Những người thu thuế giải thích: Phóng to khoản đóng góp

Phần lớn những người đóng thuế dùng cách suy luận tiêu chuẩn vì nó đơn giản và sau khi luật thuế và sách Gióp (TCJA) gần như tăng gấp đôi số tiền vào năm 2018, nhiều người thấy rằng tổng chi phí có thể được tính toán thấp hơn so với mức độ suy luận tiêu chuẩn.

Khi nào nên ấn định

Việc nhập khẩu sẽ chỉ có ý nghĩa khi bạn có đủ tiêu chuẩn để tính toán mức độ chuẩn cho trạng thái điền. Các suy luận thường gặp nhất bao gồm:

• Chi phí y tế và nha khoa:) Bạn có thể khấu trừ chi phí trên 7.5% của ADI. Nó bao gồm bảo hiểm sức khỏe (nếu không trả với đô la tiền vốn từ trước giờ trục), bác sĩ thăm viếng, kê toa thuốc, và dịch vụ chăm sóc lâu dài.
• Thuế địa phương (SALT): ) Bạn có thể trừ thuế thu nhập hoặc thuế nhà nước, thuế nhà nước, giảm xuống còn một giới hạn tổng hợp là 10.000 đô la ($ nếu đã kết hôn).
• Tiền lời: ), quan tâm đến việc vay nợ 60.000 USD cho một nhà chính hay thứ hai, là có thể khấu trừ. Điểm trả tiền thế chấp cũng có thể được khấu trừ.
• Sự đóng góp không thể chấp nhận:) đóng góp tiền mặt cho các tổ chức có khả năng được khấu trừ lên 60% của AGI, với những quy tắc đặc biệt cho các mục không phải tiền và tài sản quý giá.
• Chỉ có những thiệt hại do các thảm họa liên bang tuyên bố hiện nay mới được khấu trừ.

Những chi phí khác có thể được tính toán bao gồm việc thua bạc (cho tiền thắng), chi phí nhân viên không tốn kém (được dành cho đa số nhân viên cho đến 2025), và một số chi phí đầu tư.

Chọn lựa

Bạn không thể lấy cả hai cách suy luận tiêu chuẩn và mục được liệt kê cho cùng năm thuế. Tuy nhiên, bạn có thể liệt kê trong một năm và suy luận theo tiêu chuẩn khác. Tính linh động này mở cửa cho một chiến lược gọi là [FLT: 0] nhúng [FLT: 1], mà được thảo luận sau này. Nếu bạn đã kết hôn, cả hai vợ chồng phải sử dụng cùng một phương pháp (cả hai tiêu chuẩn hoặc cả hai mục).

Những lần hút thuốc trên cao:

Một AGI thấp hơn có thể tăng độ cao của bạn cho các lợi ích khác như là tín dụng thuế trẻ em, tín dụng thu nhập và suy luận cho các đóng góp của IRA. Nhiều suy luận trên dòng có thể được sử dụng ngay cả khi bạn không liệt kê.

Các suy luận thông thường trên-các dòng bao gồm:

• Chi phí dạy học: ) Giáo viên và những chuyên gia khác có thể khấu trừ 300 Mỹ kim cho các nguồn cung cấp trong lớp học (600 đô la nếu cả hai vợ chồng đều là nhà giáo dục). Số tiền này được điều chỉnh để lạm phát.
• Tiền vay đại học: ) tăng lên đến 2.500 Mỹ kim trả tiền lãi cho các khoản vay học sinh có thể được khấu trừ, chủ đề là thời kỳ thu nhập.
• Đóng góp truyền thống IRA: ) Nếu bạn không được trang bị bởi một kế hoạch về hưu tại sở làm, hoặc nếu mức thu nhập của bạn dưới một số giới hạn nhất định, thì có thể khấu trừ đến 7.000 đô la vào năm 2024 (8.000 Mỹ nếu bạn 50 tuổi hoặc lớn hơn).
• Đóng góp cho khoản tiết kiệm Health (HSA): ) sự đóng góp của HSA được khấu trừ lên đến 4, 150 đô la cho mỗi người và 8300 đô la cho việc bảo hiểm gia đình vào năm 2024, với thêm 1.000 đô la cho 55+.
• Thuế làm ăn: ) Một nửa thuế mà bạn phải trả là giảm trừ trên mức.
• Bảo hiểm sức khỏe tăng trưởng: những trang web cho chính mình, cho người hôn phối, và phụ thuộc được khấu trừ mà không cần phải liệt kê.
• Chi phí di chuyển:) Chỉ các thành viên quân đội hoạt động có thể trừ đi chi phí di chuyển; đối với những người khác, suy luận này bị đình chỉ.
• Tiền trợ cấp được trả: cho việc ly dị được hoàn tất trước năm 2019, tiền trợ cấp vẫn có thể khấu trừ cho người trả tiền.

