Table of Contents
Салык насыялары сиз карыз болгон салыктын көлөмүн кыйла азайтышы мүмкүн, бирок көптөгөн салык төлөөчүлөр олуттуу үнөмдөөгө алып келиши мүмкүн болгон баалуу кредиттерди унутушат. чындыгында, Ички киреше кызматы (IRS) миллиондогон салык төлөөчүлөр жыл сайын эмгек акыдан салык насыясы (EITC) сыяктуу кредиттерди талап кылбай калышат деп божомолдойт, миллиарддаган долларларды талап кылбай калышат. бул кредиттерди түшүнүү сиздин салык декларациясыңызды максималдуу жогорулатуу жана талыкпаган акчаңызды сактоо үчүн абдан маанилүү.
Салык насыяларын түшүнүү: Негизги нерселер
Салык насыялары салык кодексинин эң күчтүү куралдарынын бири, анткени алар түздөн-түз өкмөткө карыз болгон салыктын көлөмүн азайтат - доллар үчүн доллар.Бул салык чегерүүлөрүнөн айырмаланат, алар салык төлөнүүчү кирешеңизди төмөндөтөт. мисалы, 1000 долларлык салык насыясы салык төлөнүүчү эсеп-кысапты 1000 долларга төмөндөтөт, ал эми 1000 долларлык салык төлөнүүчү кирешеңизди 1000 долларга төмөндөтөт, бул сизге 22 доллар гана үнөмдөйт.
Салык насыяларынын эки негизги түрү бар: кайтарымсыз жана кайтарымсыз . кайтарымсыз кредиттер сиздин салык милдеттенмеңизди нөлгө чейин төмөндөтүшү мүмкүн, бирок андан төмөн эмес
Адатта, ашыкча күтүлгөн салык насыялары
Көптөгөн салык төлөөчүлөр кредиттерди жөн гана билишпейт же алар талапка жооп бербейт деп ойлошот. Төмөндө эң баалуу жана көп учурда унутулган кредиттердин айрымдары келтирилген, алардын маалыматтары сиздин укугуңузду аныктоого жардам берет.
Эмгек акысына салык насыясы (EITC)
"Эң жогорку насыя 2024-жылы ""баласыз жалгыз адам үчүн 600 доллардан"" үч же андан көп квалификациялуу балдары бар үй-бүлө үчүн 7,800 долларга чейин жетет, ал эми ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар ""баласыз"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар"" жумушчулар
Балдарга салык насыясы (CTC)
"Балдарга салык насыясы (FLT:1) 17 жашка чейинки балдарга 2000 долларга чейин берилет, бирок анын 1 700 доллары кайтарылат (кошумча бала салык насыясы) толук насыя алуу үчүн, сиз 200 000 доллардан төмөн өзгөртүлгөн өзгөртүлгөн жалпы кирешеге ээ болушуңуз керек (бирге арыз берүү үчүн 400 000 доллар). Кредит акырындык менен ушул чектен жогору болот. бул насыя балдарды тарбиялоо чыгымдарын кыйла компенсациялайт, бирок көптөгөн үй-бүлөлөр салык декларациясын тапшырбайт же кирешеси өтө төмөн болсо, алар салык декларациясын тапшырбайт же алар салык декларациясын тапшырбайт."""
Америкалык мүмкүнчүлүктөр салык насыясы (AOTC)
Америкалык мүмкүнчүлүктөр салык насыясы (FLT) - бул орто билим берүүнүн алгачкы төрт жылындагы квалификациялуу билим берүү чыгымдары үчүн жарым-жартылай кайтарымдуу кредит.Сиз талап кыла аласыз, жана бул сумманын 40% (болжол менен 1000 доллар) кайтарымдуу. Студенттер диплом же сертификат программасына жок дегенде жарым-жартылай жазылышы керек.
Өмүр бою билим алуу кредити (LLC)
"Жакшы билим берүү жана кесиптик өнүгүү үчүн ""Жакшы билим берүү"" кредити (FLT: 1) - бул жогорку билим берүү же кесиптик өнүгүү үчүн ар кандай деңгээлдеги кредит, аны талап кыла турган жылдардын санына чектөө жок, салык декларациясына (окуучуга эмес) 2000 долларга чейин талап кылуу мүмкүн, анткени алар насыя издегендерди AOTC менен чаташтырышат же аны AOTC менен чаташтырышат."
