайыздык же даражасы бар болушу мүмкүн. Нью-Йорк, Филадельфия, Детройт жана Огайо жана Пенсильваниядагы көптөгөн муниципалитеттер жергиликтүү киреше салыктарын киргизишет. Бул салыктар үй акысын түздөн-түз төмөндөтөт, бул колдо бар кирешеге жана чыгымдоо жөндөмдүүлүгүнө таасир этет.

Атайын баалоо жана башка төлөмдөр

Атайын баалоо - бул жаңы тротуарлар, көчө жарыктандыруу, канализацияны туташтыруу же паркты өнүктүрүү сыяктуу мүлк ээлерине түздөн-түз пайда алып келген жакшыртуулар үчүн төлөмдөр. жалпы мүлк салыктарынан айырмаланып, баалоо - бул алынган конкреттүү пайдага негизделген бир жолку же убакыт менен чектелген төлөмдөр. башка жергиликтүү салыктарга мейманканада жашоо салыктары (туристтер тарабынан төлөнгөн, бирок жергиликтүү меймандостук чыгымдарына таасир этет), коммуналдык салыктар (электр энергиясын, газды же сууну пайдалануу), автоунаа салыктары жана бизнес лицензия салыктары кирет.

Жергиликтүү салыктар коомдук кызматтарды кантип каржылайт

Жергиликтүү салыктар абстракттуу коллекциялар эмес, алар америкалыктар күн сайын таянган кызматтарды каржылоо механизми болуп саналат. бул кызматтардын сапаты жана жеткиликтүүлүгү үй-бүлөлүк чыгымдарга түздөн-түз таасир этет, анткени жеке альтернативалардын зарылдыгын азайтат же тургундарды мамлекеттик кызматтар жетишсиз болгондо өз чөнтөгүнөн төлөөгө мажбурлайт.

K12 Билим берүү

Көптөгөн штаттарда мектеп райондору жергиликтүү мүлк салыгынан түшкөн кирешенин эң чоң алуучусу болуп саналат. Көптөгөн штаттарда мектеп райондору жергиликтүү мүлк салыгынан түшкөн бюджеттин жарымынан көбүн алышат.Жакшы каржыланган мектеп райондору үй-бүлөлөрдү өзүнө тартып, мүлк баалуулуктарын сактап калышат, бирок алар ошондой эле жогорку салык чендерин талап кылышат. тескерисинче, мүлк байлыгы төмөн райондор жетиштүү ресурстарды камсыз кылуу үчүн күрөшүшү мүмкүн, бул ата-энелерди жеке мектептердин окуу акысын же репетитордук чыгымдарын эске алууга түртөт. Билим берүү маалымат демилгеси боюнча, окуучуга орточо чыгымдар коңшу райондордо миңдеген долларлар менен түздөн-түз байланышкан.

Коомдук коопсуздук

Полиция, өрт өчүрүү бөлүмдөрү, медициналык тез жардам кызматтары жана кодду аткаруу негизинен жергиликтүү салыктар аркылуу каржыланат. коомдук коопсуздук бюджети күчтүү муниципалитеттерде кылмыштуулуктун деңгээли төмөн жана тез жооп берүү убактысы бар, тургундар үчүн чөнтөгүнөн чыгымдарды азайтуу (мисалы, жеке коопсуздук системалары, камсыздандыруунун жогорку премиумдары же медициналык транспорттук төлөмдөр).

Инфраструктура жана транспорт

Жергиликтүү салыктар көчөлөрдү, көпүрөлөрдү, жол белгилерин, тротуарларды жана коомдук транспорт системаларын сактайт. жакшы сакталган жолдор унаалардын эскирүүсүн азайтат жана күйүүчү майды үнөмдөйт, айдоочуларга жылына жүздөгөн доллар үнөмдөйт.

Парктар, китепканалар жана коомдук программалар

Жергиликтүү салык каражаттары коомдук парктарды, эс алуу борборлорун, бассейндерди, китепканаларды, улгайган борборлорду жана маданий программаларды колдойт.Бул кызматтар жеке мүчөлүккө, сабактан тышкаркы иш-чараларга жана көңүл ачууларга арзан же акысыз альтернативаларды камсыз кылат.

Күнүмдүк чыгымдарга түздөн-түз таасир этүү

Жергиликтүү салыктар үй-бүлөлөрдүн бюджетине ачык жана майда таасир этет. Төмөндө жергиликтүү салык салуу чечүүчү ролду ойногон негизги чыгым категориялары келтирилген.

