مقدمه: قدرت تحول آفرینی میراث

برای سازمان های غیر انتفاعی، پیگیری آینده مالی پایدار اغلب به بیش از کمپین های سالانه یا کمک های مالی یک طرفه وابسته است. وام دادن [ - گاهی اوقات به نام برنامه ریزی شده - نشان دهنده یکی از جریان های درآمد موثر و پایدار در دسترس است، به طور معمول از طریق اراده، اعتماد، بازنشستگی، حساب بازنشستگی، یا بیمه عمر، در حالی که به مراتب محدود از راه اندازی منابع مالی انسانی خود را قادر به گسترش نمی کند.

با این حال، بسیاری از سازمان ها تحت سرمایه گذاری در برنامه های میراث، مشاهده آنها به عنوان پیچیده، دراز مدت، و یا رزرو برای غیر انتفاعی بزرگ ذخیره شده است، در واقع، هدیه های برنامه ریزی شده برای هر سازمان مایل به آموزش اهدا کنندگان و ساده سازی روند است. درک مکانیک، مزایا و استراتژی های پشت دادن میراث ضروری برای هر رهبر غیر انتفاعی است که می خواهد به ساخت یک پایه انعطاف پذیر، بودجه بین نسل ساده است.

شناخت میراث: تعریف ها و مفاهیم اصلی

[[۱] [۱۰] [[۱۰]] [[۱۰]]] [[۱]]] [[۱]]] [۱]] [۱۰]] [۱]] [۱] [۱]] [۱۰]] [۱۰]] [۱۰]] [۳]] - یک ارائه در اراده که یک دارایی خاص را ترک می کند، یک درصد از تعریف املاک و یا یک توازن گسترده تر از آن شامل یک تعادل غیر انتفاعی است.

مهم است که میراثی را که از هدیه های بزرگ یا کمک های سالانه متمایز می شود، در حالی که یک هدیه بزرگ ممکن است یک چک بزرگ نوشته شده امروز باشد، هدیه میراث یک تعهد است که ممکن است برای دهه ها تحقق نیافتد.این زمان هر دو چالش و فرصت های غیر انتفاعی باید رابطه طولانی مدت با اهدا کننده، اسناد مناسب و مشاوران مالی را مدیریت کند.

یکی دیگر از مفاهیم کلیدی برنامه ریزی شده است [FLT 1]، که شامل هدایای میراث گسترده تر و همچنین هدایای عمر است که شامل برنامه ریزی مالی - مانند خیریه باقیمانده اعتماد، هدیه خیریه، یا نامگذاری صندوق های کمک کننده، در عمل، اصطلاحات اغلب به طور قابل تعویض استفاده می شوند، اما به طور خاص یک هدیه به معنای مرگ است.

انواع هدیه های میراث

  • سود در یک اراده یا اعتماد به نفس زندگی؛ ساده ترین و رایج ترین شکل، دانرها می توانند مقدار ثابت دلار، یک دارایی خاص (مانند املاک و مستغلات یا سهام)، درصد از املاک و مستغلات، و یا باقی مانده پس از سایر سوالات انجام شده است.
  • نام تجاری: دانس نام غیر انتفاعی به عنوان یک سود از حساب بازنشستگی (IRA، 401 (k)، 403 (b)، بیمه عمر، و یا حساب بانکی است، این اغلب یک راه مالیاتی برای ارائه است، زیرا دارایی های بازنشستگی به شدت مالیات می دهند اگر افراد را ترک کنند.
  • باقی مانده های غیر قابل بخشش (CRTs) اعتماد دارند؛ اهدا کننده اموال را به یک اعتماد انتقال می دهد که آنها را (یا سود آور دیگری) درآمد برای یک دوره از سال یا برای زندگی می پردازد.
  • اعتمادهای هدایت گر (CLTs): اعتماد برای چند سال درآمد غیر انتفاعی پرداخت می کند، پس از آن دارایی ها به خانواده اهدا کننده باز می گردند، این می تواند مالیات های املاک و هدیه را کاهش دهد.
  • اموال زندگی را حفظ کرد؛ یک اهدا کننده خانه یا مزرعه را به غیر انتفاعی انتقال می دهد، اما حق زندگی در آنجا را برای زندگی حفظ می کند.

