Table of Contents

Musim pajak PHK tiba setiap tahun dengan campuran yang mudah diprediksi dari kerancuan dan kebingungan. bagi individu, pekerja lepas, dan pemilik bisnis sama, mengetahui persis kapan harus mengajukan dan membayar pajak dapat berarti perbedaan antara proses yang lancar dan hukuman yang mahal. Layanan Pembiayaan dan Pajak Negara (IRS) dan badan pajak negara memberlakukan batas waktu yang ketat untuk pengajuan pengembalian dan pembayaran. Kehilangan tanggal ini memicu biaya bunga, pelanggaran jangka akhir, dan dalam beberapa kasus, pemeriksaan tambahan dari pihak pajak. panduan ini meliputi setiap batas waktu kritis yang perlu Anda tandai pada kalender, memperkirakan bagaimana pajak, pembayaran, perubahan khusus, dan strategi untuk menghitung tahun.

Pajak Pen Filiran Pajak Pajak

Pajak PHK mengajukan batas waktu bukan satu-ukuran-fits-all. situasi pribadi Anda — apakah Anda seorang karyawan yang bergaji, seorang pekerja lepas yang bekerja sendiri, sebuah perusahaan, atau sebuah kemitraan — menentukan bentuk mana yang harus Anda tunduk dan kapan. pemerintah federal menetapkan tanggal dasar, tetapi negara bagian mungkin memiliki kalender sendiri. Ekstensi ada untuk mereka yang membutuhkan lebih banyak waktu, tetapi mereka datang dengan aturan mereka sendiri. pemahaman logika di balik batas waktu ini membantu Anda merencanakan lebih dari scrambling pada menit terakhir.

Sistem pajak AS beroperasi pada tahun kalender untuk kebanyakan individu dan bisnis. Pajak atas penghasilan yang diperoleh dari 1 Januari hingga 31 Desember jatuh tempo pada musim semi berikut. Untuk korporasi dan kemitraan dengan tahun fiskal yang berbeda dengan tahun kalender, batas waktu pergeseran menurut. namun, mayoritas wajib pajak mengikuti garis waktu tradisional. di bawah, kita memecah setiap tanggal kunci, dari individu kembali ke triwulan perkiraan pembayaran pajak, dan menjelaskan apa yang terjadi jika Anda melewatkannya.

Pajak Kunci Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Bagi Individu

Deadline: April 15

15 April tetap menjadi tanggal paling penting bagi pembayar pajak individu. Ini adalah batas waktu untuk berkas Form 1040[ (atau Form 1040-SR untuk berkas [seseni] untuk tahun pajak sebelumnya. Anda harus menyerahkan kembalian atau permintaan perpanjangan Anda yang selesai dengan tanggal ini. Jika 15 April jatuh pada akhir pekan atau hari libur federal, pergeseran batas waktu ke hari bisnis berikutnya. Selalu mengkonfirmasi tanggal pasti pada Filing Page[TFL:5].

Pencabutan Pajak Pertambahan Nilai 15 April sangat penting karena sanksi atas pengajuan terlambat. Jika Anda berutang pajak dan tidak mengajukan batas waktu, IRS dikenakan sanksi gagal bayar sebesar 5% dari pajak yang tidak dibayar untuk setiap bulan (atau sebagian bulan) pengembalian Anda terlambat, hingga 25%. Jika Anda mengajukan pada waktu yang tepat tetapi membayar terlambat, sanksi gagal-to-bayar adalah 0,5% per bulan. Namun, jika Anda melewatkan kedua batas waktu pengajuan dan pembayaran, Anda menghadapi pentilitas gabungan. Satu-satunya cara untuk menghindari kegagalan-to-berkas penalti untuk mengajukan kembali (atau) Anda kembali (atau 15 April) bahkan jika Anda tidak dapat membayar secara penuh.

Deadline Sambungan Otomatis: October 15

Jika Anda tidak dapat menyelesaikan kembali Anda pada 15 April, berkas Form 4868 untuk meminta perpanjangan enam bulan otomatis. Ini memberi Anda sampai 15 Oktober untuk menyerahkan dokumen Anda. Penting: perpanjangan untuk file tidak memberikan perpanjangan untuk membayar. Anda harus memperkirakan kewajiban pajak Anda dan membayar sejumlah yang terutang oleh batas waktu 15 April yang asli. Jika Anda meremehkan atau membayar terlambat, Anda akan menarik minat dan gagal membayar denda dari 15 April ke depan, bahkan jika Anda akhirnya file pada Oktober.

