چگونه قوانینی که توسط Legislatures تصویب شده اند، بر سیاست های بازنشستگی و بازنشستگی تأثیر می گذارد

قوانینی که در سطح فدرال و ایالتی وجود دارد، تاثیر مستقیم و پایدار بر امنیت مالی بازنشستگان دارد.قوانینی که آنها همه چیز را از چگونگی سرمایه گذاری و مدیریت می کنند تا چگونگی محاسبه مزایا، واجد شرایط بودن و حتی سن بازنشستگی را تعیین کنند.

فرآیند قانونی برای سیاست بازنشستگی

قوانین بازنشستگی و بازنشستگی به طور معمول به عنوان لایحه ای که در یک نهاد قانونی معرفی می شود، یا کنگره آمریکا یا یک مجلس قانونگذاری دولتی، لایحه به کمیته مربوطه ارجاع می شود، مانند کمیته مالی سنا یا راه های مجلس سنا و کمیته معنی دار در سطح فدرال، یا کمیته بازنشستگی و بازنشستگی دولتی، جلسات رای رای گیری می کنند.

پس از تصویب هر دو اتاق و هرگونه آشتی تفاوت، لایحه به اجرایی (رئیس جمهور یا فرماندار ایالتی) برای امضا می رود، هنگامی که تصویب شد، قانون توسط سازمان های اداری مانند اداره امنیت اجتماعی یا هیئت مدیره سیستم بازنشستگی دولتی از اعتماد کنندگان اجرا می شود.این روند تضمین می کند که چندین دیدگاه - از جمله کارکنان، بازنشستگان، کارفرمایان، مالیات و مالیات دهندگان - قبل از تغییرات اثر.

فدرال در مقابل دولت قضایی

سیاست های بازنشستگی و بازنشستگی در ایالات متحده با ترکیبی از قوانین فدرال و ایالتی اداره می شود.دولت فدرال نظارت بر امنیت اجتماعی - بزرگترین برنامه بازنشستگی عمومی - از طریق قانون امنیت اجتماعی و اصلاحات بعدی - همچنین تنظیم برنامه های بازنشستگی حمایت شده توسط کارفرما از طریق قانون بازنشستگی کارکنان (ERISA)، که حداقل استانداردهای برای بازنشستگی بخش خصوصی و 401 (k) برنامه های بازنشستگی دولتی، هر دو، به معنی عوامل دولتی دیگر کمک های پلیس دولتی، و سایر افسران پلیس دولتی است.

چگونه قوانین به طور مستقیم بر مزایای تأثیر

هنگامی که تصویب شد، قوانین بازنشستگی می تواند مقدار مزایای بازنشستگی را تغییر دهد، شرایطی که آنها می توانند به این مزایا دسترسی پیدا کنند و سلامت مالی سیستم بازنشستگی خود را درک کند. درک این تأثیرات مستقیم به شهروندان کمک می کند تا ببینند چرا بحث های قانونی در مورد سیاست بازنشستگی برای کیف پول و امنیت آینده خود را.

بهره برداری از تغییرات محاسبه

بسیاری از قوانین بازنشستگی مشخص می کنند که چگونه مزایا محاسبه می شود، به عنوان مثال، یک قانون ممکن است تغییر (FLT:0) فرمول را برای تعیین پرداخت سالانه، مانند اصلاح قانون چند برابر (به عنوان مثال، 2٪ از حقوق و دستمزد نهایی در سال خدمات به جای 2.5٪) قوانین همچنین می تواند روش محاسبه میانگین نهایی را تنظیم کند، مانند کاهش هزینه های پرداخت، که به جای کاهش هزینه های ثابت، کاهش می یابد (به جای کاهش می تواند به جای کاهش هزینه های ثابت).

مشارکت و بودجه بندی Mandates

Legislatures می تواند کمک های کارکنان، کارفرمایان یا هر دو را برای تقویت سیستم های بازنشستگی تحت بودجه، به عنوان مثال، قانون اصلاحات بازنشستگی کارکنان عمومی کالیفرنیا در سال 2013 افزایش نرخ مشارکت کارکنان برای استخدام جدید و کاهش برخی از مزایای به طور مشابه، قوانین فدرال مانند قانون حمایت از بازنشستگی 2006، الزامات بودجه برای برنامه های سود تعریف شده شرکت، شرکت ها نیاز به سرمایه گذاری کامل برای کاهش هزینه های بازنشستگی در آینده و کاهش هزینه های بیشتر دارند.

سازگاری و تعدیلات عصر بازنشستگی

یکی دیگر از مداخله های قانونی رایج در حال تغییر است (FLT:0) معیارهای واجد شرایط برای مزایای بازنشستگی، این شامل افزایش سن که کارگران می توانند با مزایای کامل بازنشسته شوند، به عنوان مثال، امنیت اجتماعی کامل سن بازنشستگی به تدریج از 65 (برای کسانی که قبل از 1938 متولد شده اند) به 67 (برای کسانی که پس از 1959 به دنیا آمده اند) از طریق اصلاحات تصویب شده در سیستم های بازنشستگی طولانی مدت، کاهش یافته است.