مزایای اثبات شده میراث برای غیر انتفاعی

برای سلامت مالی یک سازمان، استراتژی های کمی با قدرت یک برنامه میراث خوب ساختار یافته رقابت می کنند.این مزایا بسیار فراتر از درآمد صرف است.

ثبات مالی و صندوق پیش بینی

برخلاف درآمد سالانه کمپین که با اقتصاد نوسان دارد، هدیه های میراثی ثابت و پایدار را فراهم می کنند:0 خط لوله قابل پیش بینی سرمایه آینده .اگر چه زمان دقیق هر هدیه نامشخص است، داده های عملی اجازه می دهد تا غیر انتفاعی ارزش سالانه هدیه از املاک و مستغلات در سازمان های آزمایشی را برآورد کنند، با یک برنامه ریزی کامل می تواند به 10 پروژه توسعه درآمد استراتژیک و غیر انتفاعی از این برنامه ریزی سالانه خود متکی باشد.

علاوه بر این، هدیه های میراث اغلب بدون محدودیت یا به آرامی محدود می شوند، و انعطاف پذیری را برای صندوقی که نیاز به آن بزرگ است، ایجاد یک ابتکار جدید برای سلامت جامعه، ایجاد یک هدیه دائمی برای آموزش هنر، یا ارائه وجوه تطبیق لازم برای تضمین یک کمک مالی دولتی عمده.

افزایش ظرفیت استراتژیک بلند مدت

یک خط لوله قوی از هدیه های استنتاج شده اجازه می دهد تا سازمان در دهه ها فکر کند، نه سال های مالی، بلکه می تواند متعهد به مشارکت های چند ساله ، استخدام کارکنان کلیدی با اعتماد به نفس، و سرمایه گذاری در زیرساخت - از سیستم های پایگاه داده ارتقاء یافته به امکانات جدید - که در سال به تنهایی برای دانشگاه ها، بیمارستان ها، موزه ها و میراث های بزرگ علوم فرهنگی اجازه داده شده است.

پایان ساختمان و تاثیر دائمی

بسیاری از هدایای میراث به یک سازمان (FLT:0) صندوق پایان (FLT:1) اختصاص داده شده است یک استخر سرمایه گذاری دائمی است که تنها بخشی از درآمد هر سال صرف می شود، حفظ اصلی در Perpetuity، یک میلیون دلار می تواند تقریبا 40،000 دلار در سال (در 4،5٪) به طور کامل افزایش یابد، در حالی که می تواند چندین میلیون دلار تولید کند.

رشد عطایای از طریق میراث دادن نشانه ای از غیر انتفاعی انعطاف پذیر مالی است.[۱] برای مثال، سازمان هایی مانند حفظ طبیعت و ارتش نجات از نظر مالی دارای عطایای قابل توجهی از طریق هدایای برنامه ریزی شده، اجازه می دهد آنها را به رکود اقتصادی و ادامه کار حیاتی.

روابط عمیق تر دانور و روابط اجتماعی

کسانی که تعهد به میراث را می دهند، بیانیه عمیقی درباره جایگاه سازمان در داستان زندگی خود دارند، می گویند: "این دلیل برای من بسیار مهم است که می خواهم ارزش های من برای درک من باشد."این پیوند عاطفی اغلب منجر به تعامل با قوی تر در طول عمر اهدا کننده می شود، اهدا کنندگان به احتمال زیاد به منظور تقویت جامعه داوطلب می شوند و به عنوان یک سازمان اختصاصی کمک می کنند.

مزایای برای دانندگان: چرا آنها انتخاب میراث

درک انگیزه اهدا کننده برای هر گونه غیر انتفاعی که به دنبال رشد برنامه ریزی شده خود است، حیاتی است.دلیل آن به عنوان خود اهداکنندگان متنوع است، اما چندین تم مشترک ظهور می کند.

ارزش ها و اثرات نهایی

در قلب آن، میراث دادن در مورد تراز است ، بسیاری از اهداکنندگان تعهد عمیق و پایدار به یک علت - چه آن رفاه حیوانات، آموزش، حفاظت از محیط زیست و یا خدمت مذهبی تضمین می کند که ارزش های آنها همچنان به ایجاد تفاوت حتی پس از اهداکنندگان رفته است.

