Giới thiệu: Tại sao hệ thống thuế Ấn Độ lại là vấn đề để bắt đầu tăng trưởng

Ấn Độ đã trở thành một trong những hệ sinh thái khởi đầu năng động nhất trên thế giới, xếp hạng thành công tài chính và mở rộng trên toàn cầu trong số những người khởi đầu. giữa 2016 và 2024, hơn 100.000 người khởi xướng được công nhận bởi Ban đầu Công nghiệp và Thương mại Nội địa (DPIIT). Tuy nhiên, thành công tài chính và sự mở rộng của những nhà đầu tư này là sự kết hợp chặt chẽ với chính sách thuế của nước Mỹ. Hệ thống thuế Ấn Độ là một thanh kiếm hai lưỡi: nó cung cấp động lực để khuyến khích cải thiện cải cách và phát triển giai đoạn đầu, nhưng sự phức tạp và thường xuyên chính sách có thể áp dụng những vấn đề quản trị. Đối với những người sáng lập và tài chính sách hỗ trợ, thuế tiền mặt, và sự hỗ trợ tính năng hỗ trợ và tính năng bền vững cho việc xây dựng, xây dựng tính năng cần thiết cho các bài báo này, mà có thể bắt đầu phát triển tính toán, và bắt đầu từ các nhà đầu lên kế hoạch hóa các phương pháp nghiên cứu về mặt tiền có thể sử dụng để xác định trước và bắt đầu các phương pháp định các công nghệ thuật này.

Xem xét toàn bộ hệ thống thuế của Ấn Độ

Cấu trúc thuế Ấn Độ gồm hai loại: thuế trực tiếp và thuế gián tiếp. Thuế trực tiếp bao gồm thuế thu nhập chung, thuế thu nhập cá nhân (chỉ dành cho chủ sở hữu và đối tác), thuế thập phân (MAT). Việc đóng thuế gián tiếp phần lớn được đại diện bởi Goods và Service Raft (GST), bao gồm chủ nhà của những người nhập cư trước đó và nhà nước. Hơn nữa, thuế cũng có tiền lãi, thuế đặc biệt như lợi nhuận và tiền vốn. Để khởi nghiệp, mỗi giai đoạn đăng ký và tiền gửi đến việc phân phối và phân phối thuế liên quan đến việc tính tiền.

Những công ty sản xuất mới đã giảm trong những năm gần đây. Các công ty nội địa với mức thuế lên đến 400 crore có thể chọn trong mức thuế thấp hơn 25% (trừ khi thu nhập và giảm thuế). Những công ty sản xuất mới được kết hợp sau 1, 2019, có thể chọn 15% theo mục 115BAB. Tuy nhiên, phần lớn những người khởi nghiệp được phân loại là những doanh nghiệp nhỏ hoặc trung bình và có thể không đủ tiêu chuẩn cho mức thuế thấp nhất, trừ khi họ đáp ứng những điều kiện cụ thể.

Chế độ GST, với cấu trúc đa công trường (0%, 5%, 12%, 18%, 28%), thêm vào một lớp phức tạp khác. Bắt đầu bán hàng hóa hay dịch vụ phải đăng ký cho GST nếu sự chuyển đổi tổng hợp của chúng vượt quá mức xét xử 20 lakh (hoặc BAR trong các quốc gia đặc biệt). Tính năng bao gồm hàng tháng hoặc phần tư, sự giải hòa thuế, và việc hỗ trợ điện tử cho các doanh nghiệp trên ngưỡng chuyển tiếp. Việc này có thể đặc biệt khó khăn cho việc đầu tiên tiến hành các công việc kinh doanh với tài chính giới hạn.

Động cơ đóng thuế để bắt đầu

Chính phủ Ấn Độ đã thực hiện một số biện pháp cứu trợ thuế theo sáng kiến ban đầu của Ấn Độ và các kế hoạch liên quan. những khuyến khích này được thiết kế để giảm bớt gánh nặng đầu tiên và khuyến khích đầu tư vào các lĩnh vực mới.

Ngày lễ thuế dưới sự chỉ đạo của mục 80-AC

Những người khởi nghiệp có khả năng hợp lệ có thể tuyên bố 100% khấu trừ thuế cho ba năm đánh giá liên tiếp từ mười năm sau khi kết hợp. Để hội đủ điều kiện, việc khởi động phải là một thực thể được công nhận bởi DPIIT, đã được kết hợp sau 1, 2016, và có một chuyển đổi hàng năm không quá nhiều trong bất kỳ năm trước đó. Việc suy luận này chỉ áp dụng cho lợi nhuận từ sự đổi mới, phát triển, hoặc việc triển sản phẩm mới. Việc này trực tiếp cải tiến dòng chảy tiền mặt trong những năm đầu tiên quan trọng, cho phép sự tiếp tục tăng cường vào thị trường & D.

