بھارت میں نوویگیٹ ٹیکس فلنگ کے لیے کیسے استعمال کی جاتی ہے۔

اپنے آمدنی کے ذرائع اور ٹیکسوں کی بابت سمجھ حاصل کریں

جب آپ کئی دریاؤں سے آمدنی حاصل کرتے ہیں تو ٹھیک ٹیکس کی طرف پہلا قدم یہ ہوتا ہے کہ ہر ایک ماخذ کو درج کریں اور سمجھ لیں کہ کیسے انکم ٹیکس ایکٹ کے تحت کیا جاتا ہے ۔ 1961ء میں آمدنی کو پانچ سروں کے تحت درج کیا گیا ہے : آمدنی ، آمدنی ، تجارتی آمدنی ، تجارتی آمدنی اور دیگر ذرائع سے آمدنی (جیسے کہ دلچسپی ، تحفے اور تحفے وغیرہ ) سے حاصل کرنا ہر شخص کے پاس اپنے ہی قوانین ہوتے ہیں ۔

مثال کے طور پر ، آپ کے آجر کی طرف سے جاری کردہ ٹیکسوں کی آمدنی براہ راست ہے اور فارم 16 میں مفت ادائیگی کی رپورٹ دے رہی ہے ، تاہم ، آپ کو ” کاروبار یا ملازمت سے حاصل ہونے والی کتابوں اور ٹیکس کے تحت ٹیکس وصول کرنے کی اجازت ہے ۔

آمدنی کی کمی کسی آمدنی کی مناسب مقدار میں کمی یا زیادتی کا باعث بن سکتی ہے ۔ عام غلطی ” آمدنی “ کی بجائے آزادانہ آمدنی کا علاج کرتی ہے جو آپ کو کاروباری اخراجات کا دعوٰی کرنے سے روک سکتی ہے ۔

فہرست عام لوگوں کی آمدنیوں کی فہرست

سالنامہ مزدور + فریلنسی/ کنساسنگ : تمہارا دن کام فارم 16 فراہم کرتا ہے؛ مفت ادائیگی کے لیے سرمایہ کاری، خرچ اور الگ منافع بخش ریکارڈز میں برقرار رکھنے کا مطالبہ کرتا ہے۔
متعدد خصوصیات سے رنٹل آمدنی : ہر مال کو الگ الگ بتایا جانا چاہیے؛ مرمت کے لیے آپ ٹیکس اور 30% نیٹ ورک سالانہ مقدار میں کمی بیشی کی جا سکتی ہے۔
Capital حاصلات سے حاصل کردہ ذخائر، باہمی فنڈ یا ملکیت فروخت: مختصر مدتی اور طویل مدتی آمدنیوں کے پاس مختلف ٹیکس کی شرحیں اور مدتیں ہوتی ہیں؛ انڈیکس منافع کا اطلاق مال پر طویل مدتی دارالحکومت حاصل کرنے پر ہوتا ہے۔
محکمہ جات، بینکوں اور کمیت حسابات سے آمدنی کا سب سے بڑا ذریعہ : بینکس اگر کسی مالی سال میں دلچسپی بڑھ کر ⁇ 40,000 (امریکی $500,000) کر سکتے ہیں۔
[Diviided stancy: [Divides] اب وصول کنندہ کے ہاتھ میں ٹیکس لگا دیا جاتا ہے؛ مزید ⁇ 20,000 تک سیکشن 80TB کے تحت آمدنی پر سینئر شہریوں کے لیے دستیاب ہے۔

فلو سے پہلے ضروری دستاویز

ای فیٹنگ پورٹل کھولنے سے پہلے تمام متعلقہ کاغذات جمع کرنا اور غلطیوں کو کم کرنا ایک عام سی بات ہے جو مختلف آمدنی کے ذرائع سے لوگوں کے لیے وسیع پیمانے پر جاری کی گئی ہے:

Income Type	Key Documents
Salary	Form 16 from each employer (if you switched jobs), salary slips, TDS certificates
Business / Freelance	Profit & loss statement, balance sheet (if turnover exceeds prescribed limits), invoices, expense receipts, GST returns (if registered)
Rental Property	Rent receipts, municipality tax receipts, loan interest certificate (if property is financed)
Capital Gains	Purchase and sale deeds, stock/ mutual fund transaction statements, brokerage or STT paid details
Interest / Dividends	Interest certificates (Form 16A for TDS on interest), dividend statements, bank passbook or statement
Foreign Income (if any)	Foreign bank statements, TDS certificates from foreign entity, currency conversion details, Form 10F (to claim DTAA benefit)