Tanggal 15 Oktober adalah batas waktu perpanjangan akhir. tidak ada perpanjangan waktu yang tersedia lebih lanjut kecuali dalam keadaan yang sangat terbatas seperti dinas zona tempur atau presiden secara presiden menyatakan bencana.Setelah 15 Oktober, hukuman akhir-penerusan berlaku secara retroaktif hingga 15 April.

Pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak yang dibayarkan kepada orang perorangan (dan Dilaksanakan Sendiri)

Orang yang bekerja mandiri, pekerja lepas, kontraktor independen, dan siapa pun yang berharap berutang $ 1.000 atau lebih dalam pajak setelah menahan harus melakukan pembayaran pajak yang diperkirakan triwulanan. pembayaran ini meliputi pajak penghasilan dan pajak mandiri (Social Security and Medicare) dan karena tanggal berikut:

  • [[NOLFLT:0]]April 15: Pembayaran kuartal pertama (untuk pendapatan yang diperoleh Januari 1 ⁇ 31 Maret).
  • [[NOLGAL:0]]June 15: Pembayaran kuartal kedua (1 April ⁇ 31 Mei).
  • September 15: Pembayaran kuartal ketiga (1 Juni ⁇ 31 Agustus).
  • [[NOLGAL:0]] 15 Januari (dari tahun berikutnya): Pembayaran perempat keempat (September 1 ⁇ 31 Desember).

Kerugian batas waktu pembayaran pajak yang diperkirakan akan memicu sanksi denda yang tidak dibayarkan yang senyawa setiap kuartal. Untuk menghindari hal ini, gunakan Form 1040-ES[] untuk menghitung pembayaran yang diperlukan. Banyak wajib pajak memilih untuk membayar secara online melalui ]Pay Langsung sistem. Perlu dicatat bahwa batas waktu 15 Januari untuk kuartal keempat kadang-kadang diperpanjang ke hari bisnis berikutnya jika 15 Januari jatuh pada akhir pekan atau hari libur.

Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Pajak Penghasilan

Entitas bisnis Ochalia menghadapi set batas waktu sendiri, yang bervariasi tergantung pada struktur hukum mereka.IRS membedakan antara entitas pass-through (perusahaan S, kemitraan, dan perusahaan liability terbatas yang dikenakan pajak sebagai kemitraan) dan korporasi C. Di bawah ini adalah batas waktu yang paling umum.

Jalur-Jalan-Jalan Hilir: 15 Maret (Piawai) dan 15 September (Terluas)

Kemitraan (Form 1065) dan perusahaan S (Form 1120S) harus mengajukan kembali tahunan mereka dengan 15 Maret[Form 1065] dan perusahaan S (Form 1120S) harus mengajukan kembali tahunan mereka dengan Form 7004 untuk menerima perpanjangan enam bulan, mendorong batas waktu ke 15 September. Ingat bahwa perpanjangan hanya untuk mengajukan — setiap pajak yang harus dibayar oleh tanggal asli 15 Maret. Partners dan pemegang saham S. Jadwal perusahaan menerima formulir K-1 dan seharusnya mengharapkan mereka sebelum batas waktu 15 Maret sehingga mereka dapat mempersiapkan tenggat waktu individu mereka.

Perusahaan C: 15 April (Piawai) dan 15 Oktober (Terpanjang)

Perusahaan C (Form 1120) memiliki batas waktu asli April 15, menyelaraskan dengan pengembalian individu. Namun, jika sebuah korporasi C menggunakan tahun fiskal yang bukan tahun kalender, tanggal jatuh tempo adalah hari ke-15 bulan ke-4 setelah akhir tahun fiskalnya.Perpanjangan enam bulan (ke 15 Oktober] untuk korps kalender-tahun C) tersedia melalui Form 7004. Sekali lagi, pajak apapun yang harus dibayar dengan batas waktu semula untuk menghindari penangkalan.

Properator Sole dan Anggota Tunggal LLC

Peminjaman dan pemilik tunggal Sole dan anggota tunggal LLC (entitas yang tidak dibebani) melaporkan pendapatan dan pengeluaran bisnis mereka pada Jadwal C (Form 1040). Batas waktu pengajuan mereka sama dengan tenggat waktu individu: April 15, dengan perpanjangan ke Tanggal 15 Oktober].Mereka juga tunduk pada pembayaran pajak yang diperkirakan triwulanan seperti yang dijelaskan di atas untuk individu yang bekerja mandiri.

Kemitraan dan Multi-Anggota LLC

Mereka harus mengajukan Form 1065 pada 15 Maret (lanjutan hingga 15 September) setiap anggota menerima Jadwal K-1 dan melaporkan pendapatan mereka pada individu mereka kembali.

Pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak pajak untuk bisnis

Bisnis yang berharap untuk berutang $500 atau lebih dalam pajak federal setelah menolak menahan dan kredit harus melakukan pembayaran perkiraan untuk perusahaan, ambang batas adalah sama.

  • April 15 (perempat pertama)
  • June 15 (perempat kedua)
  • September 15 (perempat ketiga)
  • [[CALAN:00]] 15 Desember] (perempat perempat untuk korporasi) — Catatan: Korporasi menggunakan 15 Desember untuk pembayaran akhir, bukan 15 Januari seperti yang dilakukan individu.

Perusahaan-perusahaan harus mendepositkan pajak perkiraan mereka menggunakan transfer dana elektronik melalui EFTPS sistem. Kegagalan untuk membuat pembayaran yang diperkirakan tepat waktu hasil dalam penalti yang kurang dibayar, dihitung menggunakan suku bunga saat ini.

Keadaan Khusus dan Tambahan Deadline

Pajak Pajak Pajak Pajak yang Berumur Hidup di Luar Negeri

Warga negara AS dan penduduk asing yang tinggal dan bekerja di luar Amerika Serikat secara otomatis menerima perpanjangan dua bulan untuk mengajukan kembali individu mereka dan membayar pajak apapun yang jatuh tempo — sampai 15 Juni] alih-alih 15 April. Namun, mereka tetap harus mengajukan perpanjangan jika mereka membutuhkan waktu tambahan melebihi 15 Juni (hingga 15 Oktober). Minat pada pajak yang belum dibayar masih accrues dari tanggal pengajuan asli 15 April. Gunakan Form 2350] untuk meminta perpanjangan otomatis untuk pembayar pajak luar negeri.

Personel Militer Personel Personel Personel yang Dipersiapkan di Zona Tempur

Anggota-anggota yang bertugas militer di zona tempur yang ditunjuk menerima perpanjangan untuk pengajuan dan membayar pajak.Upacara ini umumnya 180 hari setelah hari terakhir dinas di zona tempur atau hari terakhir rumah sakit berkelanjutan untuk cedera yang timbul di zona.Perpanjangan ini berlaku untuk pajak federal maupun sebagian besar negara bagian.

Bencana Alam dan Darurat Terdeklarasi Federal

Ketika bencana besar melanda, IRS sering menyediakan pengajuan dan bantuan pembayaran untuk pembayar pajak yang terkena dampak. Deadline secara otomatis ditunda untuk jangka waktu tertentu (biasanya 60 sampai 90 hari). Untuk memenuhi syarat, Anda harus tinggal di atau memiliki bisnis Anda yang terletak di area bencana yang dinyatakan secara federal. Periksa IRS Tax Relief in Disaster Situation] page for the updates terbaru.

Filling untuk Ekstensi: Bentuk 4868 dan Bentuk 7004

Permintaan untuk sebuah ekstensi secara terus terang jika Anda bertindak sebelum batas waktu asli. Individu menggunakan Form 4868 (tersedia secara online atau lewat surat). Bisnis menggunakan Form 7004. Anda tidak perlu memberikan alasan untuk perpanjangan. IRS secara otomatis memberikan enam bulan tambahan untuk individu dan sebagian besar entitas bisnis. Namun, ekstensi tidak tersedia untuk pembayaran pajak yang diperkirakan — Anda harus membayar mereka pada waktu tanpa memandang.

Pajak Negara Bagian Pajak Penjaring Deadlines

Kebanyakan negara bagian telah menyelaraskan batas waktu pajak pendapatan mereka dengan tanggal 15 April federal, tetapi beberapa menyimpang. Misalnya, Hawaii, Maryland, dan Washington, DC, umumnya mengikuti jadwal federal tetapi mungkin memiliki tanggal jatuh tempo yang berbeda untuk jenis pajak tertentu. Beberapa negara bagian (misalnya, Texas, Florida, Nevada) tidak memiliki pajak pendapatan negara sama sekali. Jika Anda tinggal di negara bagian dengan pajak pendapatan, selalu memverifikasi batas waktu di situs departemen pendapatan negara bagian Anda. Penurunan untuk perpanjangan federal sering kali secara otomatis memperpanjang batas waktu negara bagian Anda dengan baik, tetapi tidak di setiap negara bagian — dengan konfirmasi sebelumnya.

Beberapa negara bagian memerlukan pajak waralaba yang terpisah, pajak penjualan, atau pajak pajak pajak pajak pajak pajak dengan jadwal mereka sendiri.