Bằng cách tối đa hóa các suy luận trên dòng, bạn có thể giảm lượng AGI và có khả năng đủ tiêu chuẩn cho tín dụng và suy luận mà được loại trừ ở mức thu nhập cao hơn.

Những người tham gia kinh doanh cho những người sở hữu kinh doanh nhỏ và tự kinh doanh

Nếu bạn tự kinh doanh hoặc kinh doanh nhỏ, phạm vi của chi phí khấu trừ rộng. Suy luận doanh nghiệp được xác nhận C (cho chủ sở hữu duy nhất) hoặc trên đơn thuế thích hợp. Những suy luận này giảm thu nhập của bạn và do đó, giảm thuế thu nhập và thu nhập của bạn.

Suy luận về kinh doanh chủ yếu bao gồm:

• Suy luận văn phòng ở nhà: ) Nếu bạn sử dụng một phần của nhà riêng và thường xuyên cho kinh doanh, bạn có thể trừ một phần tiền thuê, tiện ích, bảo hiểm và bảo hiểm.
• Chi phí băng: ) Bạn có thể chọn giữa tỷ lệ độ tuổi tiêu chuẩn (67 cent / một dặm trong 2024) hoặc chi phí thực tế (gas, sửa chữa, bảo hiểm, khấu hao).
• Thiết bị và giá trị: có thể khấu trừ các nhu yếu phẩm thông thường và cần thiết. Việc mua hàng có thể được chi phí hoàn toàn trong mục 179 hoặc giảm giá theo thời gian.
• Đi lại và ăn uống: ) đi xa nhà để làm ăn là hoàn toàn có thể suy ra.
• Việc quảng cáo và tiếp thị: ) Chi phí cho quảng cáo trực tuyến, in ấn, tổ chức trang web và các sự kiện quảng cáo là có thể khấu trừ.
• Dịch vụ giáo dục: Phụ trách luật sư, kế toán, cố vấn và các chuyên gia khác có thể khấu trừ.
• Bảo hiểm: những điều tốt cho trách nhiệm kinh doanh, tài sản và bảo hiểm sức khỏe cho nhân viên là có thể khấu trừ.
• Suy luận Kinh doanh phê chuẩn: ) Đây là một suy luận dưới- dòng cho phép các chủ doanh nghiệp có thể khấu trừ 20% các quy tắc và giới hạn dịch vụ phức tạp.

Việc đóng góp cho tổ chức từ thiện không những khiến bạn quan tâm mà còn đưa ra một suy trừ thuế nếu bạn nhập khẩu. Để hội đủ điều kiện, người nhận phải là một [FLT: 0] có khả năng 501(c) (c) tổ chức ).

Các quy tắc cơ bản cho việc suy luận từ thiện:

• Tiền đóng góp:) Bạn phải có một hồ sơ ngân hàng hoặc một giấy chứng nhận từ ngân hàng để nhận bất cứ khoản đóng góp nào là 250 đô la hoặc hơn. Đối với một số tiền nhỏ hơn, một tờ ngân hàng bị hủy bỏ, bản khai tín dụng hoặc tiền công là đủ.
• Sự đóng góp không phải là tiền mặt: mục như quần áo, đồ đạc và xe cộ phải được sử dụng tốt. Đối với các sự đóng góp có giá trị trên 500 đô la, bạn phải nộp đơn vị 8283. Đối với mục trên 5.000 đô la, cần phải có khả năng đánh giá.
• Giới hạn tiền mặt cho các quỹ từ thiện công cộng chỉ giới hạn 60% của ADI, với một chi phí quá mức 5 năm.
• Chi phí bán hàng:) chi phí ngoài giá trị trong khi tình nguyện (tiếng Nhật, nguồn cung cấp) có thể khấu trừ, nhưng giá trị thời gian của bạn thì không.

Bắt đầu từ năm 2023, khoản trợ cấp tạm thời cho việc khấu trừ 300 đô la cho những người không tham gia vào quỹ từ thiện đã hết hạn. bây giờ, chỉ những người đóng góp mới có thể khấu trừ được sự đóng góp từ thiện. tuy nhiên, một số nhà tài trợ sử dụng các chiến lược tổng hợp để tối đa hóa lợi ích.

Để biết thêm chi tiết, xin xem trang [FLT: 0] TRONG tài trợ [FLT: 1].