مالیات و مزایای مالی

در حالی که آلترویسم محرک اصلی است، مزایای مالیات از ارائه برنامه ریزی شده می تواند قابل توجه باشد.

  • [در این میان] مالیات بر اموال و اموال (از جمله: سودهای ناچیز از اموال ناخالص، کاهش یا از بین بردن مالیات املاک و مستغلات برای املاک بزرگتر، کاملاً قابل قبول است.
  • مالیات بر درآمد: برخی از عمر برنامه ریزی شده هدیه (به عنوان مثال، موسسات خیریه اعتماد، بی احترامی هدیه) ارائه می دهد کسر مالیات درآمد فوری برای ارزش فعلی از منافع باقی مانده است.
  • سرمایه داری از مالیات بر سود می برد؛ [FLT 1] اهداء سهام یا املاک و مستغلات اجازه می دهد تا اهدا کننده از مالیات سود سرمایه جلوگیری کند و کسری برای ارزش بازار عادلانه دریافت کند.
  • توزیع های واجد شرایط خیریه (QCDs): اهداکنندگان 701⁄2 ساله یا مسن تر می توانند به طور مستقیم به 100،000 دلار از IRA به یک مالیات بدون مالیات خیریه انتقال دهند، رضایت بخش حداقل توزیع بدون مسئولیت درآمد.

برای اهداکنندگان با دارایی های قابل توجه، کار با یک مشاور مالی برای ساخت یک هدیه میراث می تواند به عنوان سودمند برای وارثان خود را به عنوان آن را برای ابزار خیریه مانند باقی مانده قابل شارژ باقی مانده اعتماد [FLT 1] می تواند درآمد برای زندگی در حالی که در نهایت بهره مند از غیر انتفاعی، در نتیجه دستیابی به اهداف بشردوستانه و مالی.

ساده سازی و انعطاف پذیری

بسیاری از اهداکنندگان شگفت زده می شوند تا یاد بگیرند که چگونه آسان است برای ایجاد هدیه میراثی است.یک کولیک ساده به یک اراده، یک فرم نامگذاری بهره مند از طرح بازنشستگی، یا یک جمله واحد در یک سند اعتماد می تواند یک هدف انسان دوستانه عمده را به دست آورد که دستورالعمل های روشن، ساده زبان و نمونه حذف موانع زبان و فرآیند مدیریت احساس می کند.

ایجاد یک برنامه کاربردی برای ارائه میراث

ایجاد یک برنامه میراثی نیازمند بودجه گسترده یا کارکنان اختصاص یافته وکلا نیست.این نیاز به قصد، آموزش و ایجاد رابطه پایدار دارد.

مرحله 1: خرید رهبری امن و یک قهرمان

یک برنامه موفق نیاز به پشتیبانی از هیئت مدیره و مدیر اجرایی دارد.حداقل یک عضو کارکنان - حتی یک فرد نیمه وقت - باید برنامه را داشته باشد. بسیاری از غیر انتفاعی استخدام یک عضو (FLT:0) برنامه ریزی شده به افسر [FLT 1] یا آموزش یک حرفه ای توسعه موجود برای تخصص در هدیه های میراث.این همچنین مفید است که یک هیئت مدیره یا داوطلب که به یک وکیل و یا مشاور مالی اعتماد می کند.

مرحله دوم: شناسایی و تقسیم بندی خریداران آینده نگر

هر حامی یک اهدا کننده میراث احتمالی نیست که بر کسانی که وفاداری طولانی مدت نشان داده اند تمرکز می کند: اهداکنندگان با 10 سال سابقه، داوطلبان با روابط عمیق، و افراد بالای 65 سال که از نظر مالی امن هستند، بسیاری از ادارات برنامه ریزی شده همچنین داده هایی مانند سن، اندازه هدیه متوسط و فرکانس تماس را تجزیه و تحلیل می کنند.