Турак жай чыгымдары

Нью-Джерси сыяктуу жогорку салык аймактарында, орточо эффективдүү мүлк салыгы 2,23% түзөт, $ 400 000 үй жыл сайын $ 9 000 салык эсебин алып келет, бул турак жайдын баасына киргизилген айына $ 750 түзөт. ижарачылар муну жогорку ижара акысы аркылуу төлөшөт. ижарачылар салык милдеттенмелерин жабуусу керек, жана рыноктук ижара акысы ошого жараша жөнгө салынат.

Сатып алуу жана тамактануу

"Эгерде сиз бир жуп бут кийим сатып алсаңыз, ресторандан же үй буюмдарын сатып алсаңыз, жергиликтүү сатуу салыгы жалпы суммага кошулат.Чикаго сыяктуу жогорку сатуу салыгы бар шаарларда мамлекеттик жана жергиликтүү ставка 10,25% дан ашат, башкача айтканда, 100 долларлык сатып алуу чыгымдары 110,25 доллар. бир жыл аралыгында салык төлөнүүчү товарларга жана кызматтарга айына 3000 доллар жумшаган үй-бүлө жергиликтүү сатуу салыгы боюнча кошумча 369 доллар төлөшү мүмкүн, Колорадо Спрингс сыяктуу төмөнкү ставкадагы үй-бүлөгө салыштырмалуу (бул айырма түздөн-түз дискрециялык чыгымдарды азайтат)."""

Транспорт жана унаа менчиги

Жергиликтүү салыктар бир нече каналдар аркылуу транспорттук чыгымдарга таасир этет. Газ салыктары (көбүнчө мамлекеттик жана жергиликтүү деңгээлде алынат) галонго бааны жогорулатат. унаа мүлкүнө салыктар же каттоо акысы, кээ бир штаттарда жыл сайын алынат, автоунаага ээлик кылуунун чыгымдарын көбөйтөт. Мындан тышкары, жаңы же колдонулган унаа сатып алуудан сатуу салыгы бүтүмгө миңдеген долларларды кошот.

Саламаттыкты сактоо жана камсыздандыруу

Жергиликтүү салыктар ооруканалардын райондук салыктары (мамлекеттик ооруканаларды каржылоо үчүн колдонулат) жана саламаттык сактоо бөлүмдөрүн колдогон мүлк салыгы төлөмдөрү аркылуу саламаттык сактоо чыгымдарына таасир этет. мамлекеттик саламаттык сактоо системалары жетишсиз болгон аймактарда жеке камсыздандыруунун жогорку премиумдары же кымбат тез жардам бөлмөлөрүн тейлөөнү көбүрөөк колдонуу болушу мүмкүн. мүлк салыктары ошондой эле өрт өчүрүү жана EMS кызматтарын каржылайт, бул үй ээлеринин камсыздандыруу премиумдарына таасир этиши мүмкүн.

Жергиликтүү салыктардын аймактык айырмачылыктары

Жергиликтүү салыктардын таасирин түшүнүүдө эң маанилүү факторлордун бири - географиялык айырмачылыктар. Өлкөнүн ар кайсы жерлеринде бирдей киреше тапкан эки үй-бүлөнүн салыктык жүктөрү жана, натыйжада, ар кандай колдо бар кирешелери болушу мүмкүн.

Жогорку салык төлөнүүчү шаардык борборлор

Нью-Йорк, Сан-Франциско, Чикаго жана Лос-Анжелес сыяктуу ири шаарлар жогорку мүлк салыктарын, жогорку сатуу салыктарын жана көбүнчө жергиликтүү киреше салыктарын айкалыштырат. мисалы, Нью-Йорк шаарынын тургундары мамлекеттик жана федералдык салыктардан тышкары 3,876% га чейин жергиликтүү киреше салыгын төлөшөт.

Салык төмөн айыл жана шаар четиндеги аймактар

Айыл аймактарында жана көптөгөн чакан муниципалитеттерде жергиликтүү тургундарды жана ишканаларды тартуу үчүн салык чендери төмөн. мисалы, Техастын айрым аймактарында жергиликтүү киреше салыгы жана мүлк салыгы 1,5% дан төмөн эмес. Айыл жерлериндеги сатуу салыктары да төмөн болушу мүмкүн. Бирок, салык кирешелеринин төмөндөшү көбүнчө мамлекеттик кызматтардын азайышын билдирет - өзгөчө кырдаалдарга жооп берүү убактысынын узактыгы, жолдорду тейлөөнүн жыштыгынын азайышы жана эс алуу жайларынын азайышы.

Салыксыз аймактар жана атайын райондор

Кээ бир аймактарда өнүгүүнү же жумуш орундарын түзүүнү өнүктүрүү үчүн убактылуу салык жеңилдиктерин сунуш кылган атайын салык райондору же ишкана зоналары түзүлөт.Бул зоналар жергиликтүү тургундар жана ишканалар үчүн белгилүү бир жылдар бою жергиликтүү салык төлөмдөрүн азайтышы мүмкүн, бирок алар ошондой эле салыктык жүктү юрисдикциянын башка бөлүктөрүнө же келечектеги салык төлөөчүлөргө которушат.