Những chiến lược để phóng đại việc hút thuế

Những lời thúc đẩy đầy dẫy

Nếu chi phí có thể được tính toán theo định kỳ chỉ dưới số tiền chuẩn, hãy xem [FLT: 0] [FLT: 0] đang thu hồi [FLT: 1]]: tập trung hai năm hoặc nhiều năm của chi phí suy luận trong một năm. Lấy thí dụ, bạn có thể suy luận nhiều hơn nếu bạn tính toán tiêu chuẩn mỗi năm.

Thời gian chiến đấu

Nếu bạn mong đợi thu nhập cao hơn vào năm sau, hãy xem xét việc đẩy các khoản tiền khấu trừ vào năm tới để bù đắp cho mức thuế cao hơn.

Đóng góp về hưu

Đóng góp cho IRA truyền thống, SEP IRA, solo 401(k), hoặc kế hoạch hưu trí khác giảm thu nhập có thể được. Đối với 2024, đóng góp tối đa là 33.000 USD (30,500 đô la nếu 50+). Những cá nhân có công nhân có thể đóng góp 25% thu nhập cho một SEP IRA, bị bao vây ở mức 69,000 đô la. Những đóng góp này có thể giảm thiểu và giảm thuế.

Tiết kiệm sức khỏe

HSA đề nghị một lợi thế thuế ba lần: sự đóng góp có thể khấu trừ, tăng trưởng là miễn thuế, và việc rút tiền chi phí y tế có khả năng cũng miễn thuế. vào năm 2024, bạn có thể đóng góp 4 đô la, 150 đô la cho việc chi trả cá nhân hoặc 8300 đô la cho việc bảo hiểm gia đình. nếu chủ của bạn cung cấp một kế hoạch sức khỏe có thể giảm thuế cao (HHP), tối đa là một trong những chiến lược giảm thiểu hiệu quả nhất có thể.

Làm việc cho gia đình

Nếu bạn làm ăn, bạn có thể thuê người hôn phối hoặc con cái, và chi phí kinh doanh cho họ là những chi phí có thể khấu trừ. trẻ em dưới 18 tuổi không phải là thuế của An sinh xã hội và Y tế nếu doanh nghiệp là một sở hữu duy nhất hoặc là một cộng sự duy nhất nơi cả cha lẫn mẹ là những người bạn đời.

Những lỗi thường gặp nên tránh

Ngay cả những người nộp thuế thông minh cũng có thể mắc lỗi, làm giảm suy luận hoặc kích hoạt việc kiểm toán.

• Đang tìm chi phí quanh năm. Chờ đợi cho đến tháng Tư để thu thập biên lai thường dẫn đến suy luận thiếu. Hãy dùng ứng dụng hoặc thư mục đã dâng hiến.
• Đang lập trình chuẩn khi mục được mục hóa sẽ sinh ra nhiều hơn. Luôn luôn tính toán cả hai để xem cái nào cao hơn.
• Nhìn qua các suy luận trên-dòng. ) Nhiều người quên đi chi phí giáo dục, tiền lãi sinh viên, hoặc đóng góp HSA.
• Đang đối phó với các tổ chức không đủ tiêu chuẩn kiểm tra tình trạng của tổ chức từ thiện 501(c) (3) sử dụng ) Tìm kiếm thuế .
• Việc không tuân theo các luật lệ.
• Đang tính phí tổn cá nhân và thương mại. ) Điều này đặc biệt phổ biến trong giới tự do.
• Việc từ chối điều chỉnh sau khi đời sống thay đổi ) hôn nhân, ly dị, con cái hoặc một ngôi nhà mới ảnh hưởng đến chiến lược suy luận và cách bạn không thể giữ lại.
• Việc chỉ áp dụng phần mềm thuế mà không cần xem xét. Phần mềm có thể bỏ qua những suy luận sắc thái hoặc không tài khoản cho các quy tắc đặc trưng của nhà nước. Xem lại dòng trở lại của bạn.

Cập nhật: Thay đổi gần đây về luật thuế

Luật thuế không bị gián đoạn.

• Suy luận chuẩn: sẽ trở lại thấp hơn, giảm lạm phát vào năm 2026 nếu không làm mới lại.
• Giá trị Giới hạn 10.000 đô về nhà nước và khấu trừ thuế địa phương được dự định để hết hạn sau 2025.
• Lệnh miễn dịch của người lao động: bị đình chỉ qua năm 2025; họ có thể trở lại vào năm 2026.
• Suy luận Kinh doanh xác định: bắt đầu giai đoạn sau 2025.
• Cho phép suy luận không mang tính chất: ) không kéo dài hơn 2022, nhưng có thể trở lại.

Hãy tiếp tục xem lại trang [FLT:] Cải cách thuế [FLT: 1] hoặc tham khảo ý kiến chuyên gia thuế.