Sự giải trừ thuế thiên sứ

Thuế thiên thần, được đánh giá qua mục 56(2) (vib) của Đạo luật thuế thu nhập, đã được miễn vào điều kiện đầu tư vào giai đoạn đầu. Nó được đánh thuế bất kỳ vốn nào từ các nhà đầu tư ở mức giá trị công bằng giá trị thị trường công bằng của cổ phần. Trong năm 2019 và sau đó, chính phủ miễn thuế từ sự cung cấp này, nếu họ đáp ứng những điều kiện nhất định như là vốn tổng hợp và bảo hiểm không phải là quá cao. Việc miễn phí này là quan trọng trong việc phục hồi đầu tư thiên thần. Tuy nhiên, việc khởi động phải nộp đơn xin tuyên bố với DPI và đảm bảo không có lợi ích cho người nào liên quan đến người đó.

Giảm thuế cho các công ty nhỏ

Các công ty với mức tăng lên đến 400 crore có thể chọn 25% thuế (hơn chi phí và ces) thay vì tiêu chuẩn 30% cho các công ty lớn hơn. Nhiều người khởi nghiệp rơi dưới ngưỡng này, trực tiếp giảm gánh nặng thuế hiệu quả. Ngoài ra, chính phủ gần đây đã tăng lợi ích của thuế giảm xuống các công ty sản xuất mới, mặc dù điều này có liên quan đến việc khởi động phần cứng và tập trung sản xuất.

Dưới bộ lập trình, người khởi động với sự tăng tổng hợp lên mức 1. 5 crore có thể chọn chế độ tuân theo kiểu GST đơn giản, trả thuế ở mức phẳng (1% cho các nhà giao dịch, 6% cho nhà sản xuất) với tần số ít dữ liệu. Tuy nhiên, kế hoạch không cho phép tín dụng cho vào, vì vậy tốt nhất là cho doanh nghiệp với chi phí đầu vào thấp. Đối với việc khởi động trong khu xuất khẩu hoặc những người cung cấp cho đơn vị SEZ, các nguồn cung cấp không có sẵn cho các đơn vị, hỗ trợ hỗ trợ hỗ trợ độ thuế, giảm tiền mặt.

Động lực khác

Lợi ích thêm bao gồm các yêu cầu kiểm toán, ưu tiên thu nhập của chính phủ qua cổng GM, và dễ dàng truy cập vào các nhu yếu tố thu nhập công cộng với các điều khoản bảo hiểm thoải mái. Quỹ gây quỹ cho sự khởi động (FFS) được cung cấp bởi SIDBIP không liên quan trực tiếp đến thuế mà hỗ trợ hệ sinh thái. Các biện pháp này kết hợp tạo ra một môi trường thuế thuận lợi hơn so với một thập kỷ trước.

Những thử thách do sự phức tạp về thuế

Mặc dù có động cơ rộng rãi, nhưng hệ thống thuế của Ấn Độ vẫn là một trong những điều phức tạp nhất trên thế giới. đối với những người khởi nghiệp, sự phức tạp này chuyển thành những thách thức hoạt động quan trọng mà có thể làm hỏng chiến lược tăng trưởng.

Giá trị tương xứng và tiền quản trị

Bắt đầu phải di chuyển nhiều bản đăng ký (PAN, TN, TN, GST, PF, ESI, thuế chuyên nghiệp), các hồ sơ tuần hoàn (thường là GST, tiền lương hàng tháng, hàng quý, thuế thu nhập hàng năm), và duy trì tài liệu chi tiết. Một người khởi động có thể cần thiết ít nhất 30–40 tờ mỗi năm. Không hỗ trợ dẫn đến tiền phạt, phí tổn trễ và phí lãi suất có thể tiêu hao một phần lớn tiền vốn.

Những thay đổi chính sách thường xuyên và không chắc chắn

Luật thuế ở Ấn Độ thường xuyên được sửa đổi qua ngân sách hàng năm, phán quyết và vòng tròn từ Hội đồng thuế trung ương (CBDT) hay Hội đồng GST. Ví dụ, các tiêu chuẩn về việc sử dụng thuế vụ trong tương lai đã được sửa đổi nhiều lần, tạo ra sự nhầm lẫn về việc nào đủ tiêu chuẩn và việc đăng ký đã tăng độ trong phạm vi tính toán nhưng cũng đòi hỏi sự khởi đầu phải thận trọng về thời gian áp dụng kỹ thuật số. không chắc chắn về mức thuế trong tương lai hoặc tiếp tục khuyến khích tiếp tục lên kế hoạch tài chính sẽ làm khó khăn cho kế hoạch tài chính lâu dài.