نیز اپنے کارڈ ، ایڈاچار ، بینک اکاؤنٹ تفصیلات (آئی ایف ایس سی ، اکاؤنٹ نمبر ) اور سابقہ سال کے آئی آر کے حوالے سے حوالہ جات بھی رکھیں ۔ اگر آپ باب نمبر ششم کے تحت انفلیشن کا دعوی کر رہے ہیں (جیسا کہ 80C ، 80D ، 80G) ) ، آپ کو ادائیگی کے لیے حمایت اور ثبوت فراہم کرنا ہے تو آپ کو یقین ہے کہ آپ کے پاس ادائیگی کے لیے سرمایہ کاری اور ثبوت موجود ہیں۔

درست انکم ٹیکس واپس (ITR) فارم پر دستخط کرنا

غلط TR فارم کا انتخاب کرنا آپ کے واپس آنا غلط یا اس سے بھی بری طرح سے ہو سکتا ہے. Incomcome Tax Department سات بنیادی پورای او آر آر فارم فراہم کرتا ہے (ITR-1 to TIR-7). متعدد آمدنی کے ذرائع کے لیے متعلقہ افراد کے لیے IR-3 اور IR-4، اگرچہ کچھ معاملوں میں بھی ہو سکتا ہے۔

IR-3: کاروبار یا ملازمت سے آمدنی کے ساتھ ساتھ افراد کے لیے

یہ فارم فرض ہے اگر آپ کے پاس کسی پراکرت کاروبار یا آزاد کاروبار (بطور خاص) آمدنی ہو تو یہ ادائیگی، گھر، مال، جائداد اور دیگر ذرائع سے بھی آمدنی کا احاطہ کرتا ہے۔اگر آپ ایک آزاد رکن ہوں، کوئی مشیر، کسی کمپنی کا شریک، یا کسی کمپنی کا ڈائریکٹر (جس میں آپ شیئر کرتے ہیں) آپ کو فائل-IR3 سے بھی ڈھانپنا چاہیے۔

IR-4: Presumptive settlection سکیم (Sections 44AD/44ADA/44AE) ہے۔

اگر آپ چھوٹے کاروباری مالک ہوں یا آزادانہ اسکیم کے لیے منتخب کریں تو آپ IR-4. تاہم نوٹ کر سکتے ہیں کہ آپ اخراجات کا دعویٰ نہیں کر سکتے ؛ آمدنی 8% (یعنی ڈیجیٹل تنصیبات کے لیے) کاروبار کے لیے شرح خواندگی یا 50%

ITIR-2: کاروباری آمدنی کے بغیر افراد کے لیے

اگر آپ کے پاس مزدوری، ٹرانسپورٹ آمدنی، سرمایہ کاری یا آمدنی دوسرے ذرائع سے (جیسے دلچسپی اور جائداد وغیرہ) ہے تو لیکن کاروبار یا پروفیشنل آمدنی نہیں، آپ آئی آر-2 کو فائل نمبر کر سکتے ہیں۔یہ شکل آسان ہے IR-3 سے مگر اب بھی سرمایہ دارانہ حاصلات اور غیر ملکی سرمایہ کاری کی تفصیل کی ضرورت ہے۔

آپ کے پاس کوئی مفت ادائیگی، مشاورتی یا تجارتی سرگرمی نہیں ہے جو آپ کے پاس نہیں ہے، آئی آر-3 استعمال کریں، اگر آپ کے پاس صرف آمدنی جمع کرنے کی مزدوری ہے، تو، IR-2، اپنے ligities command.