مرحله 3: ایجاد محتوای آموزشی و بازاریابی مواد

اکثر اهداکنندگان از گزینه های موجود برای آنها بی اطلاع هستند. غیر انتفاعی باید مواد ساده و روشن تولید کنند که انواع مختلف هدیه، مزایا و روند را توضیح می دهند.

  • خلاصه داستان و خلاصه یک صفحه (Digital and Print)
  • صفحه اختصاصی “برنامه ریزی شده” یا “Legacy Giving” در وب سایت
  • وبینینارهای آموزشی یا سمینارها با یک وکیل مهمان یا برنامه ریز مالی
  • داستان در خبرنامه ها نشان دهنده های میراث واقعی (با اجازه)

مقاله غیرپروfit PRO در مورد ارائه برنامه ریزی برای سازمان های کوچک [FLT 1] ارائه می دهد راهنمایی های بازاریابی عملی برای فروشگاه های کوچکتر.

مرحله 4: ارائه شخصی سازی

دانندگان که سازمان شما را در برنامه املاک خود قرار داده اند باید به رسمیت شناخته شده و جشن گرفته شوند.ایجاد یک جامعه (FLT:0) [10] انجمن حسابداری یا حلقه میراث - با یک گواهی، یک پین و رویدادهای منحصر به فرد - ایجاد جامعه باید ادامه یابد، نه یک به روز رسانی منظم تشکر بر تاثیر عمر خود، ارائه ارتباط شخصی شده با یک افسر حفظ می کند.

مرحله پنجم: پیگیری و پرسیدن

بسیاری از غیر انتفاعی ها از درخواست هدیه میراث خودداری می کنند، زیرا احساس ناخوشایندی یا زود هنگام می کنند، تحقیقات نشان می دهد که بیشتر هدایای برنامه ریزی شده نتیجه دعوت مستقیم است.یک سوال ساده و محترم - اغلب اوقات شما از جمله [سازمان دهی] در اراده یا اعتماد خود را در نظر می گیرید؟ - اغلب بهترین زمان برای پرسیدن رابطه قوی است، زمانی که اهدا کننده یک هدیه طولانی مدت یا سازمان نگرانی قابل توجه در آینده داشته باشد.

غلبه بر چالش های مشترک در میراث دادن

برنامه های میراثی با موانع منحصر به فرد مواجه هستند. رایج ترین آنها تأخیر طولانی بین تعهد و تحقق است.[۱] یک سازمان ممکن است لیستی از ۲۰۰ عضو جامعه میراث را رشد دهد و با این حال تنها ۳ تا ۵ مورد را در سال دریافت کند، این می تواند رهبری بی صبر و اعضای هیئت مدیره را که خواهان بازگشت فوری هستند، تضعیف کند.

چالش دیگر تغییر در شرایط اهدا کننده یا روابط است یک اهدا کننده ممکن است حرکت کند، تغییر اراده خود را، و یا تبدیل شدن به ناتوان قبل از انجام تعهد خود را حفظ ارتباط محترمانه، در حال اجرا احتمال تغییر که سازمان خود را حذف می کند، برخی از غیر انتفاعی خواستار یک نامه غیر الزام آور به جای تکیه بر آن است که تنها در زمان قابل اعتماد است.

[FLT: 1] پیچیدگی قانونی و قانونی [FLT1] همچنین می تواند یک مانع در ایالات متحده، قوانین دولتی در مورد اجرای، دولت اعتماد و قوانین کسر خیریه متفاوت است [۳] همکاری با یک وکیل برنامه ریزی املاک واجد شرایط (نه لزوما در کارکنان، اما در دسترس برای مشاوره) عاقلانه است. [F2IRS کمک های خیریه [۳]

مدیریت مدیریت هدیه و انطباق

هنگامی که یک سوال تحقق یابد، غیر انتفاعی باید به درستی هدیه را اداره کند.این شامل پذیرش دارایی (پول، سهام، املاک و غیره) است، اطمینان حاصل می کند که با هدف اهدا کننده هماهنگ می شود و به درستی آن را برای دارایی های غیر منتظره یا غیر معمول - مانند منافع کسب و کار، حقوق معدنی، یا جمع آوری - اغلب بهترین است که سیاست پذیرش در مورد پول و یا طرح های غیر مایع، و سازمان، و نه آن را قبول می کند.