Bị buộc tội và sỉ nhục

Việc chuyển nhượng thuế thiên thần (ngay cả với các vấn đề miễn thuế, giải thích các vấn đề liên quan đến lợi nhuận của các mục đích của ngành thuế, và việc phân loại doanh thu cho mục đích GST thường dẫn đến sự tranh chấp với chính quyền thuế.

Thuế triều và tiền lương

Kế hoạch cổ phiếu nhân viên (ESOPs) là một công cụ chủ chốt để khởi động tài năng để thu hút tài năng mà không cần tiền mặt ngay. Tuy nhiên, việc quản lý thuế của hệ thống thuế hệ thống ESOP ở Ấn Độ là rất hạn chế. Cho đến năm20, nhân viên bị đánh thuế vào ngày tháng bán, nhưng điều này vẫn tạo một giá trị tính ngược trong việc tập thể dục, ngay cả khi cổ phiếu bị thiếu ngân sách, cũng phải tuân thủ các quy định và các quy định về chi phí cho hệ thống nạp tiền tệ, để thêm vào các giá trị tiền lệ phí cho hệ thống ES.

Ảnh hưởng đến sự phát triển của các động tác

Bắt đầu từ Ấn Độ, họ đã điều chỉnh kinh doanh và chiến lược tài chính để định hướng môi trường thuế vụ, thường đưa ra quyết định không tối ưu trong một hệ thống đơn giản hơn.

Chọn luật pháp và cách xử lý thuế

Quyết định giữa một công ty hạn chế quyền riêng, một đối tác trách nhiệm giới hạn (TP), một công ty hợp tác với tư nhân, hoặc một chủ sở hữu duy nhất bị ảnh hưởng nặng nề bởi các trường hợp thuế. Các công ty có hạn đứng trước thuế đôi (dùng thuế và thuế phân phối phí, mặc dù bị hủy bỏ vào năm 2020, và giờ đây lợi nhuận được đánh thuế trong tay các cổ đông). Các công ty được nộp thuế tại một số% tiền lời, nhưng họ không cho phép khởi động thuế. Nhiều nhà đầu tư thích cấu trúc hạn chế riêng hơn để làm rõ ràng hơn cho việc quản lý tài chính. Một số việc khởi động khi các công ty đầu tư và giảm chi phí để thay đổi tiền tệ khi các công ty đầu tư cũng có ảnh hưởng đến các doanh nghiệp đang có liên doanh nghiệp.

Thời gian đầu tư và sự công nhận

Để tối đa lợi ích của kỳ nghỉ thuế ba năm, những người khởi động có thể tăng tốc hoặc giảm hiệu suất nhận diện doanh thu. Ví dụ, một người khởi nghiệp đòi hỏi sự lợi nhuận cao vào năm 3 có thể chuyển đổi chi phí sang năm đó để ở trong giới hạn thay đổi biến đổi của việc bay lượn. Tương tự, chi phí vốn trên R&D hoặc thiết bị có thể được tính thời gian để sắp xếp với cơ hội tiết kiệm thuế. Tính năng có thể sử dụng thẻ tín dụng vào mục nhập dưới GST ảnh hưởng đến việc mua tài sản trước hay sau khi thay đổi tốc độ.

Tài trợ cho sự tinh thần và sự siêng năng

Theo dõi thuế là một thành phần quan trọng của nhà đầu tư có tính siêng năng. Các nhà đầu tư (đặc biệt là tiền vốn đầu tư nước ngoài) có thể xem xét kỹ lưỡng lịch sử thuế của người khởi động, bao gồm hồ sơ thuế GST, chuyển nhượng tài liệu, và tính năng quản lý thuế, và tính năng quản lý thuế, một số người khởi động không giữ sổ sách đúng hoặc cho rằng họ có thể phải đối mặt với sự giảm giá hoặc ngay cả giảm giá. Việc miễn thuế thiên sứ đòi hỏi việc khởi chạy tập tin Đối với 2 và nhận diện DPI trước khi chia sẻ. Bắt đầu lên kế hoạch gây quỹ vòng gây quỹ để đảm bảo sự hợp tác. Một số người khởi động có thể bị trì hoãn việc khởi động để đảm bảo họ đáp ứng với ngưỡng của thiên sứ để giảm thuế.