اپنی واپسی پر قدم رکھنے والے ہدایت کار -

ایک بار جب آپ کے پاس اپنی دستاویزات ہیں اور آپ نے صحیح آئی ٹی آر فارم منتخب کیا ہے تو ان اقدامات پر عمل کریں جو انکم ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کے ای-فلنگ پورٹل ( https://www.incomtax.gov.in)۔

1۔ لاگ ان اور پریوار ڈیٹا کو گرا دیں۔

اپنے پاخانہ اور پاس ورڈ کے ساتھ لاگ ان ميں لاگ ان داخل کريں ۔ پورٹل پروڈیوس کچھ ڈیٹا فارم 16, TDS سند (Form 26AS) سے لیکر سابقہ لوٹنے والا

۲ ۔ ۲ ۔

عاصم سے چناؤ "E-Fire" لیا جائے گا "In بلا مقابلہ واپسی" "New Reserve". تجزیاتی سال (مثلا 2024-25 for FY 2023-24) اور پھر IR فارم جو آپ کی آمدنی پر انحصار کرتا ہے وہ آپ کے سابقہ واپسی پر مبنی ایک شکل تجویز کر سکتا ہے لیکن آپ اسے دوبارہ دوبارہ حل کر سکتے ہیں۔

3۔ ذاتی اور ٹیکس کی تفصیلات میں مکمل کریں

اپنے نام کی تاریخ ، تمہارے اوپر ، صفحہ ، ای میل اور فون داخل کرو. بینک اکاؤنٹ کی تفصیلات فراہم کرو (جیسے آپ کے پاس کتنے بینک اکاؤنٹس ہیں)۔ اگر آپ کے پاس کئی بینک اکاؤنٹ موجود ہیں تو آپ انہیں شامل کر سکتے ہیں مگر صرف ایک کے لیے دوبارہ استعمال کیا جائے گا

۴ : ہر سر کے نیچے رپورٹ پیش کریں

یہ سب سے زیادہ تنقیدی شعبہ ہے. آمدنی کے ہر سر کے لیے:

سلیس: انٹر گرانٹ مزدوری، ادائیگیوں اور سالانہ کی سہولتوں کو فی فارم 16 کے طور پر استعمال کرتے ہوئے مختلف اقسام کے حسابات (HRA، LTA، وغیرہ۔
[Councils:، ہر مال کے لیے بھر پور حاصل، بلدیہ ٹیکس ادا کیا اور گھر کے قرضوں پر دلچسپی (اگر کوئی ہو)۔ نظام خودکار طور پر نیٹ ورک سالانہ قیمت کا حساب دیتا ہے اور 30% معیاری حساب سے استعمال کرتا ہے۔
Capital Games: مختصر مدت (STCG) اور طویل مدت کے لیے الگ حصوں (LTG). ہر مالے، خرید و فروخت کی تاریخ، قیمت اور فروخت کی قیمت۔ پورٹل اکاؤنٹنگ انڈیکس (LTG) کے لیے قیمت (LTG) ہو گی۔
Bussity/profile: داخلی کمال تفاعلات/gros ریکٹرکچرر، پھر فرضی اخراجات کا دعویٰ کریں. اگر آپ کتابیں سنبھالتے ہیں تو آپ کو توازن اور P&L بیان (اگر آپ تجاوز کر گئے ہوں تو) توازن اور P&L کے اعداد و شمار کو متوازن رکھنا ہو سکتا ہے (اگر آپ نے ⁇ 10 پر زیادتی کی گئی ہو)۔
مشترکہ ماخذ : رپورٹی دلچسپی آمدنی، ڈویژن، ہیمپچر جیت، وغیرہ۔ پورٹل پورٹل خود مختاری سے ٹی ڈی ایس ڈیٹا کو فارم 26A سے کھینچتا ہے۔

5۔ کلیم دیواشن اور ٹیکس کریڈٹس۔

"Deductions" (باب ششم) کے تحت آپ سیکشن 80C (LIC، پی ایف، ایل ایس، ایل ایس، ٹیکس، 80 ڈی انشورنس (ڈیشن انشورنس)، 80 ای (ڈیشن قرضوں کی شرح) اور دیگر کا دعویٰ بھی کر سکتے ہیں۔

6. کیلکوئٹ ٹیکس لِفِنٹ یا ریفنڈ

گیٹ وے ٹیکس کا مکمل حساب آپ کے کُل ٹیکس کا تناسب TDS کے بعد ہوتا ہے ، پیش کش ٹیکس اور خود مختار ٹیکس۔ اگر قابلِ قدر رقم مثبت ہو تو آپ کو "Pay Tax" کے ذریعے اسے آن لائن ادا کرنا ہوگا بشرطیکہ منفی ہو تو آپ کو اس کی ترمیم کے بعد دوبارہ سے دوبارہ ادائیگی کی ضرورت ہوگی۔