قانون گذاری عمده میدلستون ها بر بازنشستگی تاثیر می گذارند

چندین قانون برجسته اساساً چشم انداز بازنشستگی در ایالات متحده را شکل داده و همچنان بر بحث های سیاسی امروز تأثیر می گذارد.

قانون امنیت اجتماعی سال 1935

شاید مهم ترین قانون برای امنیت بازنشستگی تصویب شده باشد، قانون امنیت اجتماعی یک برنامه بیمه قدیمی فدرال که توسط مالیات تامین می شود، یک شبکه ایمنی برای میلیون ها آمریکایی مسن تر ایجاد کرد که در غیر این صورت با فقر در بازنشستگی مواجه بودند. اصلاحات فرعی افزایش یافته است، مزایای اضافه شده و مالیات تنظیم شده و برنامه در حال حاضر افزایش 30٪ از بازنشستگی است - هیچ وقت به عنوان منبع مالیات متوسط مورد درآمد مورد نظر گرفته نشده است.

قانون امنیت درآمد کارکنان (ERISA) از سال ۱۹۷۴

ERISA استانداردهای فدرال برای بازنشستگی بخش خصوصی و برنامه های بهداشتی تنظیم می کند.این حداقل سطح بودجه را ایجاد کرد، برنامه های اعتباری، مسئولیت های برنامه ریزی برای مدیران برنامه، و الزامات افشای الزامات ERISA همچنین موجب ایجاد مقررات حمایت از بخش مدیریت عمومی (PBGC) [F1] شد، که در هر صورت یک شرکت بازنشستگی پرداخت می تواند به جای پرداخت میلیون ها دلار از مزایای آن محافظت کند.

قانون حفاظت از بازنشستگی 2006

این قانون فدرال قوانین مالی را برای طرح های سود تعریف شده شرکت در پی چندین شکست بازنشستگی با سابقه بالا و کاهش بودجه، محکم کرد و همچنین نیاز به برنامه های به طور خودکار در برنامه های 401 (k) و طرح روشن تر برای بهبود مستمر بودجه برای برنامه های بودجه بخش خصوصی خود را تغییر داد.

اعمال SECURE (2019 و 2022)

تنظیم هر جامعه برای ارتقاء بازنشستگی (SECURE) قانون از 2019 و SECURE 2.0 (که در سال 2022 به عنوان بخشی از لایحه هزینه های کلبوس) به عنوان مهم ترین تغییرات قانونی برای پس انداز بازنشستگی در دهه های گذشته شامل:

  • افزایش حداقل توزیع مورد نیاز (RMD) از 701⁄2 به 72 (و در نهایت به 75 زیر نظر 2).
  • اجازه دادن به کارگران پاره وقت که 500 ساعت در سال برای سه سال متوالی برای شرکت در برنامه های 401 (k) قرار می گیرند.
  • ایجاد اعتبار مالیاتی برای کسب و کارهای کوچک برای جبران هزینه شروع یک برنامه بازنشستگی.
  • نیاز به ثبت نام خودکار در 401 (k) جدید و برنامه های مشابه در سال 2025 آغاز می شود.
  • افزایش محدودیت مشارکت برای کارگران مسن (با سن 60 تا 1982) برای کمک به آنها برای نجات بیشتر.

این قوانین هدف گسترش پوشش برنامه بازنشستگی، تشویق پس انداز و ساده کردن قوانین توزیع است.آنها منعکس کننده تمرکز قانونی بر تقویت سیستم داوطلبانه و مبتنی بر کارفرما به عنوان مکمل برای امنیت اجتماعی هستند.

چالش های فعلی و پاسخ های قانونی

امروز، قانونگذاران با چالش های متعددی مواجه هستند که پایداری سیاست های بازنشستگی و بازنشستگی موجود را آزمایش می کنند، این موارد شامل برنامه های بازنشستگی عمومی، تغییر از مزایای تعریف شده برای برنامه های مشارکت تعریف شده و فشارهای جمعیتی از جمعیت سالخورده است.

بازنشستگی عمومی

بسیاری از سیستم های بازنشستگی دولتی و محلی تحت حمایت میلیاردها دلار قرار می گیرند. [۱] عوامل سرمایه گذاری مانند کمبود سرمایه گذاری، کمک های ناکافی و وعده های سخاوتمندانه ای که دهه ها پیش انجام شده اند، به عنوان مثال، Legislatures با افزایش نرخ های مشارکت، کاهش مزایای برای استخدام های جدید و حتی تلاش برای مذاکره در مورد مزایای موجود، پاسخ داده اند، اما دادگاه ها اغلب از مزایای قانونی که برای کاهش مالیات های فعلی به چالش کشیده شده اند، حمایت می کنند (اما هنوز هم برای افزایش مزایای جدید کارکنان دولتی را به چالش می کنند و کاهش می کنند، و هم چنین کمک های جدید را به چالش می کنند، و هم چنین هزینه های جدید را افزایش می کنند، و هم چنین هزینه های جدید را کاهش می دهد.