Quyết định địa điểm và thuế trường tiểu học

Trong khi GST là một thuế thống nhất, thuế cấp nhà nước như thuế chuyên nghiệp, nhãn hiệu và nhiệm vụ điện thay đổi. Một số bang cung cấp thêm động lực như giảm cường độ, thuế và thuế thập phân, và thuế thập phân, và các bang như Karnataka, Telangana, và Mahashtra có các chính sách khởi động tích cực. Bắt đầu với các hoạt động cao chân hoặc hậu cần phải cân nhắc sự giao hợp giữa trung tâm và tiểu bang GST, đặc biệt là cho doanh thu. Yêu cầu điện tử dưới sự vận động liên bang GST trên các lớp có thể tăng thêm một lớp nhà kho có thể ảnh hưởng đến các cấp độ lớn hơn 5 triệu đô la.

Những động lực tập trung và thuế

Một số lĩnh vực thích sử dụng các phương pháp thuế ưu tiên: xuất khẩu phần mềm hưởng lợi ích từ đơn vị SPRI và nhập khẩu miễn phí nhiệm vụ dưới EPCG; những người khởi động công nghệ sinh học có thể truy cập những suy luận có tính chất cân bằng về tiêu dùng R&D theo phân khu 35; những người khởi động năng lượng tái tạo đã tăng cường lợi ích về khấu hao. Bắt đầu chuyển đổi sản phẩm hoặc dịch vụ của họ để sắp xếp với các khu vực có động cơ mạnh hơn. Ví dụ, một công ty công ty công ty công nghệ sinh thái có mục đích chung có thể tự lắp đặt lại như một công nghệ y tế dựa trên AI để có đủ điều kiện cho phép phát triển RD & cấp cao hơn và cấp cấp cho phép cho phép sử dụng dữ liệu hóa và cấp cao hơn cho chính phủ.

Dùng những người tham vấn thuế và kỹ thuật

Với sự phức tạp, những người khởi nghiệp thành công đầu vào dịch vụ cố vấn thuế hoặc sử dụng các nền tảng tự động phục vụ. Các công cụ như Cleartax, Zoho, và TabBuddy giúp tự động hoá các hồ sơ GST, TDS đầu tư, và tạo ra các báo cáo kiểm toán. Nhiều người khởi nghiệp cũng tham gia vào các kế toán đã được thiết lập đặc biệt để chuyển giao các tài liệu khi họ đã liên quan đến các bên ngoài. Chi phí của các dịch vụ này có thể bao gồm từ 60.000 đến hàng năm nhưng thường được biện hộ bằng cách tránh và tối ưu hóa thuế. Một số người khởi nghiệp thậm chí thuê nhà ngay cả khi họ gây quỹ A

Những hình thức cải cách gần đây và tương lai trông ra

Chính phủ Ấn Độ đã ký hiệu cam kết đơn giản hóa chế độ thuế cho những người khởi xướng, nhưng sự tiến bộ đã tăng lên. Đạo luật tài chính 2023 mở rộng kỳ nghỉ thuế cho những người khởi xướng hội đủ điều kiện cho đến ngày 31 - 3 - 2024 (sau này mở rộng). Chính phủ cũng đã thiết lập một đơn vị khởi động trong Ban thuế thu nhập để giải quyết những sự bất bình thường. Tuy nhiên, việc không có mã thuế củng cố cho các công ty còn lại những điểm đau đớn.

Việc đề nghị cải cách trực tiếp mã thuế, hợp lý hóa tỉ lệ GST, và một chương khởi động đã được hiến dâng trong Đạo luật thuế thu nhập sẽ giảm đáng kể. Chính phủ cũng đang khuyến khích mạng lưới Hàng hóa và thuế thập phân [FL: 1] và cánh cổng [FL] [FL] [FL] [T] tốt hơn và nhanh hơn. Trong phần mở rộng, việc khởi động phải tiếp tục một số thay đổi qua các nguồn chính thức như tập đoàn N.

Kết thúc

Hệ thống thuế Ấn Độ gây ảnh hưởng mạnh mẽ đến chiến lược tăng trưởng bắt đầu. Một mặt, những động cơ hành chính cao để phát triển các nguồn lực đáng kể để quản lý thuế. những người khởi xướng thành công xem kế hoạch thuế không phải là sau khi họ nghĩ, mà là một phần không thể thiếu của chiến lược tài chính, thường là sự tăng trưởng của họ.