۷ : لالچ اور مایوسی

تمام تفصیلات کو بھرنے کے بعد، واپسی کو پیش نظر رکھنے کے بعد، فارم 26AS کے ساتھ کسی بھی غلطی یا غلط غلط استعمال کے لئے چیک. واپسی الیکٹرانکس کو دوبارہ شروع کریں۔ 120 دنوں کے اندر آپ اسے Adahaar OTP، نیٹ بینکنگ یا کسی دستخطی نقل کو CPCC کو واپس بھیجنے کے لیے بطور جسمانی کاپی استعمال کرتے ہیں۔

بہت سے لوگ اِس بات پر یقین رکھتے ہیں کہ خدا اُن کی مدد کرے گا ۔

کئی آمدنی کے ذرائع میں سے ایک یہ ہے کہ مختلف سروں میں مختلف قسم کے فضلے استعمال کرنے کا موقع ملتا ہے ۔

[Housing Interest interview inference are 24(b): اگر آپ نے کوئی مال برآمد کیا ہو تو آپ قرض واپس کر سکتے ہیں جو قرض قرض قرض لینے کے خلاف ادا کیا گیا ہے. ایک خود مختار ملکیت کے لیے، County کے لیے ⁇ 2 لاخ تک محدود ہے۔
[Bussiness Expers for Freelans: آپ انٹرنیٹ پر انٹرنیٹ کے الزامات، فون کے الزامات، سفر، کار کے لئے جگہ کے لیے جگہ، سافٹ ویئر اور فرنیچر پر بھی مفت ادائیگی کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔
Settleard Deduction for Salary: اگر آپ ایک سلورائزڈ ملازم ہیں تو 500,000 کی ایک معیاری کمپنی کا رکن دستیاب ہے – یہ مفت آمدنی کے لیے دستیاب نہیں ہے بلکہ آپ آزادانہ اخراجات کا دعوی کر سکتے ہیں۔
] ریٹل انکم کے لیے Deculations:] 30% معیاری معاشیات کے علاوہ آپ قرضوں کی ادائیگی اور آمدنی ( حد بندی) پر خرچ کرسکتے ہیں۔
Babha VI-A Deductions: [7] سیکشن 80C (بزبان 111.5Lh)، 80D (یعنی ⁇ 25000/50٪ تک)، 80E (edecation account reneral – no حد بندی)، اور 80G (جوناسان مخصوص اداروں کے لیے مخصوص کردہ ادارے)۔
[Rebate in section 87A: اگر آپ کی کل ٹیکس کی آمدنی ⁇ 5 لاخ ہے تو آپ کو ⁇ 12500 (یعنی نئے نظام کے لیے) یا پھر پرانے نظام کی حدود ( ⁇ 12500) تک رسائی کے لیے رجوع کیا جا سکتا ہے۔

یاد رہے کہ، زیادہ تر ایسے ارکان جن کے تحت باب ششم کے تحت نئے ٹیکس نظام کے تحت دستیاب نہیں ہیں (انٹر کو ایف اے 2020-21 میں شامل کیا گیا). اپنے ٹیکس کی رقم کو دونوں نظاموں کے تحت دیکھیں.

خاص حالات سے نپٹنا

دارالحکومتی گیس کو ہزاروں کی تعداد میں

اگر آپ نے شیئرز ، باہمی فنڈ یا ملکیت فروخت کئے ہیں تو آپ کو اعداد و شمار کے مطابق اپنا مال واپس کرنا ہوگا (یا اس کے پاس صرف ۲۴ ماہ (اس وقت ). مالِ غنیمت صرف ایک مدت تک (یا اس کی مالیت).

غیر ملکی آمدنی اور اِس کی قیمت

اگر آپ کے پاس بیرون ملک بینک اکاؤنٹ، غیر ملکی سرمایہ کاری یا بیرون ملک (نی این آر اے) کی کوئی آمدنی ہے (جس میں دلچسپی بھی شامل ہے) تو آپ کو اسکی رپورٹ کرنا چاہیے اس کی وجہ سے اسکی تصدیق کرنی چاہیے ، (Foreign Associets institution) اور اسکیڈولول ایف ایس آئی (Foreign source income)۔ غیر ملکی سرمایہ کاری کے تحت آپ کو سخت اذیت کا باعث بن سکتی ہے ؛ ہندوستانی لوگ اپنے عالمی آمدنی پر ٹیکس لگا سکتے ہیں ۔

آزادانہ آلات کے لیے تیارکردہ ٹیکس

مفت حاصل کرنے والے ⁇ 50 لاخ کے ساتھ اپ کو سیکشن 44ADA کے تحت شامل کر سکتے ہیں آپ پچاس% بھاری برآمدات کا اعلان کر سکتے ہیں بطور بطور وکیل، ڈاکٹر، آرکائیو وے، انجینئر، اکاؤنٹس وغیرہ اس طرح کا تقاضا نہیں کر سکتے.