اندازه گیری تاثیر میراث دادن

برای توجیه سرمایه گذاری در یک برنامه ارائه میراث، غیر انتفاعی نیاز به اندازه گیری نتایج دارند. شاخص های عملکرد کلیدی (KPIs) عبارتند از:

  • [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۳] [۱] [۱] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۱] [۳] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۱] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳] [۳]
  • [در این باره] [و] درآمد حاصل از سود (و زیان) تحقق یافت [[۱] [۱۰]
  • ارزش آینده ثبت شده از هدایای مستند [FLT 1] (بر اساس برآوردهای اهدا کننده یا پیش بینی های عملی)
  • [[۱] [۱۰] نرخ اطلاع رسانی [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۱۰] [۳] [۳] [۲] [۲] [۲] [۲] [۲] [۵] [۲] [۵] [۵] [۲] [۵] [۵] [۲] [۲] [۵] [۲] [۵] [۲] [۵] [۵] [۲] [۵] [۶] [۲] [۲] [۵] [۵] [۵] [۵] [۵] [۲] [۲] [۵] [۵] [۲] [۲] [۲] [۵] [۵] [۵] [۲] [۲] [۲] [۲] [۶] [۶] [۵] [۵] [۵] [۵] [۵] [۶] [۵] [۵] [۶] [۲] [۶] [۶] [۵] [۶] [۶] [۲] [۵] [۶] [۶] [۶] [۲] [۵] [۲] [۲] [۲] [۲] [۵] [۲] [۶]
  • نرخ بازگشت از چشم انداز به عضو جامعه میراث [FLT 1]

همچنین برای پیگیری (FLT:0) حفظ و ارتقاء نرخ بهره در میان اهداکنندگان میراث در مقابل اهداکنندگان غیر قانونی مفید است، بسیاری از سازمان ها متوجه می شوند که اهدا کنندگان میراث سالانه 50 تا 100 درصد بیشتر از همتایان غیر قانونی خود را، و برنامه را حتی قبل از هر گونه سوال به دست آمده است.

نمونه های واقعی جهانی از میراث دادن موفقیت

سازمان های بی شمار اساساً با هدایای میراث شکل گرفته اند. صلیب سرخ آمریکایی پشتیبانی قابل توجهی از پرسش های هر ساله دریافت می کند که کمک های امدادی فاجعه و خدمات خون را تامین می کند: یک بانک غذایی جامعه ممکن است یک خانه کوچک دریافت کند که در هنگام فروش، سرمایه کافی برای خرید یک یخچال و راه های توزیع کامیون فراهم می کند.

یک مثال قابل توجه دانشگاه نوتردام، که در آن هدایای میراث به کل کالج ها و مراکز تحقیقاتی اهدا شده است. Plan] برنامه دادن اهدا کننده استاندارد طلا محسوب می شود، ارائه حساب های آنلاین دقیق، اسناد نمونه و مشاوره شخصی - همه که فرآیند شفاف و اهدا کننده را تشکیل می دهند.

نتیجه گیری: میراث پایداری

میراث دادن صرفا یک تاکتیک جمع آوری سرمایه نیست؛ یک استراتژی است که سازمان هایی را می سازد که قادر به خدمت به جوامع برای نسل ها هستند.برای غیر انتفاعی، آن را فراهم می کند یک بستر درآمد قابل پیش بینی آینده، برنامه ریزی بلند مدت جسورانه، و عمیق تر کردن تعهد عاطفی و مالی از وفادارترین حامیان، برای اهدا کننده، آن ارائه می دهد یک راه برای زندگی در ارزش های خود، دستیابی به منافع مالی و ایجاد یک میراث شخصی.

هر غیر انتفاعی، صرف نظر از اندازه، می تواند امروز با شناسایی بیشتر حامیان خود شروع کند، آموزش آنها در گزینه ها و ایجاد یک برنامه تشخیص ساده در طول زمان، این گام های کوچک به یک نیروی قدرتمند برای پایداری تبدیل می شوند - اطمینان حاصل کنید که علتی که شما امروز قهرمان می کنید، به رشد طولانی در آینده ادامه خواهد داد.