Shift از مزایای تعریف شده برای برنامه های مشارکت تعریف شده

کارفرمایان بخش خصوصی عمدتا از حقوق بازنشستگی سنتی تعریف شده (که تضمین پرداخت ماهانه برای زندگی) برای تعریف برنامه های مشارکت مانند 401 (k) (جایی که مزایای آن بستگی به کمک و بازپرداخت حقوق و دستمزد دارد) دور شده اند (که اقدامات قانونی هر دو تشویق و پاسخ به این تغییر را تضمین می کند.ISA برنامه های مالی اعتباری غیر قابل دسترس تر را ارائه می دهد.

فشار های دموگرافی و ریسک طولانی مدت

با افزایش سن بازنشستگی و امید به زندگی، تعداد بازنشستگانی که مزایایی را به دست می آورند، سریع تر از تعداد کارگرانی است که مالیات های حقوق و دستمزد جدید را متمایز می کنند و یا کمک های بازنشستگی را افزایش می دهند، این تغییر جمعیتی به طور مستقیم به بقای هر دو سیستم بازنشستگی اجتماعی و بازنشستگی دولتی کمک می کند (FLT:0 موافقت نامه های مالیاتی جدید (CBO) که به صندوق بازنشستگی اعتماد دارند، افزایش می یابد، اگر هیچ کدام از طریق کاهش نرخ مالیات های مالیاتی دولت در سال 2030، کاهش یافته باشد، کاهش نرخ مالیات های مالیاتی را کاهش دهد، کاهش دهد، کاهش می یابد.

راهنمایی های آینده در قانون بازنشستگی

در نگاه به آینده، قانونگذاران همچنان به مبارزه با چگونگی تعادل اهداف رقابتی برای ارائه درآمد بازنشستگی امن، حفظ سیستم های مقرون به صرفه برای مالیات دهندگان و کارفرمایان، و احترام به حفاظت های قانونی برای مزایای متعهد، احتمالاً چندین روند در آینده قوانین آینده را شکل می دهند:

  • ثبت نام خودکار و تشدید: ساختمان در SECURE 2.0، قوانین بیشتر ممکن است نیاز به ثبت نام خودکار در برنامه های پس انداز بازنشستگی، با مشارکت اتوماتیک افزایش می یابد رشد حقوق و دستمزد.
  • برنامه های بازنشستگی حمایت شده توسط دولت: دولت های بیشتر ممکن است از کسانی که برنامه های دولت-فاضیف شده IRA برای کارگران بخش خصوصی بدون برنامه های کارفرمایان ایجاد کرده اند پیروی کنند.
  • اصلاح امنیت اجتماعی: با توجه به تاریخ کاهش اعتماد صندوق، کنگره احتمالا یک بسته اصلاح در دهه آینده تصویب خواهد کرد عناصر ممکن است به تدریج افزایش سن بازنشستگی کامل به 69 یا 70، گسترش پایه مالیات و اتخاذ یک فرمول سود مترقی تر.
  • تثبیت و به اشتراک گذاری ریسک: برخی از ایالت ها، مانند جزیره رود و کنتاکی، طرح های بازنشستگی کوچک را به سیستم های بزرگتر برای کاهش هزینه ها و ریسک های سرمایه گذاری تثبیت کرده اند. دیگران ممکن است با ایجاد مدل های مشترک خطر مانند هلندی یا کانادایی، که در آن مزایای تنظیم بر اساس پرداخت سرمایه گذاری.
  • [مشرکانه، اجتماعی و حکومت] ملاحظات: Legislatures به طور فزاینده ای بحث می کنند که آیا صندوق های بازنشستگی باید عوامل ESG را در تصمیم گیری های سرمایه گذاری در نظر بگیرند، برخی از ایالت ها مانند فلوریدا، قوانین منع ملاحظات ESG را تصویب کرده اند، در حالی که دیگران، مانند کالیفرنیا، تشویق آنها را تشویق می کند.

نتیجه گیری

قوانین تصویب شده توسط قانونگذاران ستون فقرات سیستم های بازنشستگی و بازنشستگی است که میلیون ها آمریکایی به قانون امنیت اجتماعی 1935 به قانون SECURE 2.0 2022 وابسته هستند، هر یک از قوانین بازنشستگی تغییر داده است که چگونه کارکنان را نجات می دهند، چگونه مزایا پرداخت می شود و چگونه خطرات در سراسر نسل ها توزیع می شود، به عنوان تغییر جمعیت شناختی، شکاف های پایدار و امنیت بازنشستگی به طور فزاینده ای تبدیل به یک مسئله فوری می شود، مالیات دهندگان برای اطمینان از تغییرات پایدار در دولت فدرال و تعیین کننده کمک می کند.