Турак жай энергиясын натыйжалуу пайдалануу боюнча мүлк кредити
"Энергияны кайра жаралуучу булактардан өндүрүүчү компаниялар ""Жергиликтүү энергияны натыйжалуу пайдалануу боюнча насыя"" (FLT) деп аталган насыяны талап кылышат, бирок бул насыя жаңы курулушка гана тиешелүү деп жаңылыш ишенишет, эгерде алар ижарага алуу системасын сатып алышса, анда алар ""Жергиликтүү энергияны сатып алуу"" деген аталыштагы жаңы технологияны колдонушат."
Сактоочунун кредити (пенсиялык сактык салымдары кредити)
"Кредиттик карыздар: ""Кредиттик карыздар"" - бул пенсиялык эсептерге салым кошкондор үчүн аз жана орточо кирешелүү адамдарды сыйлык берүүчү, мисалы, 401 (k), IRA же ушул сыяктуу план.Кредиттик карыздар сиздин салымдарыңыздын 50% га чейин, максималдуу кредит 1000 доллар (бирдиктүү файл берүүчүлөр үчүн 2000 доллар) менен барабар. Сиз толук убакыттагы студент эмес болушуңуз керек жана көз каранды эмес болушуңуз керек."
Кайра кайтарылгыс жана кайтарымсыз: эмне үчүн маанилүү?
Кредиттин кайтарып берилиши же кайтарып берилбеши сиздин салык пландаштырууңузга олуттуу таасир этиши мүмкүн. эгерде сизде салык төлөөгө милдеттенме аз болсо, кайтарып берүүгө мүмкүн эмес кредит эч кандай мааниге ээ болбошу мүмкүн, ал эми кайтарып берүүгө мүмкүн болгон кредит эч нерсе карыз болбосо да кайтарып бере алат. мисалы, бала салык насыясы жарым-жартылай кайтарып берилет, башкача айтканда, кирешеси өтө төмөн үй-бүлөлөр дагы деле болсо бир бала үчүн 1700 долларга чейин кайтарып ала алышат.
Катышууга укуктуулук талаптары майда-чүйдөсүнө чейин
Салык насыяларына укуктуулук кирешеге, тапшыруу статусуна, курагына жана конкреттүү жагдайларга жараша өзгөрөт.
EITC талаптары
"2024-жылы EITCге кирүү үчүн, сиздин эмгек акыңыз жана оңдолгон жалпы кирешеңиз (AGI) белгилүү бир чектен төмөн болушу керек: квалификациялуу балдары жок бир арыз берүүчүлөр үчүн AGI 18 591 доллардан төмөн болушу керек; үч же андан көп балдары бар биргелешкен арыз берүүчүлөр үчүн AGI 63 398 доллардан төмөн болушу керек. Сизде социалдык камсыздандыруунун жарактуу номери болушу керек, бирдиктүү файл, үй-бүлөнүн башчысы, квалификациялуу жесир аял (жесир) же никеге биргелешип арыз берүү (өзүнчө арыз берүүчүлөр, адатта, квалификацияга ээ эмес). """
Балдарга салык насыясына укуктуулук
Балдарга салык насыясы - бул салык жылынын аягында 17 жашка чейинки, көз каранды, социалдык камсыздандыруу номери бар жана сиз менен жарым жылдан ашык жашашы керек, бир гана арыз берүүчүлөр үчүн 200 000 доллар жана биргелешкен арыз берүүчүлөр үчүн 400 000 доллар өлчөмүндө.
Билим берүү кредиттери: негизги айырмачылыктар
Америкалык мүмкүнчүлүктөр салык насыясы орто билим берүүнүн алгачкы төрт жылында гана жеткиликтүү, диплом же сертификат программасына жок дегенде жарым-жартылай тапшырууну талап кылат жана окуу акысын, акысын жана курстук материалдарды камтыйт.Өмүр бою билим берүү кредити орто билим берүү же окутууну, анын ичинде дипломсуз курстарды камтыйт жана жылдардын санына чектөө жок.
Турак жай энергиясы боюнча насыяга укуктуулук
Бул насыя сиздин негизги турак жайыңызда (же кээ бир технологиялар үчүн экинчи үйдө) орнотулган квалификациялуу кайра жаралуучу энергия системаларынын чыгымдарына тиешелүү. система салык жылынын 31-декабрына чейин ишке киргизилиши керек.Кредит 2022-2032-жылдары колдонууга берилген системалар үчүн жогорку чеги жок чыгымдардын 30% түзөт, андан кийин төмөндөйт.