Жашыруун жана Нише жергиликтүү салыктар

Негизги категориялардан тышкары, жергиликтүү салыктардын бир нечеси күнүмдүк чыгымдарга акырындык менен таасир этет.

  • Коммуналдык салыктар: Көптөгөн шаарлар электр энергиясына, жаратылыш газына, сууга же канализацияга салык салышат - көбүнчө ар бир айлык билдирүүгө бирдиктүү пайыз кошулат. Бул сиздин үйүңүздү жарыктандырып, ысытып жана иштетүүнүн чыгымдарын көбөйтөт.
  • Мейманканаларды пайдалануу салыктары: Бул салыктар негизинен саякатчылар тарабынан төлөнсө да (көбүнчө бөлмө курсунун 3 8%), жергиликтүү туризмдин чыгымдарын көбөйтөт, бул өз кезегинде жергиликтүү ишканаларга жана кызматкерлерге таасир этет.
  • """Алкоголь жана тамеки акциздик салыктары"" (FLT:1) - бул жергиликтүү бийлик органдарынын алкоголдук ичимдиктерге, тамекиге же каннабис азыктарына акциз салыгын кошуп, бааларды бир кыйла жогорулаткан."
  • "Анын айтымында, ""Airbnb"" жана ""VRBO"" компанияларынын өсүшүнө жооп катары көптөгөн шаарлар кыска мөөнөттүү ижарага салык салышат, бул кээде бөлмөлөрдү же үйлөрдү ижарага алган тургундар үчүн чыгымдарды көбөйтүшү мүмкүн."
  • Паркинг жана жол акысы: Жергиликтүү унаа токтотуучу жай акысы, тыгыны баалоо жана жол акы төлөнүүчү жолдор чындыгында салыктар сыяктуу иштеген колдонуучу төлөмдөрү болуп саналат, транспорттук чыгымдарды көбөйтөт.

Бул жашыруун салыктар көбүнчө кичинекей, бирок жалпысынан кошулат. үй-бүлө жылына кошумча 100 доллардан 200 долларга чейин коммуналдык салыктарды төлөшү мүмкүн, ошондой эле унаа токтотуучу жай акысы, унааларды каттоо боюнча кошумча төлөмдөр жана акциздик салыктар.

Турак жайлар үчүн салык жеңилдиктери жана бошотуулар

Жергиликтүү салыктардын баары эле үй-бүлөлөргө бирдей таасир этпейт. Көптөгөн юрисдикциялар белгилүү бир топторго тийгизген таасирин азайта турган бошотууларды, кредиттерди же кийинкиге калтырууларды сунушташат.

  • Үйдүн мүлкүнөн бошотуулар: Көптөгөн штаттар үй ээлерине үйүнүн наркынын бир бөлүгүн мүлк салыгынан бошотууга уруксат беришет, салык төлөнүүчү сумманы төмөндөтүшөт. Бул көбүнчө үй ээлерине жана ижарачыларга жардам берүү үчүн негизги турак жайларга багытталган.
  • """Жакшы жарандар жана майыптар үчүн жеңилдиктер"" (FLT: 1) - бул 65 жаштан жогорку жана майып тургундар үчүн салык төлөнүүчү төлөмдөрдүн төмөндөтүлүшү же салыктардын жогорулашын токтотуу."
  • Керектүү буюмдарды сатуудан салыктан бошотуу: Кээ бир штаттар азык-түлүк, рецепт менен берилген дары-дармектер жана кийим-кече сатуудан салыктан бошотулат, бирок жергиликтүү юрисдикциялар кээ бир учурларда бул буюмдарга салык салышы мүмкүн.
  • Киреше салыгынан насыя: Бир нече шаарлар жергиликтүү киреше салыгын компенсациялоо үчүн эмгек акы салыгынан насыя же аз кирешелүү үй-бүлөлөргө насыя сунуш кылышат.
  • Кыймылсыз мүлккө салык салууну кийинкиге калтыруу: Кээ бирлери улгайган адамдарга үй сатылып кеткенге чейин мүлк салыгын төлөөнү кийинкиге калтырууга уруксат беришет, бул акча агымынын кысымын жеңилдетет.

Бул жеңилдиктер жөнүндө маалымат алуу өтө маанилүү. Көптөр тургундар алардын бар экендигин билбегендиктен, талап кылынбайт. жергиликтүү бийликтин веб-сайттары жана салык баалоочу кеңселер формаларды камсыз кылышат, бирок активдүү изилдөө зарыл.