جب کسی شخص کو احساس ہوتا ہے کہ اُس کی زندگی میں بہت سے مسائل پیدا ہوتے ہیں تو اُس سے بچنے کے لئے ضروری ہے کہ وہ اُس کی مدد کرے ۔

ITIS صغیر آمدنی کی نالیوں : بھی چند ہزار روپیے بھی دلچسپی یا پستول آمدنی کی اطلاع ضروری ہے. Incomence Tax Department for ass-version-reservation کے لیے فورم 26A اور دیگر معلومات استعمال کرتا ہے۔
ذاتی اور کاروباری اخراجات کی ادائیگی: صرف کاروباری آمدنی سے متعلق براہ راست اخراجات ہی کاروباری اداروں کے تحت ذاتی اخراجات کا دعوٰی کرنے سے گریز کریں۔
غلط IR فارم کی جانچ: [1] جیسا کہ زیر بحث، I ٹی آر-2 کی جگہ I ٹی آر-2 استعمال کرتے وقت آپ کے پاس مفت آمدنی ہو سکتی ہے تو آپ کی واپسی کو مسترد کر دیا جا سکتا ہے۔
غیر فعال ٹی ڈی ایس: ہمیشہ سے میچ میں آپ نے اپنے ریکارڈ کے ساتھ 26AS میں دکھائے. اگر آپ ٹی ڈی ایس سے زیادہ توقع کرتے ہیں تو آپ دوبارہ سے ادائیگی کا دعوی کر سکتے ہیں؛اگر نیچے آپ مزید ٹیکس ادا کر سکتے ہیں۔

Forormos to ign asspaper: اگر بیرونی بینک اکاؤنٹ میں صفر توازن ہو تو آپ کو اسکی اسکی رپورٹ Schedule FA میں کرنی چاہیے بشرطیکہ یہ مالی سال کے دوران کسی بھی وقت میں موجود ہو۔

مقررہ تاریخ کے بعد (31 جولائی کو غیر ایڈمنٹن کے معاملات کے لیے) 31 اکتوبر: Lat tancy an Expressed an an an year an year (اگر 31 Dec کے بعد درج کیا گیا) یا 1000 (30 جولائی سے قبل)۔

کنول

بھارت میں کئی آمدنی کے ذرائع کے ساتھ ٹیکسوں کی ادائیگی کو دباؤ کا سبب نہیں بننا چاہیے۔ہر آمدنی کے بہاؤ کو درست طور پر شناخت کرنے، درست دستاویزات جمع کرنے، مناسب ٹی آر فارم منتخب کرنے اور ان کے ٹیکسوں کا بغور جائزہ لینے سے آپ اپنے ٹیکس کی پاسداری اور مطابقت کا یقین کر سکتے ہیں۔ای فکشن پورٹل کے لیے پیچیدہ طور پر، مگر باضابطہ طور پر حاصل کردہ مختلف اشیاء یا مراعات کے لیے مخصوص ہیں جنہیں غیر ملکی منافع بخش کاروباری اداروں یا پھر ٹرسٹر جمع کرنے کے لیے مخصوص کیا گیا ہو۔

ے تازہ ٹیکس کے چکروں اور اطلاعات کے ساتھ اپ ڈیٹ کرنا مرکزی بورڈ آف ہدایت ٹیکسز (سی بی ڈی ٹی) سے شروع کرنا۔ سرکاری رہنمائی کے لیے incomcome Tax e-Filing Portal . [FLT]. [FT4] کے لیے آپ وسائل اور معلومات کا جائزہ سکتے ہیں: [FTT] [FT] [FTPTPT]] [FTTTPT]] [FX]] کے دوران آپ کو اخراجات اور غیر ضروری وقت کو یاد کرنا پڑے گا