Салык насыяларын туура талап кылуу
Салык насыяларын талап кылуу үчүн тийиштүү документтерди жана майда-чүйдөсүнө чейин көңүл бурууну талап кылат.
- Ата документтери: Бардык зарыл документтерди чогултуу
W-2s, 1099s, окуу акысы жөнүндө билдирүүлөр (Форма 1098-T), энергетикалык системанын жабдуулары үчүн квитанциялар, пенсиялык салымдар жөнүндө билдирүүлөр жана көз каранды болгондордун туулгандыгы жөнүндө күбөлүктөр сыяктуу талаптарга жооп берүү күбөлүктөрү. - """Туңгуч салык программасы"" (TurboTax, H&R Block, Free File) - бул салык программасынын бир бөлүгү, ал сизди ар бир кредит аркылуу алып барат жана квалификациялык суроолорду берет."
- "Эгерде ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор, анда ""Эмгек"" деген сөздү колдонсоңор."
- Эки эселенген киреше чеги: Өзгөртүлгөн AGIңизди этап-этабы менен жокко чыгаруу чектерине карата текшериңиз. Көптөгөн кредиттер акырындык менен жокко чыгарылат
эгерде сиз чекке жакын болсоңуз, кирешенин бир аз төмөндөшү (мисалы, бонусту кийинкиге калтыруу) сизди талапка жооп бере алат. - Электрондук файлдан мурун, сиздин кайтып келүүңүздү тактык үчүн карап чыгыңыз. Көпчүлүк каталарга туура эмес социалдык камсыздандыруу номурлары, жетишпеген формалар жана туура эмес эсептелген кирешелер кирет. IRS дал келбеген маалымат менен кайтып келүүдөн баш тартат, бул кайтарып берүүнү кечиктирет.
Мамлекеттик деңгээлдеги салык насыялары: жергиликтүү мүмкүнчүлүктөрдү унутпаңыз
"Көптөгөн штаттар, мисалы, бир нече штаттарда федералдык EITCде ""калган киреше салыгы"" бар, алар көбүнчө федералдык кредиттин пайыздык бөлүгүн түзөт. башка жалпы мамлекеттик кредиттерге бала багуу чыгымдары, билим берүү үнөмдөлүшү жана кайра жаралуучу энергия үчүн кредиттер кирет. кээ бир штаттар кайрымдуулук салымдары же асырап алуу чыгымдары үчүн кредиттерди сунуш кылышат. мамлекеттик салык органынын веб-сайтын же сыяктуу ресурсту текшериңиз."
Салык насыяларынын акыркы өзгөрүүлөрү (2023-2024)
Салык мыйзамдары өнүгүп жатат жана актуалдуу болуу абдан маанилүү. Акыркы жылдары бир нече өзгөрүүлөр негизги кредиттерге таасир этти:
- "2024-жылы ""балаларды квалификациялоо"" деген түшүнүк ""балаларды квалификациялоо"" деген түшүнүктү кеңейткен."
- """Балдарга салык насыясы"" (FLT:1) 2021-жылы кабыл алынган, бирок азыркы 2 миң долларлык насыя күчүндө калган, ал эми ""Балдарга салык насыясы"" (FLT:1) 2021-жылы кабыл алынган, бирок азыркы 2 миң долларлык насыя күчүндө калган."
- "Энергиялык кредиттер: ""2022-жылдагы инфляцияны азайтуу мыйзамы турак жай энергия кредитин 30 пайызга чейин көбөйттү жана батареяны сактоо технологиясы сыяктуу жаңы категорияларды кошту."
- "Аталган уюмдун маалыматына ылайык, ""АТК"" жана ""ЛКК"" кирешелеринин чектөөлөрү жыл сайын инфляцияга жараша өзгөртүлөт, ал эми 2024-жылы бул көрсөткүчтөр 2023-жылга салыштырмалуу бир аз жогору, ошондуктан салык төлөөчүлөр көбүрөөк."
Эң акыркы маалымат үчүн IRS Credits & Deductions баракчасына кайрылыңыз.
Салык насыяларын талап кылуу учурунда качуу керек болгон жалпы каталар
Кредиттер жөнүндө билгенде да, каталар кечиктирүүгө же четке кагууга алып келиши мүмкүн.