Жергиликтүү салык жүктү башкаруу

Жергиликтүү салыктардан толугу менен качып кутула албасаңыз да, алардын жеке финансыңызга тийгизген таасирин азайтуу үчүн чараларды көрө аласыз.

Жергиликтүү салык структурасын түшүнүңүз

Салык фонду жыл сайын Мамлекеттик-жергиликтүү салык жүктү рейтингин жарыялайт, ал резиденттердин кирешенин пайыздык көрсөткүчү катары канча төлөгөнүн көрсөтөт.

Ивергенция салыгына артыкчылыктуу эсептер

Эгерде сиздин аймагыңыз буга уруксат берсе, жергиликтүү салык төлөнүүчү кирешелерди азайтуу үчүн, айрыкча жергиликтүү киреше салыктары үчүн, ден-соолук сактоо эсептерин (HSAs), ийкемдүү чыгымдар эсептерин (FSAs) же пенсиялык салымдарды колдонуңуз.

Мүлк салыгынын баалоосуна кайрылыңыз

Эгер сиздин үйүңүздүн бааланган баасы акыркы сатууларга салыштырмалуу жогору көрүнсө, анда сиз апелляциялык арыз менен кайрылсаңыз болот. көптөгөн үй ээлери салыштырмалуу сатуу маалыматтарын же мүлк кемчиликтеринин далилдерин берүү менен салык төлөмдөрүн ийгиликтүү төмөндөтүшөт.

Сатуу салыгы менен акылдуу дүкөн

Жергиликтүү сатуу салыктары жогору аймактарда, эгерде мыйзамдуу болсо, төмөнкү салык юрисдикцияларында чоң билет буюмдарын (жабдуулар, электроника, эмеректер) сатып алууну ойлонуп көрүңүз.

Жергиликтүү бийликке катышуу

Шаардык кеңештин жыйындарына катышуу, жергиликтүү шайлоолордо добуш берүү жана салык демилгелерин колдоо же каршы чыгуу. жергиликтүү салык саясаты шайлоочулардын катышуусу менен калыптанат. Жакшы маалымдуу шайлоочулар салык структураларын жана жоопкерчиликтүү чыгымдарды талап кыла алышат.

Жергиликтүү салык салуунун келечектеги тенденциялары

Жергиликтүү салыктардын ландшафты өнүгүп жатат. Бир нече тенденциялар жакынкы жылдары тургундардын бул төлөмдөрдү кандай кабыл аларын өзгөртөт.

  • """Алыстан иштөө жана салык байланышы: Көптөгөн адамдар үйдөн иштеген сайын, киреше кайдан табылат деген суроо татаалдашат. кээ бир шаарлар резидент эмес алыскы жумушчуларга салык салууга аракет кылып жатышат, бул соттук салгылашууларга жана жергиликтүү киреше салыктарынын кайда колдонула тургандыгын өзгөртүүгө алып келет."
  • """Санариптик кызмат көрсөтүүлөргө салык салуу: программалык камсыздоону жана санариптик жарнамаларды агымдуу пайдалануу кызматтары жергиликтүү сатуу салыктары менен барган сайын көбүрөөк багытталган, бул салык базасын кеңейтет, бирок керектөөчүлөр үчүн чыгымдарды көбөйтөт."
  • """Компаниянын кирешесинен салык салуу реформасы: турак жайлардын кымбатташы узак мөөнөттүү тургундардын көчүрүлүшүн алдын алуу үчүн мүлк салыгынын жогорулашына чектөө же кең пейилдик менен бошотууларды талап кылды."
  • """Көмүртектин төлөмдөрү, жаан-чачын суулары үчүн төлөмдөр жана жашыл инфраструктураны баалоо жергиликтүү бийликтер климаттын өзгөрүшүнө каршы күрөшүүдө пайда болуп жатат."
  • """Автоматташтыруу жана сатуу салыгын чогултуу: жакшыртылган технология онлайн чекене сатуучуларга жергиликтүү сатуу салыгын чогултуудан качууну кыйындатат, бул база кеңейген сайын бир буюмга болгон чендерди төмөндөтөт."

Жыйынтык

Жергиликтүү салыктар ар бир жамааттын финансылык ландшафтында туруктуу туруктуу болуп саналат. алар тургундар күн сайын таянган негизги кызматтарды каржылашат, бирок алар ошондой эле үй-бүлөлөргө түздөн-түз жана өлчөнүүчү чыгымдарды жүктөшөт. жергиликтүү салыктардын ар кандай түрлөрүн түшүнүү, алардын турак жайга, соода-сатыкка, транспортко жана башка күнүмдүк чыгымдарга тийгизген таасирин таануу жана бошотуулар жана саясаттын өзгөрүүлөрү жөнүндө маалымат алуу менен, жеке адамдар акылдуу финансылык чечимдерди кабыл ала алышат.