Penindasan Pajak yang Hilang untuk Deadlines Pencairan Pajak yang Hilang

Kerugian pajak yang hilang — entah untuk pengajuan, pembayaran, atau pembayaran yang diperkirakan — memicu kerugian dan bunga yang dapat menumpuk dengan cepat.

  • ¡¡¡¡FLT:0]] Failure-to-File Penalti:] 5% dari pajak yang tidak dibayar untuk setiap bulan (atau sebagian dari sebulan) pengembalian terlambat, sampai 25%. Jika pengembalian Anda lebih dari 60 hari terlambat, denda minimum adalah lebih kecil dari $435 (disesuaikan untuk inflasi) atau 100% dari pajak yang tidak dibayar.
  • [[]]Kegagalan-ke-Pay Penalti: 0,5% per bulan pada pajak yang tidak dibayar, sampai 25%.Jika kedua pidana denda berlaku pada bulan yang sama, pidana gagal-ke-berkas dikurangi dengan pidana gagal bayar (sehingga maksimum gabungan 5% per bulan).
  • [6]]Underpayment of Ecented Tax Tactical: Dihitung berdasarkan suku bunga saat ini yang ditetapkan oleh IRS, dikomandani triwulan. Bagi individu, penalti ini berlaku jika Anda berutang lebih dari $1.000 pada pengajuan dan tidak membayar cukup melalui penggantungan atau pembayaran yang diperkirakan.
  • [[XOLT:0]]Interest:] Dicas atas pajak yang tidak dibayar apapun dari tanggal jatuh tempo asli sampai pembayaran dilakukan. Suku bunga disesuaikan secara suku (nilai jangka pendek federal ditambah 3%).

Jika Anda tidak dapat membayar jumlah penuh dengan tenggat waktu, membayar sebanyak yang Anda bisa untuk meminimalkan pidana dan bunga. IRS menawarkan perjanjian angsuran dan Offer in Compromise program bagi pembayar pajak yang benar-benar tidak mampu membayar.

Cara Bersiap dan Tetap di Jalur

Perencanaan proaktif proaktif mengurangi stres di musim pajak.

  • [[ZOZOLT:0]] Gunakan sebuah Kalender Pajak: Tanda setiap batas waktu federal dan negara bagian pada kalender digital atau fisik. Banyak program perangkat lunak akuntansi (misalnya, QuickBooks, Xero) termasuk pengingat otomatis untuk tanggal pembayaran yang diperkirakan.
  • ]Buat Pembayaran Berjangka Awal:] Jika Anda bekerja sendiri, pertimbangkan membayar pajak yang diperkirakan online segera setelah Anda tahu pendapatan Anda untuk kuartal. Pembayaran sebelumnya dapat membantu Anda menghindari uang tunai mendadak.
  • [[NOLT:0]]Set Up Electronic Alerts: Berlangganan terhadap peringatan kalender pajak IRS atau menggunakan layanan pihak ketiga. IRS juga mengirimkan pengingat email untuk pengguna e-file.
  • [GANDAFLT:0]]Work with a Tax Professional: Sebuah CPA atau agen terdaftar dapat membantu Anda menghitung pembayaran perkiraan akurat, ekstensi berkas dengan benar, dan navigasi situasi kompleks seperti pendapatan luar negeri atau operasi multi-negara.
  • [HELT:0]] Keep Records Organized Year-Round: Mempertahankan salinan digital penerimaan, pernyataan bank, dan formulir pajak. Dengan menggunakan penyimpanan awan memudahkan persiapan pengembalian dengan cepat ketika batas waktu ditajam.

Pemikiran Akhir Fisik Filing Pajak Deadlines

Batas waktu pajak yang tidak sewenang - undang — mereka adalah persyaratan statistik yang membawa konsekuensi keuangan yang nyata. Dengan menginternir tanggal kunci yang diuraikan dalam panduan ini — 15 April untuk perorangan, 15 Maret untuk entitas yang melaluinya, dan persyaratan pembayaran yang diperkirakan secara triwulan — Anda dapat menghindari stres dan biaya pencacahan. bahkan jika Anda tertangkap tanpa penjagaan, mengajukan perpanjangan atau membuat pembayaran parsial selalu lebih baik daripada tidak melakukan apa-apa. untuk informasi yang paling mutakhir, konsultasi dengan IRS website dan otoritas pajak negara Anda secara langsung. dengan perencanaan yang cermat dan disiplin kecil, Anda dapat menavigasi pajak dengan biaya dan menjaga keuangan Anda tetap kokoh.