- Кайра кайтарып берүүнү тапшырбоо: Көптөгөн аз кирешелүү жумушчулар салык төлөөгө милдеттүү эмес деп ойлошот, бирок бул EITC сыяктуу кайтарым төлөнүүчү кредиттерди талап кылуунун бирден-бир жолу.
- """Компаниянын кирешесин төмөндөтүү кредиттик укукту азайтат же жокко чыгарат, ал эми ашыкча көрсөтүү аудит жүргүзүүгө алып келиши мүмкүн."
- """Балалык салык насыясы"" деген аталыштагы бул документте бала социалдык камсыздандыруу номерине ээ болушу керек жана сиз менен жарым жылдан ашык жашашы керек, ал эми ""балалык салык насыясы"" деген аталыштагы документте бала менен мамиле, жаш курагы, жашаган жери жана биргелешкен кайтып келүү тесттерине жооп бериши керек."
- Бара-бара жокко чыгарууларды текшербеңиз: Кээ бир салык төлөөчүлөр этап-этабы менен жокко чыгаруу чегинен бир аз жогору киреше алышат жана алар талаптарга жооп бербейт деп ойлошот, бирок жарым-жартылай кредиттер бар.
- "Аталган долбоордун алкагында ""АТК"" жана ""ЛКК"" компаниялары үчүн бирдей окуу чыгымдарын талап кылуу мүмкүн эмес, ошондой эле салык төлөнбөгөн стипендия жана кредит үчүн бирдей чыгымдарды талап кылуу мүмкүн эмес."
Алдыдагы пландаштыруу: Кийинки жылга кредиттерди кантип максималдуу көбөйтүү керек
Салыкты даярдоо реактивдүү болушу керек эмес. Сиз жыл бою кредиттерге болгон укугуңузду максималдуу жогорулатуу үчүн кадамдарды жасай аласыз:
- """Эгерде сиз EITC сыяктуу кредиттерден чоң кайтарым төлөмдөрдү үзгүлтүксүз алсаңыз, анда W-4ди өзгөртүп, жыл бою үйүңүзгө алып кетүү акысын көбөйтүүнү ойлонуп көрүңүз."
- Пенсиялык эсептерге салым кошуу: Салттуу IRAга же 401 (k) салымдар сиздин AGIңизди төмөндөтөт, бул сизди бир нече кредиттер үчүн этап-этабы менен жокко чыгаруу чегинен төмөн кармап турат.
- """Окуу чыгымдарын стратегиялык жактан пландаштырыңыз: колледждин алгачкы төрт жылында студентиңиз болсо, анда эки эсе пайда алуудан качуу үчүн 529 пландаштыруу бөлүштүрүүлөрү менен координациялоонун ордуна, мүмкүн болсо, окуу жана китеп чыгымдарын бир салык жылында төлөп, AOTCти максималдуу деңгээлде көбөйтүңүз."
- """Эгерде сиз күн батареяларын же башка кайра жаралуучу системаларды орнотууну пландаштырсаңыз, анда салык төлөөгө милдеттүү болгон салык жылдарына шайкеш келүүгө убакыт бөлүңүз."
- """Жаңы салык мыйзам долбоорлору жылдын орто ченинде кредиттерди кеңейте же өзгөртө алат, маалымат алуу үчүн IRS салык кеңештерине же кадыр-барктуу салык жаңылыктар бюллетендерине жазылыңыз."
Жыйынтык
Салык насыялары олуттуу финансылык пайда алып келиши мүмкүн, бирок көптөгөн салык төлөөчүлөр бул мүмкүнчүлүктөрдү билишпейт, анткени алар маалымдуулуктун жетишсиздигинен же татаал талаптарга жооп беришет. ар кандай кредиттерди түшүнүү менен - эмгек акы салыгынан баштап, билим берүү жана энергия кредитине чейин - сиз көбүрөөк акчаны чөнтөгүңүзгө сала аласыз. федералдык жана мамлекеттик кредиттерди текшерүүнү унутпаңыз, так документтерди колдонуңуз жана жылдык жаңыртуулар жөнүндө кабардар болуңуз. программалык камсыздоо менен файлласаңыз же кесипкөй жалдасаңыз да, бардык кредиттерди карап чыгууга убакыт бөлүңүз.